Законодательная база Российской Федерации

ПИСЬМО ЦБ РФ "ОБОБЩЕНИЕ ПРАКТИКИ ПРИМЕНЕНИЯ ИНСТРУКЦИИ БАНКА РОССИИ "О ПОРЯДКЕ ОТКРЫТИЯ УПОЛНОМОЧЕННЫМИ БАНКАМИ БАНКОВСКИХ СЧЕТОВ НЕРЕЗИДЕНТОВ В ВАЛЮТЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И ПРОВЕДЕНИЯ ОПЕРАЦИЙ ПО ЭТИМ СЧЕТАМ" N 93-И ОТ 12.10.2000"

3.1. Может ли нерезидент изменить сумму, указанную в поручении нерезидента на покупку иностранной валюты в порядке, установленном пунктом 3.8 Инструкции N 93-И? Прерывается ли при таком изменении течение срока, установленного пунктом 3.8.2 Инструкции N 93-И?

1. Учитывая положение пункта 3.8.4 Инструкции Банка России N 93-И, нерезидент вправе в любое время уменьшить сумму валюты Российской Федерации, указанную в поручении на покупку иностранной валюты. В случае уменьшения суммы, указанной в поручении на покупку иностранной валюты, течение срока в 365 дней не прерывается.

Инструкция Банка России N 93-И не определяет порядок уменьшения суммы, указанной в поручении на покупку иностранной валюты. В связи с этим уполномоченный банк должен определить такой порядок самостоятельно. В частности, возможны следующие варианты:

а) в форме поручения на покупку иностранной валюты могут быть предусмотрены несколько полей, где будут последовательно вписываться первоначальная сумма поручения, сумма поручения после ее уменьшения;

б) уполномоченный банк может установить, что в случае уменьшения суммы поручения клиент должен оформить новое поручение на покупку иностранной валюты. Однако в этом случае для того, чтобы срок, указанный в пункте 3.8.2 Инструкции Банка России N 93-И, не прерывался, необходимо предусмотреть, чтобы новое поручение на покупку выставлялось взамен старого, либо установить иной способ подтверждения замены новым поручением на покупку иностранной валюты ранее выставленного поручения.

2. В соответствии с пунктом 3.8.2 одним из условий покупки иностранной валюты за счет средств на рублевом счете нерезидента типа "Н" является исполнение поручения на покупку иностранной валюты не ранее чем через 365 дней со дня его представления нерезидентом в уполномоченный банк. Таким образом, в случае намерения увеличить сумму валюты Российской Федерации для покупки иностранной валюты нерезиденту необходимо представить в уполномоченный банк дополнительное поручение на покупку иностранной валюты. При этом с даты представления в уполномоченный банк дополнительного поручения на покупку иностранной валюты будет исчисляться срок в 365 дней для исполнения дополнительного поручения на покупку иностранной валюты. С момента представления нерезидентом дополнительного поручения на покупку иностранной валюты остаток на счете типа "Н", к которому выставлено поручение на покупку иностранной валюты, не должен быть меньше суммы, указанной во всех поручениях нерезидента на покупку иностранной валюты с указанного счета.

3.2. Означает ли положение п. 3.8.4 Инструкции N 93-И, согласно которому когда остаток денежных средств на счете типа "Н" в результате совершения операции по списанию денежных средств станет меньше суммы, указанной в поручении на покупку иностранной валюты, что уполномоченный банк обязан отказывать нерезиденту в осуществлении списания со счета типа "Н", если нерезидент одновременно не уменьшает сумму, указанную в поручении на покупку иностранной валюты?

Уполномоченный банк не вправе отказать нерезиденту - владельцу счета в списании с его счета типа "Н" денежных средств в случае, когда остаток средств на счете типа "Н" меньше суммы, указанной в поручении на покупку иностранной валюты. Однако при этом следует иметь в виду, что в случае осуществления перевода со счета типа "Н", в результате которого сумма денежных средств станет меньше суммы, указанной в поручении на покупку иностранной валюты, банк будет не вправе исполнять поручение на покупку в предусмотренный срок в первоначально указанной в нем сумме даже в случае последующего пополнения счета в течение 365 дней со дня представления поручения на покупку иностранной валюты в уполномоченный банк. Нерезидент вправе внести изменения в поручение на покупку иностранной валюты в сторону его уменьшения до осуществления списания с его счета типа "Н". При этом течение срока, установленного пунктом 3.8.2 Инструкции N 93-И, не прерывается.

3.3. Вправе ли юридическое лицо - нерезидент перевести неснижаемый остаток денежных средств на счете типа "Н", указанный в поручении на покупку иностранной валюты, на открытый в уполномоченном банке банковский вклад (депозит), по истечении срока действия которого использовать эти средства на покупку иностранной валюты?

Пункт 3.8 Инструкции Банка России N 93-И не предусматривает возможности перевода денежных средств, предназначенных для покупки иностранной валюты, на банковский вклад (депозит) с целью использования этих средств на покупку иностранной валюты. В случае открытия депозита и перечисления на него со счета типа "Н" валюты Российской Федерации для целей покупки иностранной валюты в соответствии с абзацем 2 пункта 3 статьи 834 Гражданского кодекса Российской Федерации указанные средства будут возвращены на счет типа "Н" по окончании срока действия депозитного договора.

Осуществить покупку за счет этих средств можно будет только через 365 дней после их возврата на счет типа "Н".

При покупке юридическим лицом - нерезидентом иностранной валюты со счета типа "Н" уполномоченный банк вправе начислять проценты на неснижаемый остаток средств на указанном счете в соответствии с условиями договора между уполномоченным банком и его клиентом.

3.4. Может ли Банк России выдать разрешение нерезиденту на покупку иностранной валюты за счет денежных средств, находящихся на счете типа "Н", в порядке, отличном от порядка, установленного пунктом 3.8 Инструкции Банка России N 93-И?

Инструкцией Банка России N 93-И не предусмотрена возможность покупки иностранной валюты со счета типа "Н" в порядке, отличном от определенного Инструкцией, в том числе на основании разрешения Банка России.