Законодательная база Российской Федерации

"ПОЛОЖЕНИЕ О ПОРЯДКЕ ПРОВЕДЕНИЯ ЮРИДИЧЕСКИМИ ЛИЦАМИ - РЕЗИДЕНТАМИ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ, СВЯЗАННЫХ С ОСУЩЕСТВЛЕНИЕМ ПРЯМЫХ ИНВЕСТИЦИЙ В СТРАНЫ СОДРУЖЕСТВА НЕЗАВИСИМЫХ ГОСУДАРСТВ" (утв. ЦБ РФ 05.07.2001 N 142-П)

2.1. Прямые инвестиции на сумму до 10 миллионов долларов США или эквивалентную сумму в других валютах (по курсу Центрального банка Российской Федерации на дату подписания заявки) осуществляются в уведомительном порядке.

2.1.1. Для осуществления прямой инвестиции в уведомительном порядке инвестор представляет в уполномоченный банк (филиал), осуществляющий расчетное обслуживание по прямой инвестиции, следующие документы:

- заявку в двух экземплярах, оформленную в соответствии с Приложением 2 к настоящему Положению;

- нотариально заверенную копию договора между инвестором и нерезидентом - контрагентом о приобретении за иностранную валюту акций, доли участия (вклада) в уставном капитале (пая в имуществе) упомянутого нерезидента. В случае создания новой коммерческой организации - нерезидента инвестор обязан представить проект(ы) учредительного(ых) документа(ов) указанной организации, подписанный(ых) руководителем юридического лица - инвестора и заверенный(ых) печатью данного юридического лица;

- справка из налогового органа, в котором инвестор состоит на учете в качестве налогоплательщика, об отсутствии у инвестора задолженности по платежам в бюджет;

- заключение независимой аудиторской фирмы о проведении оценки стоимости приобретаемых инвестором акций, долей участия (вклада) в уставном капитале (пая в имуществе) коммерческой организации - нерезидента.

2.1.2. За правильность оформления заявки и достоверность содержащихся в заявке сведений инвестор несет ответственность в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

2.1.3. Уполномоченный банк осуществляет проверку правильности оформления инвестором указанной заявки и соответствия указанных в ней данных информации, содержащейся в договоре между инвестором и нерезидентом (в проекте учредительного договора), представляемом в соответствии с пунктом 2.1.1 настоящего Положения.

2.1.4. При ненадлежащем оформлении двух экземпляров заявки, а также в случае отсутствия хотя бы одного из документов, предусмотренных в пункте 2.1.1 настоящего Положения, и / или в случае наличия у инвестора задолженности по платежам в бюджет уполномоченный банк не исполняет поручение инвестора о переводе средств в рамках осуществления прямой инвестиции и направляет последнему соответствующее уведомление.

2.1.5. В случае отсутствия замечаний к оформлению документов, представленных в соответствии с пунктом 2.1.1, уполномоченный банк на основании заявки выполняет поручение инвестора о переводе иностранной валюты в рамках осуществления прямой инвестиции.

2.1.6. Заявка и прочие документы, представленные инвестором в соответствии с пунктом 2.1.1 настоящего Положения, помещаются в досье по прямой инвестиции, которое ведется уполномоченным банком (филиалом).

2.1.7. По истечении одного месяца с даты регистрации принадлежащей инвестору коммерческой организации - нерезидента, приобретения инвестором акций, долей участия (вклада) в уставном капитале (пая в имуществе) коммерческой организации - нерезидента, но не позднее чем через год с даты выполнения уполномоченным банком поручения инвестора на перевод иностранной валюты в рамках осуществления прямой инвестиции инвестор обязан представить в уполномоченный банк нотариально заверенную(ые) копию(и) документа(ов), свидетельствующего(их) о регистрации соответствующей прямой инвестиции в принимающей стране. Уполномоченный банк после получения указанного(ых) документа(ов) помещает его (их) в досье по прямой инвестиции и закрывает последнее. Досье по прямой инвестиции подлежит хранению не менее 5 лет с даты закрытия.

