Законодательная база Российской Федерации

"ПОЛОЖЕНИЕ О ПОРЯДКЕ ВЕДЕНИЯ УЧЕТА И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ИНФОРМАЦИИ ОБ АФФИЛИРОВАННЫХ ЛИЦАХ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ" (утв. ЦБ РФ 19.03.2002 N 184-П)

В соответствии с Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", Федеральным законом "О банках и банковской деятельности", Федеральным законом "О рынке ценных бумаг", Федеральным законом "Об акционерных обществах", Федеральным законом "Об обществах с ограниченной ответственностью", Законом РСФСР "О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках", Федеральным законом "О защите конкуренции на рынке финансовых услуг" Банк России устанавливает следующий порядок ведения учета и представления информации об аффилированных лицах кредитных организаций.

1.1. Лицо признается аффилированным лицом кредитной организации в случае, если оно соответствует условиям, определенным законодательными актами в области антимонопольной политики. В целях учета и обработки информации каждому аффилированному лицу присваивается код, состоящий из буквенного обозначения "А" и порядкового номера основания, по которому лицо отнесено к аффилированному.

1.2. Аффилированными лицами кредитной организации являются:

1.2.1. физические лица:

член совета директоров (наблюдательного совета) или иного коллегиального органа управления кредитной организации, за исключением исполнительного органа кредитной организации (код А1-1);

член коллегиального исполнительного органа кредитной организации (код А1-2);

лицо, осуществляющее полномочия единоличного исполнительного органа кредитной организации (код А1-3);

1.2.2. юридические и (или) физические лица, принадлежащие к той группе лиц, к которой принадлежит данная кредитная организация (код А2);

1.2.3. юридические и (или) физические лица, которые имеют право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на акции (доли), составляющие уставный капитал кредитной организации (код А3);

1.2.4. юридическое лицо, в котором данная кредитная организация имеет право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на акции (доли), составляющие уставный капитал данного юридического лица (код А4);

1.2.5. физические лица, если кредитная организация является участником финансово - промышленной группы, зарегистрированной в соответствии с Федеральным законом "О финансово - промышленных группах":

член совета директоров (наблюдательного совета) или иных коллегиальных органов управления участников финансово - промышленной группы, за исключением исполнительных органов участников финансово - промышленной группы (код А5-1);

член коллегиального исполнительного органа участников финансово - промышленной группы (код А5-2);

лицо, осуществляющее полномочия единоличного исполнительного органа участников финансово - промышленной группы (код А5-3).

1.3. Аффилированным лицом кредитной организации является группа юридических и (или) физических лиц, применительно к которым выполняется одно или несколько следующих условий (далее - группа лиц):

1.3.1. лицо или несколько лиц совместно в результате соглашения (согласованных действий) имеют право прямо или косвенно распоряжаться (в том числе на основании договоров купли - продажи, доверительного управления, о совместной деятельности, поручения или иных сделок) более чем 50 процентами от общего количества голосов, приходящихся на акции (доли), составляющие уставный (складочный) капитал кредитной организации (код ГЛ1).

При этом под косвенным распоряжением голосами юридического лица понимается возможность фактического распоряжения ими через третьих лиц, по отношению к которым первое лицо обладает вышеперечисленным правом или полномочием (код ГЛ1-к);

1.3.2. лицо или несколько лиц получили возможность на основании договора или иным образом определять решения, принимаемые другим лицом или лицами, в том числе определять условия ведения другим лицом или лицами предпринимательской деятельности, либо осуществлять полномочия исполнительного органа других лица или лиц на основании договора (код ГЛ 2);

1.3.3. лицо имеет право назначать единоличный исполнительный орган и (или) более 50 процентов состава коллегиального исполнительного органа юридического лица и (или) по предложению лица избрано более 50 процентов состава совета директоров (наблюдательного совета) или иного коллегиального органа управления юридического лица (код ГЛ 3);

1.3.4. физическое лицо осуществляет полномочия единоличного исполнительного органа юридического лица (кол ГЛ 4);

