Законодательная база Российской Федерации

"ПОЛОЖЕНИЕ О ПОРЯДКЕ ПРОВЕДЕНИЯ ЮРИДИЧЕСКИМИ ЛИЦАМИ - РЕЗИДЕНТАМИ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ, СВЯЗАННЫХ С ОСУЩЕСТВЛЕНИЕМ ПРЯМЫХ ИНВЕСТИЦИЙ В СТРАНЫ СОДРУЖЕСТВА НЕЗАВИСИМЫХ ГОСУДАРСТВ" (утв. ЦБ РФ 05.07.2001 N 142-П)

Приложение 1
к Положению Банка России
"О порядке проведения
юридическими лицами - резидентами
валютных операций, связанных
с осуществлением прямых
инвестиций в страны
Содружества Независимых Государств"
от 05.07.2001 N 142-П

1. Заявка, оформленная в соответствии с Приложением 2 к настоящему Положению.

2. Нотариально удостоверенная копия документа о государственной регистрации инвестора.

3. Справка из налогового органа, в котором инвестор состоит на учете в качестве налогоплательщика, об отсутствии у инвестора задолженности по платежам в бюджеты либо согласованный с Министерством финансов Российской Федерации график погашения задолженности.

4. Справки из уполномоченных банков об отсутствии у инвестора необоснованного непоступления валютной выручки по состоянию на дату выдачи справки.

5. Нотариально заверенная копия договора между инвестором и нерезидентом - контрагентом о приобретении за иностранную валюту акций, доли участия (вклада) в уставном капитале (пая в имуществе) упомянутого нерезидента. В случае создания коммерческой организации - нерезидента инвестор обязан представить проект(ы) учредительного(ых) документа(ов) указанной организации, подписанный(ых) руководителем юридического лица - инвестора и заверенный(ых) печатью данного юридического лица.

6. Заключение Министерства экономического развития и торговли Российской Федерации о возможности и целесообразности осуществления прямой инвестиции.

7. Заключение независимой аудиторской фирмы о проведении оценки стоимости приобретаемых инвестором акций, долей участия (вклада) в уставном капитале (пая в имуществе) коммерческой организации - нерезидента.

8. В случае использования для осуществления прямой инвестиции средств из федерального бюджета, бюджета субъекта Российской Федерации или бюджета муниципального образования инвестор обязан представить документ из Министерства финансов Российской Федерации или иного органа, ответственного за распределение бюджетных ресурсов, о согласовании с ним цели расходования средств из соответствующего бюджета, а также справку, подтверждающую включение расходов на инвестирование в бюджет в соответствующей сумме на соответствующий год.

Приложение 2
к Положению Банка России
"О порядке проведения
юридическими лицами - резидентами
валютных операций, связанных
с осуществлением прямых
инвестиций в страны
Содружества Независимых Государств"
от 05.07.2001 N 142-П

Территориальное учреждение
Банка России

(дата подачи Заявки инвестором)

Под датой подачи Заявки инвестором подразумевается дата отправки инвестором Заявки и комплекта документов, установленный Приложением 2 Положения, для осуществления прямой инвестиции в соответствии с пунктом 2 Положения.

В графе 6 раздела I указывается одиннадцатизначный цифровой код соответствующего административно - территориального объекта (код ОКАТО), где инвестор зарегистрирован в качестве субъекта хозяйственной деятельности, в соответствии с Общероссийским классификатором объектов административно - территориального деления ОК 019-95, введенным в действие Постановлением Госстандарта России от 31 июля 1995 года N 413.

В графе 7 раздела I указывается код, присвоенный инвестору органами государственной статистики в соответствии с Общероссийским классификатором предприятий и организаций (код ОКПО).

В графе 8 раздела I указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН), присвоенный инвестору в территориальном налоговом органе по месту его регистрации в качестве хозяйствующего субъекта.

В графе 9 раздела I указывается размер уставного капитала инвестора, указанный в его учредительных документах.

В графе 10 раздела I указывается доля государственного участия в уставном капитале инвестора.

В графе 11 указывается доля иностранного участия в уставном капитале инвестора.

Если информация о доле государства и нерезидентов в уставном капитале инвестора отсутствует, то в данных графах ставится прочерк.

В графе 12 раздела I дается краткое описание основной сферы деятельности резидента.

В графе 1 раздела II указывается полное наименование нерезидента в соответствии с учредительными документами на языке страны его местонахождения или английском языке, а также в транскрипции на русском языке.

В графе 2 раздела II указываются наименование и цифровой код страны в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира ОК 025-95, введенным в действие Постановлением Госстандарта России от 27.12.1995 N 641, в которой исходя из реквизитов договора или по сведениям инвестора нерезидент зарегистрирован в качестве предпринимателя.

В графе 3 раздела II указывается адрес местонахождения нерезидента.

В графе 4 раздела II указывается размер уставного капитала нерезидента в соответствующей валюте. Наименование и код валюты указываются в соответствии с Общероссийским классификатором валют ОК 014-94, утвержденным Постановлением Госстандарта России от 26 декабря 1994 года N 365.

В графе 5 раздела II дается краткое описание основной сферы деятельности нерезидента.