В случае непредставления инвестором указанного(ых) документа(ов) в установленный срок уполномоченный банк в течение 10 рабочих дней с даты истечения срока направляет соответствующую информацию в орган валютного контроля, к компетенции которого Правительством Российской Федерации отнесены функции по контролю за прямыми инвестициями.

2.2. Прямые инвестиции на сумму, равную или превышающую 10 миллионов долларов США, или эквивалентную сумму в других валютах (по курсу Центрального банка Российской Федерации на дату подписания заявки) осуществляются на основании разрешений, выдаваемых территориальными учреждениями Банка России по месту государственной регистрации инвестора.

2.2.1. Для получения разрешения инвестор направляет в уполномоченный банк (филиал), осуществляющий расчетное обслуживание по прямой инвестиции, комплект документов, указанных в Приложении 1 к настоящему Положению.

2.2.2. Инвестор несет ответственность за достоверность информации, содержащейся в представленных документах, в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

2.2.3. Уполномоченный банк в течение 3 рабочих дней проверяет соответствие представленных инвестором документов, включая заявку, требованиям настоящего Положения и в случае отсутствия замечаний подписывает заявку и направляет документы в территориальное учреждение Банка России по месту государственной регистрации инвестора. С даты подписания заявки уполномоченный банк также несет ответственность за соответствие заявки и представленных инвестором документов требованиям настоящего Положения.

2.2.4. При ненадлежащем оформлении документов, а также в случае отсутствия хотя бы одного из документов, предусмотренных Приложением 1 к настоящему Положению, уполномоченный банк в течение 5 рабочих дней с даты получения документов возвращает их инвестору на доработку. Порядок возврата документов инвестору устанавливается уполномоченным банком самостоятельно по согласованию с инвестором.

2.2.5. После получения документов территориальное учреждение Банка России проверяет их на соответствие требованиям настоящего Положения.

2.2.6. В случае представления документов, оформленных с нарушением требований настоящего Положения, или представления неполного комплекта документов территориальное учреждение Банка России направляет в адрес инвестора и уполномоченного банка уведомление об отказе в рассмотрении документов с указанием причин отказа.

Территориальное учреждение Банка России вправе отказать инвестору в выдаче разрешения на осуществление прямой инвестиции в случае наличия у инвестора задолженности по платежам в бюджеты и / или отсутствия согласованного с Министерством финансов Российской Федерации графика погашения указанной задолженности, а также в случае наличия у инвестора факта необоснованного непоступления валютной выручки.

2.2.7. После доработки документов с учетом требований настоящего Положения инвестор направляет документы в уполномоченный банк, который после проверки и подписания заявки в течение 3 дней с даты получения документов повторно направляет их в территориальное учреждение Банка России для получения разрешения.

2.2.8. Срок рассмотрения документов в территориальном учреждении Банка России составляет 15 рабочих дней, который исчисляется с даты регистрации в территориальном учреждении Банка России полного комплекта документов, представленного уполномоченным банком.

2.2.9. В случае необходимости при рассмотрении документов, представленных инвестором, территориальное учреждение Банка России может запросить дополнительную информацию непосредственно у инвестора. Запросы направляются в течение 5 рабочих дней с даты регистрации представленных инвестором документов в территориальном учреждении Банка России. В этом случае срок рассмотрения документов в территориальном учреждении Банка России исчисляется с даты представления в Банк России последнего запрошенного документа.

2.2.10. В случае отсутствия замечаний к представленным документам территориальное учреждение Банка России принимает положительное решение о выдаче инвестору разрешения на осуществление прямой инвестиции. Разрешение выдается за подписью начальника территориального учреждения Банка России или уполномоченного им лица. Выдаваемые территориальными учреждениями Банка России разрешения должны соответствовать стандартной форме, приведенной в Приложении 3 к настоящему Положению.

2.3. Уполномоченные банки ведут учет валютных операций, указанных в пунктах 2.1 и 2.2 настоящего Положения, в порядке, установленном Банком России.