Законодательная база Российской Федерации

ИНСТРУКЦИЯ ЦБ РФ от 17.09.96 N 8 (ред. от 08.08.97) "О ПРАВИЛАХ ВЫПУСКА И РЕГИСТРАЦИИ ЦЕННЫХ БУМАГ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ НА ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"

(в ред. - Письма ЦБ РФ {от 08.08.97 N 500)

А) Форма отчета

                           ПОРЯДОК\r\n  СОСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТА ОБ ИТОГАХ ЭМИССИИ(ВЫПУСКА) ЦЕННЫХ БУМАГ\r\n \r\nА) Форма отчета\r\n                                                     Титульный лист\r\n                                                    Зарегистрирован\r\n                                         "___" ____________ 19__ г.\r\n                                          _________________________\r\n                                                (наименование\r\n                                           регистрирующего органа)\r\n                                        Подпись ответственного лица\r\n                                                             Печать\r\n                    ОТЧЕТ ОБ ИТОГАХ ВЫПУСКА(ОВ)\r\n ценных бумаг _____________________________________________________\r\n                          (полное наименование кредитной\r\n                               организации - эмитента)\r\n _____________________________________\r\n Государственный регистрационный номер (___________),\r\n _____________________________________\r\n Государственный регистрационный номер (___________),\r\n _____________________________________\r\n Государственный регистрационный номер (___________),\r\n ..........\r\n     Утвержден ____________________________________________________\r\n             (наименование органа кредитной организации - эмитента,\r\n                имеющего соответствующие полномочия на утверждение\r\n                       отчета об итогах выпуска ценных бумаг)\r\n "___" ______________ 19__ г. Протокол N _________________.\r\n     Решение о   выпуске   ценных   бумаг   было   зарегистрировано\r\n "___" ____________ 19__ г.\r\n                                          Подписи ответственных лиц\r\n                                              кредитной организации\r\n                                                             Печать\r\n                                                               Дата\r\n 

