Последнее обновление: 22.12.2024
Законодательная база Российской Федерации
8 (800) 350-23-61
Бесплатная горячая линия юридической помощи
- Главная
- УКАЗАНИЕ ЦБ РФ от 12.11.2009 N 2332-У (ред. от 12.05.2011) "О ПЕРЕЧНЕ, ФОРМАХ И ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ФОРМ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"
Раздел III. Порядок составления Отчета
III.1. Раздел 1 заполняется только уполномоченными банками, выполняющими функции расчетных (клиринговых) центров для соответствующих систем денежных переводов, перечень которых указан в графе 5 таблицы, приведенной в разделе IV настоящего Порядка. Данные уполномоченные банки отражают в разделе сводные данные (с учетом всех своих филиалов) о переводах, осуществленных непосредственно из Российской Федерации за пределы территории Российской Федерации физическими лицами через отделения (филиалы) отчитывающегося уполномоченного банка и пункты обслуживания в организациях-агентах, а также поступивших из-за пределов территории Российской Федерации непосредственно в Российскую Федерацию в пользу физических лиц.
В подразделе 1.1 отражаются переводы, поступившие в отчетном периоде в пользу резидентов-переводополучателей и отправленные резидентами-перевододателями;
(в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)
В подразделе 1.2 отражаются переводы, поступившие в отчетном периоде в пользу нерезидентов-переводополучателей и отправленные нерезидентами-перевододателями.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)
III.2. В разделе 2 в зависимости от перевододателя (переводополучателя) в Российской Федерации операции классифицируются по двум подразделам.
Операции уполномоченных банков, указанных в графе 5 таблицы, приведенной в разделе IV настоящего Порядка, которые были осуществлены не через системы денежных переводов, указанные в графе 7 таблицы, приведенной в разделе IV настоящего Порядка, отражаются в разделе 2.
III.2.1. В подразделе 2.1 отражаются трансграничные переводы, поступившие в отчетном периоде в пользу резидентов-переводополучателей и отправленные резидентами-перевододателями в иностранной валюте и в валюте Российской Федерации (с открытием и без открытия счета).
В подразделе 2.1 не отражаются переводы по следующим операциям:
денежные переводы, осуществленные с использованием систем денежных переводов, указанные в графе 7 таблицы, приведенной в разделе IV настоящего Порядка, а также через системы денежных переводов MoneyGram, Coinstar Money Transfer, Faster, Caspian Money Transfer и другие;
(в ред. Указания ЦБ РФ от 12.05.2011 N 2627-У)
купля (продажа) товаров, не предназначенных для личного пользования;
покупка, продажа ценных бумаг, купонные платежи по ним и выплаты дивидендов;
предоставление (привлечение) кредитов, ссуд, займов и выплаты в счет погашения процентов и основного долга;
взносы в уставный капитал и распределение прибыли от участия в нем, инвестиционные и паевые взносы;
покупка, продажа долей (кроме долевого инвестирования в строительство недвижимого имущества);
операции, связанные с производными финансовыми инструментами (кроме операций на валютном рынке Форекс (Forex));
покупка, продажа чеков, векселей;
расчеты с использованием платежных карт (операции по получению наличных денежных средств в банкоматах и пунктах выдачи наличных, операции по оплате товаров, работ, услуг).
В графе 5 подраздела 2.1 указывается один из следующих кодов:
1 - выполнение работ, оказание услуг, передача информации, передача результатов интеллектуальной деятельности;
1a - услуги, связанные с получением образования;
1b - медицинские услуги;
2 - гранты, пожертвования, компенсации, стипендии, пенсии, алименты, выплаты наследства, дарение;
3 - перечисление заработной платы;
4 - расчеты за товары;
5 - операции с недвижимым имуществом;
6 - переводы собственных средств и переводы между близкими родственниками;
7 - операции на валютном рынке Форекс (Forex);
9 - прочие переводы.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)
III.2.2. В подразделе 2.2 отражаются трансграничные переводы, поступившие в отчетном периоде в пользу нерезидентов-переводополучателей и отправленные нерезидентами-перевододателями в иностранной валюте и в валюте Российской Федерации (с открытием и без открытия счета).
