Законодательная база Российской Федерации

ПОСТАНОВЛЕНИЕ ФКЦБ РФ от 30.04.2002 N 16/пс (ред. от 12.02.2003) "ОБ ЭМИССИИ АКЦИЙ И ОБЛИГАЦИЙ, КОНВЕРТИРУЕМЫХ В АКЦИИ"

11.1. Акционерное общество представляет в регистрирующий орган отчет об итогах выпуска ценных бумаг, размещаемых путем подписки, не позднее 30 дней после истечения срока размещения ценных бумаг, указанного в зарегистрированном решении о выпуске ценных бумаг, а в случае, если все ценные бумаги были размещены до истечения этого срока, - не позднее 30 дней после размещения последней ценной бумаги этого выпуска.

При этом в случае размещения ценных бумаг путем подписки отчет об итогах их выпуска должен быть представлен не ранее чем через две недели с момента раскрытия информации о завершении размещения в объеме и порядке, установленном нормативными актами Федеральной комиссии.

11.2. Акционерное общество представляет в регистрирующий орган отчет об итогах выпуска ценных бумаг, размещаемых путем конвертации в случае, предусмотренном подпунктом а) пункта 5.1 настоящих Стандартов, не позднее 30 дней с даты конвертации, если конвертация осуществляется единовременно, или не позднее 30 дней с даты окончания срока конвертации, если конвертация осуществляется не единовременно.

11.3. Акционерное общество представляет в регистрирующий орган отчет об итогах выпуска дополнительных акций, распределяемых среди акционеров, не позднее 30 дней с даты такого распределения, а ценных бумаг, размещаемых путем конвертации в случаях, предусмотренных подпунктами б) - е) пункта 5.1 настоящих Стандартов, - не позднее 30 дней с даты конвертации.

11.4. Отчет об итогах выпуска ценных бумаг акционерного общества утверждается советом директоров (наблюдательным советом) этого акционерного общества. Отчет об итогах выпуска ценных бумаг акционерного общества с числом акционеров - владельцев голосующих акций менее пятидесяти утверждается общим собранием акционеров в случае, если функции совета директоров (наблюдательного совета) этого акционерного общества осуществляет общее собрание акционеров.

Отчет об итогах выпуска акций акционерного общества - должника, в отношении которого введена процедура внешнего управления в процессе его банкротства, утверждается внешним управляющим.

Форма отчета об итогах выпуска ценных бумаг должна соответствовать приложению 7 к настоящим Стандартам.

Отчет об итогах выпуска ценных бумаг прошивается, подписывается лицом, занимающим должность (осуществляющим функции) единоличного исполнительного органа акционерного общества, и главным бухгалтером, скрепляется печатью акционерного общества; его страницы нумеруются.

11.5. Для регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг в регистрирующий орган представляются:

три экземпляра отчета об итогах выпуска ценных бумаг;

два экземпляра заявления на регистрацию отчета об итогах выпуска, составленных в соответствии с формой приложения 6 к настоящим Стандартам;

два экземпляра копии протокола (выписки из протокола) собрания (заседания) уполномоченного органа акционерного общества, на котором принято решение об утверждении отчета об итогах выпуска ценных бумаг;

иные документы, предусмотренные настоящим разделом Стандартов;

два экземпляра описи представленных документов, составленной в соответствии с формой приложения 1 к настоящим Стандартам.

11.6. В случае представления документов для регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг, размещенных посредством подписки, в регистрирующий орган представляются:

В случае представления документов для регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг, размещенных посредством подписки, одновременно с отчетом об итогах выпуска ценных бумаг в регистрирующий орган представляются:

документы, подтверждающие раскрытие акционерным обществом информации о завершении размещения ценных бумаг (за исключением случаев, когда в соответствии с нормативными правовыми актами Федеральной комиссии раскрытие указанной информации акционерным обществом не осуществляется);

два экземпляра копии протокола (выписки из протокола) собрания (заседания) уполномоченного органа акционерного общества, на котором принято решение об одобрении сделки, являющейся размещением ценных бумаг и признаваемой в соответствии со статьей 78 Федерального закона от 26 января 1995 года N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" крупной сделкой;

два экземпляра копии протокола (выписки из протокола) собрания (заседания) уполномоченного органа акционерного общества, на котором принято решение об одобрении сделки, являющейся размещением ценных бумаг и признаваемой в соответствии со статьей 81 Федерального закона от 26 января 1995 года N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" сделкой, в совершении которой имеется заинтересованность.