1.3.5. одни и те же физические лица, их супруги, родители, дети, братья, сестры и (или) лица, предложенные одним и тем же юридическим лицом, составляют более 50 процентов состава коллегиального исполнительного органа и (или) совета директоров (наблюдательного совета) или иного коллегиального органа управления двух и более юридических лиц или по предложению одних и тех же юридических лиц избрано более 50 процентов состава совета директоров (наблюдательного совета) или иного коллегиального органа управления двух и более юридических лиц (код ГЛ 5);

1.3.6. одни и те же физические лица, их супруги, родители, дети, братья, сестры и (или) юридические лица имеют право самостоятельно или через представителей (поверенных) распоряжаться в сумме более чем 50 процентами голосов, приходящихся на акции (доли), составляющие уставный капитал каждого из двух и более юридических лиц (код ГЛ 6);

1.3.7. физические лица и (или) юридические лица имеют право самостоятельно или через представителей (поверенных) распоряжаться в сумме более чем 50 процентами голосов, приходящихся на акции (доли), составляющие уставный капитал одного юридического лица, и одновременно данные физические лица, их супруги, родители, дети, братья, сестры и (или) лица, предложенные одним и тем же юридическим лицом, составляют более 50 процентов состава коллегиального исполнительного органа и (или) совета директоров (наблюдательного совета) или иного коллегиального органа управления другого юридического лица (код ГЛ 7);

1.3.8. юридические лица являются участниками одной финансово - промышленной группы, зарегистрированной в соответствии с Федеральным законом "О финансово - промышленных группах" (код ГЛ 8);

1.3.9. физические лица являются супругами, родителями и детьми, братьями и (или) сестрами (код ГЛ 9).

2.1. Кредитная организация обязана вести учет ее аффилированных лиц путем составления и ведения списка аффилированных лиц кредитной организации (далее - Список аффилированных лиц).

Кредитным организациям для составления отчетности по аффилированным (группам) лицам рекомендуется использовать разработанное Банком России программное обеспечение.

Список аффилированных лиц должен содержать сведения, предусмотренные настоящим Положением, которые известны или должны были стать известными этой кредитной организации.

2.2. В случае появления у кредитной организации нового аффилированного лица, исключения лица из Списка аффилированных лиц, а также изменения (дополнения) сведений об аффилированном лице кредитной организации последняя обязана в срок не позднее 3 дней с момента, когда ей стало известно о факте, требующем внесения изменений (дополнений) в список ее аффилированных лиц, вносить в список соответствующие изменения (дополнения).

2.3. Список аффилированных лиц должен содержать следующие сведения:

2.3.1. полное фирменное наименование, место нахождения и почтовый адрес юридического лица и / или фамилию, имя, отчество и место жительства (страна, населенный пункт) физического лица, являющихся аффилированным лицом кредитной организации;

2.3.2. дату наступления основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом кредитной организации;

2.3.3. основание, в силу которого лицо является аффилированным лицом кредитной организации (в соответствии с пунктом 1.2 настоящего Положения).

2.4. Список аффилированных лиц ведется кредитной организацией и представляется в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью данной кредитной организации (далее - территориальное учреждение Банка России), в соответствии с требованиями настоящего Положения по формам Приложений 1, 2, 3.

2.5. В целях автоматизации обработки и анализа информации об аффилированных лицах каждому аффилированному лицу присваивается индивидуальный код (графа 1 Приложения 1) в рамках каждой кредитной организации. Индивидуальный код представляет собой порядковый номер, начиная с цифры "2". Индивидуальный код кредитной организации, список аффилированных лиц которой рассматривается, - "1", далее следует регистрационный номер кредитной организации.

Индивидуальный код аффилированного лица не подлежит изменению. При исключении аффилированного лица из списка аффилированных лиц кредитной организации его индивидуальный код не может быть присвоен иному аффилированному лицу кредитной организации.

2.6. В графе 2 Приложения 1 проставляется тип кода аффилированного лица: для юридического лица - "1", для физического лица - "2".