В подразделе 2.2 не отражаются переводы по следующим операциям:
денежные переводы, осуществленные через системы денежных переводов, указанные в графе 7 таблицы, приведенной в разделе IV настоящего Порядка, а также через системы MoneyGram, Coinstar Money Transfer, Faster, Caspian Money Transferи другие;
(в ред. Указания ЦБ РФ от 12.05.2011 N 2627-У)
покупка, продажа платежных документов;
расчеты с использованием платежных карт (операции по получению наличных денежных средств в банкоматах и пунктах выдачи наличных, по оплате товаров, работ, услуг).
III.3. Возвраты денежных средств, отраженных в Отчетах за предыдущие периоды (за последние 12 месяцев), отражаются в Отчете за тот период, в котором был осуществлен их возврат.
Возврат поступивших, но не выплаченных денежных средств, вычитается из общей суммы (с теми же значениями граф 2 - 6 Отчета) поступивших в отчетном периоде денежных средств. Полученное сальдо отражается в графах 7, 8 Отчета. Аналогичным образом отражаются возвраты ранее отправленных переводов.
Если переводы, платежи (поступления) денежных средств, а также их возвраты осуществлялись в течение одного отчетного периода в одной и той же валюте, с одним и тем же кодом страны переводополучателя (перевододателя) и кодом операции, в Отчете указанные операции сальдируются.
III.4. В графе 2 Отчета указываются следующие направления переводов:
переводы из Российской Федерации,
переводы в Российскую Федерацию.
III.5. В графе 3 Отчета указывается следующее:
ФЛ - физические лица;
ЮЛ - юридические лица;
Н/Д - прочие контрагенты, информация о которых отсутствует.
Для переводов из Российской Федерации указывается контрагент-переводополучатель, для переводов в Российскую Федерацию - контрагент-перевододатель.
III.6. В графе 4 в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ) указывается цифровой код страны банка:
для переводов в Российскую Федерацию - первоначального банка-перевододателя;
для переводов из Российской Федерации - конечного банка-переводополучателя.
В случае если страна банка перевододателя неизвестна, следует использовать дополнительные источники, имеющиеся в распоряжении уполномоченного банка (его филиала), или обращаться к клиентам за дополнительными разъяснениями. При отсутствии информации о стране банка переводополучателя (банка перевододателя) в данной графе отражается код "999".
В графе 4 не должен указываться цифровой код Российской Федерации.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)
III.7. В графе 5 подраздела 2.1 указывается один из кодов операций, пояснения к которым приведены в разделе V настоящего Порядка.
В разделе 1 и подразделе 2.2 графа 5 не заполняется.
III.8. В графе 6 Отчета указывается цифровой код валюты в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ) и Классификатором валют по межправительственным соглашениям, используемых в банковской системе Российской Федерации (Классификатором клиринговых валют).
(в ред. Указания ЦБ РФ от 17.06.2010 N 2470-У)
Суммы указываются в валюте, которая была списана с корреспондентского счета или зачислена на корреспондентский счет отчитывающегося уполномоченного банка (для отчитывающихся филиалов уполномоченного банка указывается валюта межфилиальных расчетов).
III.9. В графе 7 Отчета отражается общее количество операций, осуществленных в отчетном периоде.
III.10. В графе 8 Отчета отражается общая сумма операций, определяемая на валовой основе. Общая сумма округляется по математическому методу и указывается в целых единицах соответствующего вида валюты.
III.11. Для целей Отчета датой проведения перевода, платежа (поступления) денежных средств считается дата осуществления операции между отчитывающимся уполномоченным банком (его филиалом) и банком-корреспондентом или между отчитывающимся филиалом уполномоченного банка и его головным офисом.
III.12. Трансграничные переводы физических лиц, отнесение которых на момент составления Отчета к резидентам (нерезидентам) не представляется возможным в связи с отсутствием необходимой информации, отражаются также как операции физических лиц - резидентов.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)
- Главная
- УКАЗАНИЕ ЦБ РФ от 12.11.2009 N 2332-У (ред. от 12.05.2011) "О ПЕРЕЧНЕ, ФОРМАХ И ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ФОРМ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"