Б) Порядок заполнения Отчета об итогах выпуска

 \r\nБ) Порядок заполнения Отчета об итогах выпуска\r\n \r\n     1.   Титульный   лист   заполняется   кредитной организацией -\r\nэмитентом,  за  исключением  графы  "зарегистрировано".  Эта  графа\r\nзаполняется,  подписывается  и  заверяется  печатью регистрирующего\r\nоргана   в   момент   регистрации   итогов выпуска. Государственные\r\nрегистрационные  номера вносятся кредитной организацией - эмитентом\r\nна основании зарегистрированного ранее выпуска ценных бумаг.\r\n     2. Титульный лист отчета подписывается руководителем кредитной\r\nорганизации  и  главным  бухгалтером, скрепляется печатью кредитной\r\nорганизации.\r\n     3.     Отчет     сшивается,     страницы     прошнуровываются,\r\nпронумеровываются и скрепляются печатью кредитной организации.\r\n \r\n     В)  Содержание  отчета: (пункты 1 - 4 повторяются отдельно для\r\nкаждого  выпуска  ценных  бумаг,  размещаемых  в рамках эмиссионной\r\nкампании,   отчет   об   итогах   выпуска которой представляется на\r\nрегистрацию)\r\n \r\n     1. Даты начала и окончания размещения ценных бумаг.\r\n     2. Фактическая цена размещения.\r\n     Для  акций:  цена  размещения  должна быть одинаковой в рамках\r\nвыпуска.\r\n     Если  акции  размещались  за иностранную валюту, то необходимо\r\nуказать единую валютную цену размещения акций.\r\n     Для  облигаций:  следует  указать  цену размещения или порядок\r\nопределения такой цены.\r\n     3. Номинальная стоимость одной ценной бумаги.\r\n     4. Количество размещенных ценных бумаг, например:\r\n     а) за рубли размещено:\r\n     - количество ______ шт. на сумму _____ рублей;\r\n     б) за иностранную валюту:\r\n     -  количество  ______  шт.  на сумму _____ долларов США, в том\r\nчисле в рублевом исчислении на дату составления отчета;\r\n     в) за материальные ценности:\r\n     - количество ______ шт. на сумму _____ рублей;\r\n     г)  за  счет  капитализации собственных средств с разбивкой по\r\nсчетам, на которых эти средства учитываются;\r\n     д) за счет конвертации ценных бумаг и т.д.\r\n     5. Общий объем поступлений за размещенные ценные бумаги, в том\r\nчисле:\r\n     а)  объем денежных средств в рублях, внесенных в оплату ценных\r\nбумаг, номер накопительного счета.\r\n     Кредитная  организация - эмитент должна представить справку об\r\nостатке  средств  на  накопительном  счете, подтверждающую внесение\r\nрублевых  средств  в  оплату  за  акции, подписанную руководителем,\r\nглавным  бухгалтером и председателем ревизионной комиссии кредитной\r\nорганизации;\r\n     б)  объем  иностранной  валюты, внесенной в оплату размещенных\r\nценных  бумаг,  выраженной  в  валюте Российской Федерации по курсу\r\nЦентрального  банка Российской Федерации на момент внесения, номера\r\nсчетов  и  наименования  кредитных  организаций, в которых хранятся\r\nданные валютные средства.\r\n     Кредитная  организация  - эмитент должна представить справку о\r\nсостоянии  валютного  счета (балансовый счет 072 "Корреспондентские\r\nсчета  у  банков  -  нерезидентов  в  СКВ "НОСТРО" или 080 "Счета у\r\nбанков  -  резидентов  Российской Федерации в иностранной валюте"),\r\nподтверждающую   внесение   валютных   средств   в оплату за акции,\r\nподписанную  руководителем,  главным  бухгалтером  и  председателем\r\nревизионной комиссии кредитной организации;\r\n     в) для акций:\r\n     объем  материальных  активов,  внесенных  в  качестве платы за\r\nразмещенные ценные бумаги, выраженных в валюте Российской Федерации\r\nпо курсу Центрального банка Российской Федерации.\r\n     Стоимостная  оценка  материальных ценностей, вносимых в оплату\r\nакций   при   учреждении   кредитной   организации, производится по\r\nсоглашению между учредителями.\r\n     При    оплате    дополнительных    акций    стоимостная оценка\r\nматериальных  ценностей,  вносимых  в  оплату  акций  и иных ценных\r\nбумаг,  производится  Советом  директоров  (наблюдательным советом)\r\nкредитной   организации   в   порядке,  предусмотренном действующим\r\nзаконодательством Российской Федерации.\r\n     Если номинальная стоимость приобретаемых таким способом ценных\r\nбумаг  кредитной организации составляет более двухсот установленных\r\nфедеральным   законом   минимальных   размеров   оплаты   труда, то\r\nнеобходима   денежная   оценка   имущества   независимым  оценщиком\r\n(аудитором).\r\n     К  отчету  необходимо  приложить  выписку из протокола решения\r\nСовета  директоров  кредитной  организации (или учредителей) или из\r\nакта   независимого   оценщика   (аудитора),   произведшего  оценку\r\nимущества,  вносимого  в оплату акций и иных ценных бумаг кредитной\r\nорганизации.\r\n     Денежная   оценка   имущества   должна   быть   произведена до\r\nзаключения договора купли - продажи (мены).\r\n     6.  Расчет реально оплаченной доли прироста уставного капитала\r\n-  в  соответствии  с  Приложением  N  7  к настоящей Инструкции до\r\nурегулирования  этого вопроса Федеральной комиссией по рынку ценных\r\nбумаг.\r\n     7. Расчет обязательных экономических нормативов, установленных\r\nдля  кредитных  организаций  на  дату  завершения размещения ценных\r\nбумаг  исходя  из  фактических  его  итогов,  и  предположения, что\r\nсредства,   полученные   при   размещении   ценных   бумаг,   будут\r\nразблокированы  и оприходованы кредитной организацией - эмитентом в\r\nсоответствии с целями выпуска.\r\n     8.  Для  выпуска  акций  -  список  всех  акционеров кредитной\r\nорганизации,  доля каждого из которых в уставном капитале кредитной\r\nорганизации составляет не менее 5 процентов.\r\n     9. Если в состав акционеров (участников) кредитной организации\r\nвходят  акционеры  (участники),  владеющие не менее чем 5%-ой долей\r\nучастия   или   голосующих   акций   в  уставном капитале кредитной\r\nорганизации,   то   по   таким   акционерам  (участникам) кредитной\r\nорганизации   необходимо   привести   информацию   об их акционерах\r\n(участниках),  владеющих  не  менее  чем  20%-ой  долей участия или\r\nголосующих   акций   в   уставном   капитале  акционера (участника)\r\nкредитной организации.\r\n     10.  Для  акций  на  момент окончания их размещения необходимо\r\nпривести информацию:\r\n     а) для создаваемой кредитной организации:\r\n     - об иностранных учредителях (учредителях - нерезидентах);\r\n     - об учредителях из стран СНГ;\r\n     б) для ранее созданной кредитной организации:\r\n     - об иностранных участниках (участниках - нерезидентах);\r\n     - об участниках из стран СНГ.\r\n     В  отношении  перечисленных  выше  лиц  должно быть указано их\r\nполное  наименование,  юридический и почтовый адреса (либо фамилию,\r\nимя,  отчество) каждого из учредителей (акционеров), а также размер\r\nих доли участия в уставном капитале.\r\n     11.  Для  выпуска акций - список всех членов Совета директоров\r\nкредитной  организации  (или иного органа, выполняющего аналогичные\r\nфункции)  на  дату  завершения  распространения  акций  с указанием\r\nфамилии,   имени   и   отчества,   должностей,  занимаемых в момент\r\nзавершения размещения акций, как в самой кредитной организации, так\r\nи  вне  ее,  а  также  всех  принадлежащих  члену  совета кредитной\r\nорганизации  -  эмитента  долей  участия  или  голосующих  акций  в\r\nуставном капитале (как в самой кредитной организации так и вне ее).\r\n     12. Для выпуска акций - список всех членов правления кредитной\r\nорганизации (или иного органа, выполняющего аналогичные функции) на\r\nдату  завершения  размещения  акций  с  указанием  фамилии, имени и\r\nотчества,    должностей,    занимаемых    в    момент    завершения\r\nраспространения акций, как в самой кредитной организации, так и вне\r\nее, а также всех принадлежащих члену совета кредитной организации -\r\nэмитента  долей  участия  или  голосующих акций в уставном капитале\r\n(как в самой кредитной организации, так и вне ее).\r\n \r\n \r\n 

Приложение N 6