Законодательная база Российской Федерации

РАСПОРЯЖЕНИЕ ФКЦБ РФ от 28.10.97 N 1439-р (ред. от 02.04.98) "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ КВАЛИФИКАЦИОННОГО МИНИМУМА ПО БАЗОВОМУ ЭКЗАМЕНУ ДЛЯ РУКОВОДИТЕЛЕЙ И СПЕЦИАЛИСТОВ ОРГАНИЗАЦИЙ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИХ ПРОФЕССИОНАЛЬНУЮ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ НА РЫНКЕ ЦЕННЫХ БУМАГ"

Понятие "коллективное инвестирование". Признаки коллективного инвестирования. Операционные особенности коллективного инвестирования. Предпосылки развития форм коллективного инвестирования в России. Акционерные инвестиционные фонды: правовая база и перспективы. Классификация фондов по инвестиционной стратегии. Основные проблемы акционерных инвестиционных фондов в России.

Паевые инвестиционные фонды в России. Понятия "паевой инвестиционный фонд", "инвестиционный пай". Типы паевых фондов (открытые, интервальные) и особенности их функционирования. Различия между открытыми и интервальными паевыми инвестиционными фондами по составу и структуре активов и срокам выкупа инвестиционных паев. Основные участники схемы обеспечения деятельности паевого инвестиционного фонда и их функции. Требования к управляющей компании паевого инвестиционного фонда и условия осуществления ее деятельности. Специализированный депозитарий паевого инвестиционного фонда. Условие осуществления деятельности в качестве специализированного депозитария паевого инвестиционного фонда. Права и обязанности специализированного депозитария. Понятие реестра владельцев инвестиционных паев. Условие осуществления деятельности по ведению реестра владельцев инвестиционных паев. Обязанности и ответственность специализированного регистратора. Агенты по размещению и выкупу инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда и требования, предъявляемые к ним. Размещение и выкуп инвестиционных паев. Порядок раскрытия управляющей компанией паевого инвестиционного фонда информации о стоимости чистых активов и стоимости одного инвестиционного пая. Информация, необходимая к раскрытию управляющей компанией и агентами по размещению и выкупу инвестиционных паев в местах приема заявок всем заинтересованным лицам. Преимущества паевых инвестиционных фондов. Особенности налогообложения паевых инвестиционных фондов.

Система негосударственного пенсионного обеспечения в России. Трехуровневая система пенсионного обеспечения: базовые, трудовые и негосударственные пенсии. Лицензирование как инструмент государственного контроля деятельности негосударственных пенсионных фондов. Основные проблемы развития системы негосударственных пенсионных фондов и меры по стимулированию их деятельности.

Кредитные союзы: понятие и порядок образования. Принципы функционирования кредитных союзов. Преимущество кредитных союзов перед другими финансовыми институтами. Финансово - кредитные риски в деятельности кредитного союза (риски пассивных и активных операций, смешанные и допустимые риски).