2.7. В графе 9 Приложения 1 указывается дата наступления основания, по которому лицо становится аффилированным лицом кредитной организации, устанавливаемая исходя из даты документов, подтверждающих такое основание (протокол собрания учредителей, учредительный договор, договор о создании, устав, протокол общего собрания акционеров (участников), договор купли - продажи, доверительного управления, о совместной деятельности, поручения, свидетельство о рождении, браке или иные документы).

В случае, если дата наступления основания, по которому лицо становится аффилированным лицом кредитной организации, не подтверждена документально (например, в случае устного соглашения или согласованных действий лиц), в графе 9 Приложения 1 указывается дата, установленная на основании информации сторон такого соглашения либо иной информации, позволяющей признать лицо аффилированным лицом кредитной организации.

2.8. В графе 10 Приложения 1 указывается код основания, в силу которого лицо определяется как аффилированное лицо кредитной организации, в соответствии с пунктом 1.2 настоящего Положения.

2.9. При наличии двух и более оснований аффилированности в графах 9, 10 и 11 Приложения 1 должны быть перечислены соответственно все даты, коды и все основания, в силу которых лицо является аффилированным лицом кредитной организации.

2.10. В графе 11 Приложения 1 указываются следующие примечания:

по кодам А1-1; А1-2 - соответственно наименование коллегиального органа управления и (или) коллегиального исполнительного органа кредитной организации;

по коду А2 - номер группы лиц в соответствии с заполненной формой Приложения 2;

по коду А3 - основание наличия права распоряжения более 20 процентами голосов кредитной организации (в том числе дата заключения учредительного договора, договора о создании, договора купли - продажи, доверительного управления, договора о совместной деятельности, поручения или иных сделок);

по коду А4 - основание наличия права распоряжения кредитной организацией более 20 процентами голосов юридического лица (в том числе дата заключения учредительного договора, договора о создании, договора купли - продажи, доверительного управления, о совместной деятельности, поручения или иных сделок);

по кодам А5-1; А5-2; А5-3 - наименование коллегиального органа управления и (или) коллегиального исполнительного органа участника финансово - промышленной группы; в случае, если лицом осуществляются полномочия единоличного исполнительного органа участника финансово - промышленной группы, - указывается сокращенное наименование участника и его индивидуальный код в соответствии с графой 1 Приложения 1.

2.11. В случае, если лицо является аффилированным лицом кредитной организации по основанию принадлежности его к группе лиц, к которой принадлежит данная кредитная организация (код А2), то одновременно с Приложением 1 заполняется Приложение 2 в порядке, установленном настоящим Положением.

Индивидуальный код лица, приведенный в графах 2 и 3 Приложения 2, должен совпадать с индивидуальным кодом, указанным в графе 1 Приложения 1.

2.12. В Приложении 2 информация об аффилированных лицах кредитной организации формируется по соответствующим группам лиц. Каждой группе лиц присваивается порядковый номер и проставляется в графе 1 Приложения 2.

2.13. В графе 2 Приложения 2 указывается индивидуальный код:

лица, акциями (долями) которого имеет право распоряжаться лицо, указанное в графе 3;

лица, решения и (или) условия ведения предпринимательской деятельности которого определяет лицо, указанное в графе 3;

лица, полномочия исполнительного органа которого осуществляет лицо, указанное в графе 3;

лица, единоличный исполнительный орган которого и (или) более 50 процентов состава коллегиального исполнительного органа которого имеет право назначать лицо, указанное в графе 3;

лица, более 50 процентов состава совета директоров (наблюдательного совета) которого избрано по предложению лица, указанного в графе 3;

лица, более 50 процентов состава совета директоров (наблюдательного совета) и (или) коллегиального исполнительного органа которого составляют одни и те же физические лица, их супруги, родители, дети, братья, сестры и (или) лица, предложенные одним и тем же юридическим лицом, составляющие также более 50 процентов голосов совета директоров (наблюдательного совета) и (или) коллегиального исполнительного органа лица, указанного в графе 3;