В графе 1 раздела III указывается один из следующих кодов:

"11" - приобретение инвестором доли уставного капитала нефинансовой организации - нерезидента;

"12" - приобретение инвестором доли уставного капитала финансовой организации - нерезидента.

В графе 2 раздела III дается описание прямой инвестиции в соответствии с пунктом 1.1.2 настоящего Положения.

В графе 3 раздела III указываются наименование и код валюты, в которой осуществляется прямая инвестиция, сумма операции (цифрами и прописью). Наименование и код валюты указываются в соответствии с Общероссийским классификатором валют ОК 014-94, утвержденным Постановлением Госстандарта России от 26 декабря 1994 года N 365.

В графе 4 раздела III указывается доля инвестора в уставном капитале нерезидента (в %).

Заявка подписывается руководителем организации - инвестора, руководителем уполномоченного банка и заверяется печатью организации - инвестора и печатью уполномоченного банка.

Приложение 3
к Положению Банка России
"О порядке проведения
юридическими лицами - резидентами
валютных операций, связанных
с осуществлением прямых
инвестиций в страны
Содружества Независимых Государств"
от 05.07.2001 N 142-П

1. Центральный банк Российской Федерации в соответствии с пунктом 2 статьи 6 Закона Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле" устанавливает следующий порядок осуществления [наименование юридического лица - резидента, его адрес] перевода иностранной валюты на сумму ..... (сумма прописью) [наименование валюты] для приобретения акций, долей участия (вклада) в уставном капитале (пая в имуществе) [наименование нерезидента, страна], далее по тексту - компания - нерезидент.

2. Перевод иностранной валюты осуществляется с текущего валютного счета [наименование юридического лица - резидента] N ........ в [наименование уполномоченного банка] (далее - Банк).

Срок перевода иностранной валюты в соответствии с настоящим разрешением до [дата].

3. [наименование юридического лица - резидента] обязан(о):

3.1. В срок до [дата] представить в территориальное учреждение Банка России:

- копии документов, подтверждающих приобретение акций, долей участия (вклада) в уставном капитале (пая в имуществе) компании - нерезидента (с заверенным переводом на русский язык);

- нотариально заверенную копию Свидетельства о регистрации зарубежного предприятия с участием российских инвестиций, выдаваемого Государственной регистрационной палатой при Министерстве юстиции Российской Федерации;

- нотариально заверенные копии учредительных документов компании - нерезидента с дополнениями к ним (с заверенным переводом на русский язык);

- копию данного разрешения с отметками о его приеме налоговым органом, в котором [наименование юридического лица - резидента] зарегистрировано в качестве налогоплательщика;

- копию данного разрешения с отметками Банка о проведении операции (в соответствии с п. 3.4 настоящего разрешения).

3.2. Средства в иностранной валюте, получаемые в качестве распределенной прибыли от деятельности компании - нерезидента, зачислять на свой валютный счет в Банке не позднее 30 календарных дней с даты распределения дивидендов (прибыли).

3.3. Ежегодно в течение одного месяца с даты утверждения годового отчета компании - нерезидента представлять в Банк России следующие документы:

- официальный годовой отчет компании - нерезидента (с заверенным переводом на русский язык);

- копии документов руководящих органов компании - нерезидента о распределении прибыли и иных доходов в иностранной валюте;

- сведения о дивидендах (прибыли), полученных [наименование юридического лица - резидента], с приложением справки Банка, подтверждающей зачисление дивидендов на валютный счет [наименование юридического лица - резидента] в Банке.

3.4. Оригинал настоящего разрешения представить в Банк и получить отметку о сумме и сроке перевода средств в иностранной валюте, которая должна быть заверена подписью ответственного лица и печатью Банка.

4. Банк осуществляет контроль за валютными операциями, осуществляемыми [наименование юридического лица - резидента] по настоящему разрешению, и несет ответственность за ненадлежащее выполнение функций агента валютного контроля в соответствии со статьей 14 Закона Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле".

В случае выявления нарушений в ходе исполнения операций, предусмотренных настоящим разрешением, Банк в течение 5 дней после выявления нарушения обязан информировать об этом территориальное учреждение Банка России.

5. В случае изменения величины уставного капитала компании - нерезидента или доли [наименование юридического лица - резидента] в уставном капитале компании - нерезидента [наименование юридического лица - резидента] обязан(о) получить соответствующее разрешение Банка России.

6. При ликвидации компании - нерезидента [наименование юридического лица - резидента] обязан(о) уведомить об этом Банк России, зачислить причитающиеся ему средства в полном объеме на свой валютный счет в Банке и представить в территориальное учреждение Банка России копии платежных документов, заверенные подписью ответственного лица и печатью Банка, подтверждающих зачисление средств в 10-дневный срок.

7. Права и обязанности, вытекающие из настоящего разрешения, не подлежат передаче полностью и / или частично другим юридическим и / или физическим лицам.

8. Настоящее разрешение может быть отозвано Банком России по письменному уведомлению об этом [наименование юридического лица - резидента] в случае нарушения [наименование юридического лица - резидента] условий настоящего разрешения, а также валютного законодательства Российской Федерации, нормативных актов и предписаний Банка России.

9. Срок действия настоящего разрешения до [дата].

Начальник территориального
учреждения Банка России