Законодательная база Российской Федерации

РАСПОРЯЖЕНИЕ ГТК РФ от 02.11.2000 N 01-99/1217 (ред. от 28.02.2002) "О ТЕХНОЛОГИИ ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ"

В настоящем Порядке заполнения электронных копий документов валютного контроля, используемых при выявлении нарушителей валютного законодательства Российской Федерации и законодательства Российской Федерации в области государственного регулирования внешнеторговых бартерных сделок (далее - Порядок заполнения электронных копий документов валютного контроля), используются следующие основные понятия:

1.1. Паспорт сделки (далее - ПС) - документ валютного контроля, оформленный в соответствии с требованиями Инструкции Банка России N 86-И и ГТК России N 01-23/26541 от 13.10.99 "О порядке осуществления валютного контроля за поступлением в Российскую Федерацию выручки от экспорта товаров".

1.2. Паспорт бартерной сделки (далее ПСб) - документ, оформленный в установленном порядке в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 18.08.96 N 1209 "О государственном регулировании внешнеторговых бартерных сделок".

1.3. Карточка учета результатов валютного контроля (далее - КУ) - документ валютного контроля, направляемый в таможенные органы из УВК ГТК России и содержащий сведения банков о зачислении выручки от экспорта товара.

1.4. Карточка бартерной сделки (далее - КБС) - документ, направляемый в таможенные органы из УВК ГТК России и являющийся основным для учета сводных результатов контроля за совершением внешнеторговых бартерных сделок, включая результаты целевых проверок.

1.5. Карточка учета результатов контроля за исполнением внешнеторговых бартерных сделок (далее - КБ) - документ, направляемый в таможенный органы из УВК ГТК России и содержащий сведения о перемещении участниками ВЭД товаров через таможенную границу Российской Федерации по внешнеторговым бартерным сделкам.

1.6. Карточка учета импортируемых товаров в счет бартерных сделок (далее - КИ) - документ, направляемый в таможенные органы из УВК ГТК России и содержащий сведения о ввозимых на таможенную территорию Российской Федерации товарах в счет исполнения внешнеторговых бартерных сделок.

1.7. Карточка регистрации работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности (далее - КРУ) - документ, подтверждающий по результатам целевых проверок ввоз работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности в счет исполнения внешнеторговых бартерных сделок.

1.8. Карточка платежа по бартерной сделке (далее - КПБ) - документ, подтверждающий по результатам целевых проверок поступление денежных средств в счет исполнения обязательств нерезидента по внешнеторговым бартерным сделкам.

1.9. Карточка обоснования отсутствия встречной поставки (далее - КО) - документ, подтверждающий по результатам целевых проверок обоснованность неввоза товаров, работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности по внешнеторговым бартерным сделкам в сроки, предусмотренные для исполнения текущих валютных операций.

1.10. Карточка проверки экспортера (далее - КПЭ) - сводный документ, содержащий сведения о результатам целевых проверок исполнения внешнеторговых бартерных сделок по конкретному участнику ВЭД нарастающим итогом.

1.11. Карточка дела о нарушении таможенных правил (далее - КД) - документ, содержащий сведения о факте заведения таможенными органами дела о нарушении таможенных правил (далее - дела о НТП) в отношении лиц, осуществивших экспорт товаров и не обеспечивших зачисления выручки от экспорта товаров на их счета в уполномоченных банках либо ввоз товаров, работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности на территорию Российской Федерации в счет исполнения внешнеторговых бартерных сделок в установленном порядке.

1.12. АРМ СРТК - комплекс программных средств регионального валютного контроля для уровней региональных таможенных управлений (далее - РТУ) и таможен.