лица, более 50 процентами акций (долей) которого имеют право самостоятельно или через представителей (поверенных) распоряжаться одни и те же физические лица, их супруги, родители, дети, братья, сестры и (или) юридические лица, имеющие такие же права в отношении лица, указанного в графе 3;

лица, более 50 процентами акций (долей) которого имеют право самостоятельно или через представителей (поверенных) распоряжаться физические лица и (или) юридические лица, одновременно составляющие более 50 процентов состава коллегиального исполнительного органа и (или) совета директоров (наблюдательного совета) лица, указанного в графе 3;

лица, являющегося участником финансово - промышленной группы;

лица, являющегося родственником по отношению к лицу, указанному в графе 3.

2.14. В графе 3 Приложения 2 указывается индивидуальный код лица в соответствии со связями, перечисленными в пункте 2.13 настоящего Положения.

2.15. Графа 4 и графа 5 Приложения 2 заполняются при наличии права распоряжения акциями (долями) юридических лиц.

2.16. В графе 6 Приложения 2 указывается тип связи между лицами, указанными в графе 2 и графе 3 Приложения 2:

"1" - акционер (участник);

"2" - соглашение (согласованные действия);

"3" - родственники;

"4" - участие в органах управления;

"5" - иное.

Если аффилированное лицо, отнесенное в соответствии с пунктом 1.3 настоящего Положения к группе лиц, имеет несколько типов связей, то в графе 6 Приложения 2 указываются все типы связей по этому лицу.

2.17. В графе 7 Приложения 2 указывается код условия, на основании которого лицо принадлежит к группе лиц, в соответствии с пунктом 1.3 настоящего Положения.

2.18. При наличии двух и более условий, указанных в пункте 1.3, на основании которых лицо принадлежит к группе лиц, в графе 7 и графе 8 Приложения 2 указываются соответственно все коды и все условия.

2.19. В графе 8 Приложения 2 указывается соответствующий подпункт пункта 1.3 Положения:

основание распоряжения более чем 50 процентами акций (долей), в том числе учредительный договор, договор о создании, договор купли - продажи, доверительного управления, о совместной деятельности, поручения или иные сделки;

договор и (или) характер и форма иного способа получения возможности определять решения, принимаемые кредитной организацией;

характер и форма соглашения (согласованных действий);

иная информация, необходимая для описания группы лиц.

При наличии нескольких оснований для отнесения аффилированного лица к группе лиц в графе 8 Приложения 2 указывается каждое из оснований.

2.20. Приложение 3 заполняется в случае, если кредитная организация является участником финансово - промышленной группы, зарегистрированной в соответствии с Федеральным законом "О финансово - промышленных группах".

3.1. Первые списки аффилированных лиц по форме, установленной настоящим Положением, представляются кредитными организациями по состоянию на 1 июля 2002 года в срок до 10 июля 2002 года, на бумажном носителе и в электронном виде установленного формата.

Кредитные организации обязаны ежегодно, в срок не позднее 30 дней после окончания отчетного года, представлять в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, список аффилированных лиц, составленный на дату окончания отчетного года, на бумажном носителе и в электронном виде установленного формата.

3.2. По мере изменений сведений в "Списке аффилированных лиц кредитной организации" кредитные организации региона в срок не позднее 10 дней с момента внесения изменений (дополнений) в список аффилированных лиц представляют в территориальное учреждение Банка России уведомления с приложением в электронном виде скорректированных в соответствии с изменениями полных "Списков аффилированных лиц кредитной организации" (Приложение 1 и / или 2 и / или 3). Приложения, в которые были внесены изменения, представляются в полном объеме с учетом измененных данных.

Уведомление оформляется в виде отдельного документа в произвольной форме, имеющего необходимые реквизиты (дату составления, подпись должностного лица и печать), и должно содержать информацию об изменениях, произошедших в списке аффилированных лиц кредитной организации. В уведомлении, объем которого превышает один лист, листы должны быть прошиты, пронумерованы и скреплены печатью кредитной организации.

