Законодательная база Российской Федерации

ПРИКАЗ ГТК РФ от 19.09.95 N 580 "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПРАВИЛ ВЕДЕНИЯ РЕЕСТРА БАНКОВ И ИНЫХ КРЕДИТНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ, КОТОРЫЕ МОГУТ ВЫСТУПАТЬ В КАЧЕСТВЕ ГАРАНТА ПЕРЕД ТАМОЖЕННЫМИ ОРГАНАМИ"

в реестр банков

По результатам рассмотрения всех документов банка, представленных в соответствии с разделом 2.1, и на основании соответствия показателей работы банка критериям, указанным в разделе 2.2, Государственным таможенным комитетом Российской Федерации проводится анализ надежности и финансово-экономического состояния банка и иного кредитного учреждения, на основании которого принимается решение о возможности включения банка и иного кредитного учреждения в реестр банков.

ГТК России отказывает во включении в реестр банков, если заявленные банком и иным кредитным учреждением сведения являются неполными или недостоверными, если заявитель не отвечает требованиям настоящих Правил, а также в иных случаях, предусмотренных действующим законодательством. При отказе во включении в реестр банков ГТК России извещает об этом заявителя по форме, приведенной в Приложении 2.

Повторное заявление о включении в реестр банков может быть рассмотрено ГТК России по истечении шести месяцев со дня принятия ГТК России решения об отказе при условии ликвидации причин, послуживших основанием для отказа.

В случае, если ГТК России считает возможным включить банк или иное кредитное учреждение в реестр банков, ГТК России извещает об этом заявителя по форме, приведенной в Приложении 3. Данное письмо является основанием для уплаты банком и иным кредитным учреждением сборов за включение в реестр банков.

За включение банка и иного кредитного учреждения в реестр банков взимается сбор в размере 500-кратного установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда. Указанный сбор может уплачиваться по желанию плательщика либо в валюте Российской Федерации, либо в иностранных валютах, курсы которых котируются Центральным банком Российской Федерации. Пересчет иностранной валюты производится по курсу Центрального банка Российской Федерации на дату уплаты.

Банк и иное кредитное учреждение включается в реестр банков с 1-го числа месяца, следующего за месяцем, в котором произведена уплата сбора за включение банка и иного кредитного учреждения в реестр банков.

При включении банка и иного кредитного учреждения в реестр банков Государственный таможенный комитет Российской Федерации выдает банку и иному кредитному учреждению разрешение на право гарантировать уплату таможенных платежей (Приложение 4).

При этом Государственным таможенным комитетом Российской Федерации устанавливается максимально допустимая сумма одного гарантийного обязательства, свыше которой гарантийные обязательства данного банка и иного кредитного учреждения принимаются таможенными органами только при наличии письменного разрешения ГТК России.

Максимально допустимая сумма одного гарантийного обязательства устанавливается Государственным таможенным комитетом Российской Федерации исходя из следующего:

- если оплаченный уставный капитал банка и иного кредитного учреждения составляет более 6-кратного минимального размера уставного капитала для коммерческих банков, установленного Центральным банком Российской Федерации, то максимально допустимая сумма одного гарантийного обязательства устанавливается в размере суммы, эквивалентной 5 млн. долларов США;

- если оплаченный уставный капитал банка и иного кредитного учреждения составляет менее 6-кратного и более 3-кратного минимального размера уставного капитала для коммерческих банков, установленного Центральным банком Российской Федерации, то максимально допустимая сумма одного гарантийного обязательства устанавливается в размере суммы, эквивалентной 1 млн. долларов США;

- если оплаченный уставный капитал банка и иного кредитного учреждения составляет менее 3-кратного минимального размера уставного капитала для коммерческих банков, установленного Центральным банком Российской Федерации, то максимально допустимая сумма одного гарантийного обязательства устанавливается в размере суммы, эквивалентной 200 тыс. долларов США.

Государственный таможенный комитет Российской Федерации устанавливает также максимально допустимую сумму совокупности всех банковских гарантий, одновременно выданных банком и иным кредитным учреждением (в том числе его филиалами), то есть гарантий, срок исполнения которых на данный момент не истек.

Максимально допустимая сумма совокупности всех банковских гарантий устанавливается Государственным таможенным комитетом Российской Федерации исходя из следующего:

- если оплаченный уставный капитал банка и иного кредитного учреждения составляет более 6-кратного минимального размера уставного капитала для коммерческих банков, установленного Центральным банком Российской Федерации, то максимально допустимая сумма совокупности всех банковских гарантий устанавливается в размере суммы, эквивалентной 25 млн. долларов США;

- если оплаченный уставный капитал банка и иного кредитного учреждения составляет менее 6-кратного и более 3-кратного минимального размера уставного капитала для коммерческих банков, установленного Центральным банком Российской Федерации, то максимально допустимая сумма совокупности всех банковских гарантий устанавливается в размере суммы, эквивалентной 5 млн. долларов США;

- если оплаченный уставный капитал банка и иного кредитного учреждения составляет менее 3-кратного минимального размера уставного капитала для коммерческих банков, установленного Центральным банком Российской Федерации, то максимально допустимая сумма совокупности всех банковских гарантий устанавливается в размере суммы, эквивалентной 1 млн. долларов США.

Банку и иному кредитному учреждению предоставляется право быть включенным в реестр банков сроком на три года.

По истечении указанного срока банк и иное кредитное учреждение имеет право вновь быть включенным в реестр банков в соответствии с настоящими Правилами.

Уплаченные суммы сбора за включение банка и иного кредитного учреждения в реестр банков не возвращаются вне зависимости от использования банком и иным кредитным учреждением предоставленного ему права выступать перед таможенными органами в качестве гаранта при обеспечении уплаты таможенных платежей, взыскания штрафа и стоимости товаров и транспортных средств в случае нарушения таможенных правил, а также обеспечении соблюдения требований таможенного законодательства Российской Федерации.

3. Обязанности банков и иных кредитных учреждений,