В случае представления документов для регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг, размещенных посредством подписки, при размещении которых акционерам акционерного общества в соответствии со статьями 40 и 41 Федерального закона от 26 января 1995 года N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" предоставлялось преимущественное право их приобретения, в регистрирующий орган представляется документ, подтверждающий уведомление акционеров этого акционерного общества о возможности осуществления ими указанного преимущественного права.

В случае представления документов для регистрации отчета об итогах выпуска дополнительных акций, размещенных посредством подписки и оплаченных неденежными средствами, в регистрирующий орган представляются:

два экземпляра копии протокола (выписка из протокола) заседания (заседаний) совета директоров (наблюдательного совета) акционерного общества, на котором (которых) принято решение об определении денежной оценки имущества, внесенного в оплату размещенных дополнительных акций;

два экземпляра копии отчета независимого оценщика о рыночной стоимости имущества, внесенного в оплату размещенных дополнительных акций, составленного не позднее 6 (шести) месяцев до даты утверждения решения о выпуске дополнительных акций;

документ, подтверждающий привлечение государственного финансового контрольного органа для определения денежной оценки (рыночной стоимости) имущества, внесенного в оплату размещенных дополнительных акций (для акционерного общества, владельцем более 2 процентов голосующих акций которого являются государство и (или) муниципальное образование).

В случае представления документов для регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг, государственная регистрация которого сопровождалась регистрацией проспекта ценных бумаг, в регистрирующий орган представляется документ, подтверждающий раскрытие акционерным обществом информации о выпуске ценных бумаг в соответствии с пунктами 7.7 - 7.8 настоящих Стандартов.

(в ред. Постановления ФКЦБ РФ от 12.02.2003 N 03-11/пс)

В случае представления документов для регистрации отчета об итогах выпуска именных ценных бумаг, в ходе размещения которых осуществлялись передача ведения реестра владельцев именных ценных бумаг акционерного общества регистратору или замена регистратора, осуществляющего ведение реестра владельцев именных ценных бумаг акционерного общества, в регистрирующий орган представляются два экземпляра копии договора, заключенного акционерным обществом с регистратором, осуществляющим ведение реестра владельцев именных ценных бумаг акционерного общества.

11.7. Отчет об итогах выпуска ценных бумаг представляется в регистрирующий орган в трех экземплярах. В случае, если ведение реестра владельцев ценных бумаг выпуска осуществляется регистратором или в случае помещения сертификатов облигаций на централизованное хранение в депозитарий, один экземпляр зарегистрированного отчета об итогах выпуска хранится соответственно у регистратора или депозитария. В случае расхождений в тексте экземпляров отчета об итогах выпуска ценных бумаг истинным считается текст документа, хранящийся в регистрирующем органе.

11.8. Документы для регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг, представляемые в регистрирующий орган в соответствии с настоящим разделом Стандартов, должны соответствовать требованиям, установленным в разделе 8 настоящих Стандартов. Текст отчета об итогах выпуска ценных бумаг представляется в регистрирующий орган также на одном магнитном носителе в соответствии с требованиями Федеральной комиссии.

11.9. Регистрирующий орган обязан в течение двухнедельного срока с даты получения отчета об итогах выпуска ценных бумаг и иных предусмотренных в соответствии с настоящими Стандартами документов зарегистрировать отчет или отказать в его регистрации.

При отказе в регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг регистрирующий орган оставляет у себя по одному экземпляру каждого из представленных документов. Остальные документы возвращаются акционерному обществу.

11.10. В случае регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг регистрирующий орган обязан выдать акционерному обществу два экземпляра отчета с отметкой о регистрации, а также уведомление о его государственной регистрации.

Копия уведомления о регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг должна быть передана регистрирующим органом в Федеральную комиссию не позднее 5 дней по окончании месяца, в течение которого была осуществлена его регистрация.

Порядок взаимодействия Федеральной комиссии и регистрирующих органов по обмену информацией о регистрации отчетов об итогах выпуска ценных бумаг устанавливается Федеральной комиссией.

11.11. В течение срока размещения ценных бумаг может быть размещено меньшее количество ценных бумаг, чем предусмотрено решением об их выпуске. В этом случае количество ценных бумаг этого выпуска уменьшается на число неразмещенных ценных бумаг на основании данных отчета об итогах их выпуска.