3.3. Кредитная организация в течение 10 рабочих дней с даты получения письменного требования Банка России или его территориального учреждения обязана представить на бумажном носителе и в электронном виде список аффилированных лиц, составленный на дату, указанную в требовании.

3.4. Список аффилированных лиц, представляемый кредитной организацией в соответствии с требованиями пунктов 3.1, 3.2, 3.3 настоящего Положения, оформляется в виде отдельного документа, имеющего необходимые реквизиты (дату составления, подпись должностного лица и печать). Документ, объем которого превышает один лист, должен быть прошит, пронумерован и скреплен печатью кредитной организации и подписью уполномоченного лица кредитной организации с указанием прошитых и пронумерованных листов в документе.

3.5. В связи с необходимостью автоматизации обработки и анализа информации об аффилированных лицах кредитные организации обязаны представить в регистрирующий орган копии Приложений 1, 2, 3 в случаях и в сроки, указанные и пунктах 3.1, 3.2, 3.3 настоящего Положения, в виде электронной записи на магнитном носителе.

3.6. Идентичность информации, содержащейся в списке аффилированных лиц, представленном на бумажном носителе (Приложение 1 и / или 2 и / или 3), и информации в электронном виде на даты, указанные в п. п. 3.1, 3.2, 3.3 настоящего Положения, подтверждается письмом, подписанным руководителем исполнительного органа кредитной организации.

3.7. Кредитная организация, действующая в форме открытого акционерного общества, обязана представить в территориальное учреждение Банка России копию опубликованного списка аффилированных лиц с указанием даты публикации и наименования печатного издания, не позднее 10 дней с даты публикации (в электронном виде и на бумажном носителе).

4.1. На основе первичной отчетной информации, представленной кредитными организациями региона, скорректированных "Списков аффилированных лиц кредитных организаций", представляемых по мере изменения сведений, а также годовых отчетов кредитных организаций территориальные учреждения Банка России формируют региональную электронную базу данных, содержащую сведения об аффилированных лицах кредитных организаций в виде "Списков аффилированных лиц кредитной организации", представляемых кредитными организациями на определенную дату, и в срок не позднее пяти рабочих дней после получения изменения информации об аффилированных лицах передают ее в ГЦИ Банка России в электронном виде.

Формат электронного обмена между кредитной организацией и территориальным учреждением Банка России доводится до кредитной организации территориальным учреждением Банка России, которому кредитная организация подотчетна.

Территориальные учреждения Банка России направляют электронный вариант представленной кредитными организациями информации в Банк России по системе приема - передачи информации БАНКОМ в соответствии со структурой, установленной ГЦИ Банка России. Срок направления - не более пяти рабочих дней с момента получения информации (не содержащей технических ошибок) от кредитной организации.

5.1. Кредитная организация за нарушение требований настоящего Положения, в том числе за предоставление недостоверной или неполной информации, несет ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.

5.2. Банк России, его территориальные учреждения в случаях нарушения кредитной организацией требований настоящего Положения, в том числе предоставления недостоверной или неполной информации, вправе применять к кредитным организациям меры воздействия в соответствии с Инструкцией Банка России от 31 марта 1997 г. N 59 "О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушения пруденциальных норм деятельности" ("Вестник Банка России" N 23 от 17.04.97).

6.1. Настоящее Положение принято в соответствии с решением Совета директоров Банка России (Протокол N 6 от 19 марта 2002 года) и вступает в силу со дня его опубликования в "Вестнике Банка России".

6.2. С вступлением в силу настоящего Положения отменяется Указание оперативного характера Банка России от 24 марта 2000 г. N 76-Т "О порядке ведения учета аффилированных лиц и представления в Банк России информации об аффилированных лицах кредитными организациями" ("Вестник Банка России" N 17 от 30.03.2000).

6.3. Кредитные организации обязаны приступить к ведению учета их аффилированных лиц в соответствии с требованиями настоящего Положения в срок не позднее одного месяца с момента вступления в силу настоящего Положения.

Председатель Банка России
В.В.ГЕРАЩЕНКО