Законодательная база Российской Федерации

"ПОЛОЖЕНИЕ О ПОРЯДКЕ ВЕДЕНИЯ УЧЕТА И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ИНФОРМАЦИИ ОБ АФФИЛИРОВАННЫХ ЛИЦАХ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ" (утв. ЦБ РФ 19.03.2002 N 184-П)

2.1. Кредитная организация обязана вести учет ее аффилированных лиц путем составления и ведения списка аффилированных лиц кредитной организации (далее - Список аффилированных лиц).

Кредитным организациям для составления отчетности по аффилированным (группам) лицам рекомендуется использовать разработанное Банком России программное обеспечение.

Список аффилированных лиц должен содержать сведения, предусмотренные настоящим Положением, которые известны или должны были стать известными этой кредитной организации.

2.2. В случае появления у кредитной организации нового аффилированного лица, исключения лица из Списка аффилированных лиц, а также изменения (дополнения) сведений об аффилированном лице кредитной организации последняя обязана в срок не позднее 3 дней с момента, когда ей стало известно о факте, требующем внесения изменений (дополнений) в список ее аффилированных лиц, вносить в список соответствующие изменения (дополнения).

2.3. Список аффилированных лиц должен содержать следующие сведения:

2.3.1. полное фирменное наименование, место нахождения и почтовый адрес юридического лица и / или фамилию, имя, отчество и место жительства (страна, населенный пункт) физического лица, являющихся аффилированным лицом кредитной организации;

2.3.2. дату наступления основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом кредитной организации;

2.3.3. основание, в силу которого лицо является аффилированным лицом кредитной организации (в соответствии с пунктом 1.2 настоящего Положения).

2.4. Список аффилированных лиц ведется кредитной организацией и представляется в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью данной кредитной организации (далее - территориальное учреждение Банка России), в соответствии с требованиями настоящего Положения по формам Приложений 1, 2, 3.

2.5. В целях автоматизации обработки и анализа информации об аффилированных лицах каждому аффилированному лицу присваивается индивидуальный код (графа 1 Приложения 1) в рамках каждой кредитной организации. Индивидуальный код представляет собой порядковый номер, начиная с цифры "2". Индивидуальный код кредитной организации, список аффилированных лиц которой рассматривается, - "1", далее следует регистрационный номер кредитной организации.

Индивидуальный код аффилированного лица не подлежит изменению. При исключении аффилированного лица из списка аффилированных лиц кредитной организации его индивидуальный код не может быть присвоен иному аффилированному лицу кредитной организации.

2.6. В графе 2 Приложения 1 проставляется тип кода аффилированного лица: для юридического лица - "1", для физического лица - "2".

2.7. В графе 9 Приложения 1 указывается дата наступления основания, по которому лицо становится аффилированным лицом кредитной организации, устанавливаемая исходя из даты документов, подтверждающих такое основание (протокол собрания учредителей, учредительный договор, договор о создании, устав, протокол общего собрания акционеров (участников), договор купли - продажи, доверительного управления, о совместной деятельности, поручения, свидетельство о рождении, браке или иные документы).

В случае, если дата наступления основания, по которому лицо становится аффилированным лицом кредитной организации, не подтверждена документально (например, в случае устного соглашения или согласованных действий лиц), в графе 9 Приложения 1 указывается дата, установленная на основании информации сторон такого соглашения либо иной информации, позволяющей признать лицо аффилированным лицом кредитной организации.

2.8. В графе 10 Приложения 1 указывается код основания, в силу которого лицо определяется как аффилированное лицо кредитной организации, в соответствии с пунктом 1.2 настоящего Положения.

2.9. При наличии двух и более оснований аффилированности в графах 9, 10 и 11 Приложения 1 должны быть перечислены соответственно все даты, коды и все основания, в силу которых лицо является аффилированным лицом кредитной организации.

2.10. В графе 11 Приложения 1 указываются следующие примечания:

по кодам А1-1; А1-2 - соответственно наименование коллегиального органа управления и (или) коллегиального исполнительного органа кредитной организации;

по коду А2 - номер группы лиц в соответствии с заполненной формой Приложения 2;

по коду А3 - основание наличия права распоряжения более 20 процентами голосов кредитной организации (в том числе дата заключения учредительного договора, договора о создании, договора купли - продажи, доверительного управления, договора о совместной деятельности, поручения или иных сделок);

по коду А4 - основание наличия права распоряжения кредитной организацией более 20 процентами голосов юридического лица (в том числе дата заключения учредительного договора, договора о создании, договора купли - продажи, доверительного управления, о совместной деятельности, поручения или иных сделок);

по кодам А5-1; А5-2; А5-3 - наименование коллегиального органа управления и (или) коллегиального исполнительного органа участника финансово - промышленной группы; в случае, если лицом осуществляются полномочия единоличного исполнительного органа участника финансово - промышленной группы, - указывается сокращенное наименование участника и его индивидуальный код в соответствии с графой 1 Приложения 1.