11.12. В случае неразмещения предусмотренной решением о выпуске акций доли акций, при неразмещении которой их выпуск признается несостоявшимся, а также в случае неразмещения ни одной ценной бумаги выпуска такой выпуск признается несостоявшимся и его государственная регистрация аннулируется.

11.13. Основаниями для принятия регистрирующим органом решения об отказе в регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг являются:

11.13.1. Нарушение акционерным обществом в ходе эмиссии ценных бумаг требований законодательства Российской Федерации, в частности:

невыполнение акционерным обществом установленных требований к обеспечению доступа к информации, содержащейся в проспекте ценных бумаг, и опубликованию уведомления о порядке раскрытия информации о выпуске ценных бумаг;

(в ред. Постановления ФКЦБ РФ от 12.02.2003 N 03-11/пс)

односторонне изменение акционерным обществом в течение срока размещения ценных бумаг порядка и условий их размещения, сроков и условий осуществления, объема и содержания прав по ценным бумагам;

уменьшение акционерным обществом в течение срока размещения облигаций размера уставного капитала до уровня, при котором объем выпуска облигаций составляет сумму, превышающую величину уставного капитала в случае, когда соответствующие ограничения по объему выпуска установлены законодательством Российской Федерации;

расторжение или прекращение по иным основаниям сделки по представлению обеспечения по облигациям или уменьшение размера предоставленного обеспечения по облигациям выпуска до величины, не соответствующей требованиям законодательства Российской Федерации.

11.13.2. Несоответствие состава сведений, содержащихся в отчете об итогах выпуска ценных бумаг, установленным в настоящих Стандартах требованиям.

11.13.3. Внесение в отчет об итогах выпуска ценных бумаг ложных сведений или сведений, не соответствующих действительности (недостоверных сведений).

11.14. Решение об отказе в регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг может быть обжаловано в суд.

11.15. В случае отказа в регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг такой выпуск признается несостоявшимся и его государственная регистрация аннулируется.

Уведомление об отказе в регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг и об аннулировании государственной регистрации выпуска ценных бумаг осуществляется в порядке, установленном законодательством Российской Федерации и нормативными правовыми актами Федеральной комиссии.

11.16. В случае представления в регистрирующий орган не всех документов, предусмотренных настоящими Стандартами, а также в случае наличия иных оснований для отказа в регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг регистрирующий орган вправе, не отказывая в регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг, предоставить возможность акционерному обществу исправить допущенные нарушения. В таком случае регистрирующий орган возвращает такие документы акционерному обществу с указанием допущенных нарушений, оставив у себя по одному экземпляру каждого из представленных документов.

11.17. В случае размещения ценных бумаг путем открытой подписки акционерное общество обязано обеспечить доступ к информации, содержащейся в отчете об итогах выпуска ценных бумаг, и опубликовать в периодическом печатном издании, в котором было опубликовано в соответствии с пунктом 7.7 настоящих Стандартов уведомление о порядке раскрытия информации о выпуске ценных бумаг, сообщение о регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг и порядке раскрытия информации, содержащейся в отчете об итогах выпуска ценных бумаг (в том числе указать, где и (или) как может быть получена копия отчета об итогах выпуска ценных бумаг).

В случае, когда государственная регистрация выпуска ценных бумаг сопровождалась регистрацией их проспекта, акционерное общество обязано обеспечить доступ к информации, содержащейся в отчете об итогах выпуска ценных бумаг, и опубликовать в печатном издании, в котором было опубликовано в соответствии с пунктами 7.7 и 7.8 настоящих Стандартов уведомление о порядке раскрытия информации о выпуске ценных бумаг, сообщение о регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг и порядке раскрытия информации, содержащейся в отчете об итогах выпуска ценных бумаг, либо направить указанное сообщение каждому владельцу ценных бумаг выпуска.

(в ред. Постановления ФКЦБ РФ от 12.02.2003 N 03-11/пс)

Опубликование (направление) сообщения о регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг и порядке раскрытия информации, содержащейся в отчете об итогах выпуска ценных бумаг, должно быть осуществлено акционерным обществом в срок не позднее 30 дней с даты регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг.

В случае, если доступ к информации, содержащейся в проспекте ценных бумаг, обеспечивался дополнительными способами, предусмотренными пунктом 7.7 настоящих Стандартов, в таком же порядке должен быть обеспечен доступ к информации, содержащейся в отчете об итогах выпуска ценных бумаг.

(в ред. Постановления ФКЦБ РФ от 12.02.2003 N 03-11/пс)