2.11. В случае, если лицо является аффилированным лицом кредитной организации по основанию принадлежности его к группе лиц, к которой принадлежит данная кредитная организация (код А2), то одновременно с Приложением 1 заполняется Приложение 2 в порядке, установленном настоящим Положением.

Индивидуальный код лица, приведенный в графах 2 и 3 Приложения 2, должен совпадать с индивидуальным кодом, указанным в графе 1 Приложения 1.

2.12. В Приложении 2 информация об аффилированных лицах кредитной организации формируется по соответствующим группам лиц. Каждой группе лиц присваивается порядковый номер и проставляется в графе 1 Приложения 2.

2.13. В графе 2 Приложения 2 указывается индивидуальный код:

лица, акциями (долями) которого имеет право распоряжаться лицо, указанное в графе 3;

лица, решения и (или) условия ведения предпринимательской деятельности которого определяет лицо, указанное в графе 3;

лица, полномочия исполнительного органа которого осуществляет лицо, указанное в графе 3;

лица, единоличный исполнительный орган которого и (или) более 50 процентов состава коллегиального исполнительного органа которого имеет право назначать лицо, указанное в графе 3;

лица, более 50 процентов состава совета директоров (наблюдательного совета) которого избрано по предложению лица, указанного в графе 3;

лица, более 50 процентов состава совета директоров (наблюдательного совета) и (или) коллегиального исполнительного органа которого составляют одни и те же физические лица, их супруги, родители, дети, братья, сестры и (или) лица, предложенные одним и тем же юридическим лицом, составляющие также более 50 процентов голосов совета директоров (наблюдательного совета) и (или) коллегиального исполнительного органа лица, указанного в графе 3;

лица, более 50 процентами акций (долей) которого имеют право самостоятельно или через представителей (поверенных) распоряжаться одни и те же физические лица, их супруги, родители, дети, братья, сестры и (или) юридические лица, имеющие такие же права в отношении лица, указанного в графе 3;

лица, более 50 процентами акций (долей) которого имеют право самостоятельно или через представителей (поверенных) распоряжаться физические лица и (или) юридические лица, одновременно составляющие более 50 процентов состава коллегиального исполнительного органа и (или) совета директоров (наблюдательного совета) лица, указанного в графе 3;

лица, являющегося участником финансово - промышленной группы;

лица, являющегося родственником по отношению к лицу, указанному в графе 3.

2.14. В графе 3 Приложения 2 указывается индивидуальный код лица в соответствии со связями, перечисленными в пункте 2.13 настоящего Положения.

2.15. Графа 4 и графа 5 Приложения 2 заполняются при наличии права распоряжения акциями (долями) юридических лиц.

2.16. В графе 6 Приложения 2 указывается тип связи между лицами, указанными в графе 2 и графе 3 Приложения 2:

"1" - акционер (участник);

"2" - соглашение (согласованные действия);

"3" - родственники;

"4" - участие в органах управления;

"5" - иное.

Если аффилированное лицо, отнесенное в соответствии с пунктом 1.3 настоящего Положения к группе лиц, имеет несколько типов связей, то в графе 6 Приложения 2 указываются все типы связей по этому лицу.

2.17. В графе 7 Приложения 2 указывается код условия, на основании которого лицо принадлежит к группе лиц, в соответствии с пунктом 1.3 настоящего Положения.

2.18. При наличии двух и более условий, указанных в пункте 1.3, на основании которых лицо принадлежит к группе лиц, в графе 7 и графе 8 Приложения 2 указываются соответственно все коды и все условия.

2.19. В графе 8 Приложения 2 указывается соответствующий подпункт пункта 1.3 Положения:

основание распоряжения более чем 50 процентами акций (долей), в том числе учредительный договор, договор о создании, договор купли - продажи, доверительного управления, о совместной деятельности, поручения или иные сделки;

договор и (или) характер и форма иного способа получения возможности определять решения, принимаемые кредитной организацией;

характер и форма соглашения (согласованных действий);

иная информация, необходимая для описания группы лиц.

При наличии нескольких оснований для отнесения аффилированного лица к группе лиц в графе 8 Приложения 2 указывается каждое из оснований.

2.20. Приложение 3 заполняется в случае, если кредитная организация является участником финансово - промышленной группы, зарегистрированной в соответствии с Федеральным законом "О финансово - промышленных группах".