Законодательная база Российской Федерации

ИНСТРУКЦИЯ ЦБ РФ от 17.09.96 N 8 (ред. от 08.08.97) "О ПРАВИЛАХ ВЫПУСКА И РЕГИСТРАЦИИ ЦЕННЫХ БУМАГ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ НА ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"

14.1. Не позднее 30 дней после завершения процесса размещения ценных бумаг кредитная организация - эмитент анализирует его результаты и составляет отчет об итогах выпуска.

Отчет подписывается руководителем кредитной организации и главным бухгалтером, скрепляется печатью кредитной организации и утверждается уполномоченным органом управления кредитной организации.

14.2. Регистрирующий орган следит за своевременным (в соответствии с регистрационными документами) представлением кредитной организацией - эмитентом отчетов об итогах выпуска.

Вместе с отчетом об итогах выпуска кредитная организация - эмитент представляет в регистрирующий орган:

- копию выписки с накопительного счета в Банке России;

- справки от органов Госналогслужбы РФ, составленные по установленной форме, в случае приобретения каждым акционером более 5% акций кредитной организации;

- документ о предварительном согласовании с территориальным учреждением Банка России в случае приобретения юридическим или физическим лицом более 20% акций кредитной организации (для кредитной организации, созданной в форме открытого акционерного общества) или продаже акций нерезидентам;

- выписки из лицевых счетов, средства с которых подлежат капитализации, за подписью единоличного исполнительного органа (директора, генерального директора) или единоличного исполнительного органа (директора, генерального директора) коллегиального исполнительного органа (правления, дирекции) и главного бухгалтера или лиц, их замещающих.

При необходимости дополнительной проверки правомерности оплаты уставного капитала регистрирующий орган вправе потребовать от кредитной организации - эмитента представления иных документов.

(в ред. Письма ЦБ РФ от 08.08.97 N 500)

14.3. Отчет об итогах выпуска представляется в регистрирующий орган в четырех экземплярах, а в Департамент контроля за деятельностью кредитных организаций на финансовых рынках Банка России - в трех экземплярах не позднее чем через месяц после окончания процесса размещения. При этом отчет о первом выпуске акций представляется в регистрирующий орган одновременно с представлением документов на получение лицензии на осуществление банковских операций.

14.4. В случае, если сроки размещения ценных бумаг не соблюдаются, кредитная организация - эмитент обязана уведомить об этом регистрирующий орган сразу, как такое несоблюдение станет для кредитной организации очевидным.

14.5. Регистрирующий орган вправе отложить сроки представления отчета, если задержка в процессе размещения или в представлении отчета вызвана не зависящими от кредитной организации - эмитента причинами. Ссылка на состояние рыночной конъюнктуры, поведение инвесторов и другие экономические причины при этом не допускается.

14.6. Отчет об итогах выпуска составляется по форме, указанной в Приложении N 5 к настоящей Инструкции. Кредитная организация - эмитент и его руководители, подписавшие отчет об итогах выпуска, отвечают за достоверность содержащейся в нем информации.

14.7. Регистрирующий орган рассматривает отчет об итогах выпуска в двухнедельный срок. При размещении облигаций, если отсутствуют связанные с выпуском облигаций кредитной организации претензии, регистрирующий орган регистрирует отчет об итогах их выпуска.

При размещении акций, в случае их 100-процентной оплаты, процедура рассмотрения и регистрации отчета об итогах выпуска осуществляется в следующем порядке. Кредитная организация в срок, указанный в пункте 14.1 настоящей Инструкции, направляет в соответствующее подразделение территориального учреждения Банка России, осуществляющее лицензирование банковской деятельности, документы, подтверждающие правомерность оплаты уставного капитала: балансы, подтверждающие наличие средств у акционеров для оплаты уставного капитала кредитной организации (не допускается оплата уставного капитала за счет привлеченных средств), платежные поручения, акты приема - передачи имущества акционера на баланс кредитной организации, свидетельство о праве собственности кредитной организации на здание (помещение), переданное акционером для оплаты акций кредитной организации.

Подразделение территориального учреждения Банка России, осуществляющее лицензирование банковской деятельности, на основании полученных документов в срок, не превышающий 10 дней с момента получения всех необходимых документов, проверяет правомерность оплаты уставного капитала и направляет заключение, составленное по форме Приложения N 7 к Инструкции Банка России от 27 сентября 1996 г. N 49 "О порядке регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности", в подразделение, осуществляющее регистрацию выпусков акций (в территориальном учреждении или в Департаменте контроля за деятельностью кредитных организаций на финансовых рынках Банка России). Если размещение акций производилось за счет капитализации собственных средств кредитной организации - эмитента, проверка правомерности оплаты уставного капитала за счет этих средств не производится и данные об оплате указанных акций в заключение, составляемое по форме Приложения N 7 к указанной Инструкции, не включаются.

Кредитная организация - эмитент самостоятельно осуществляет контроль за правомерностью оплаты своего уставного капитала акционерами (участниками), приобретающими до 5% (включительно) акций кредитной организации - эмитента.

После получения из соответствующего подразделения Банка России заключения, подтверждающего правомерность оплаты уставного капитала кредитной организации, и при отсутствии связанных с выпуском ценных бумаг кредитной организации претензий регистрирующий орган регистрирует отчет об итогах выпуска.

(в ред. Письма ЦБ РФ от 08.08.97 N 500)

14.8. При размещении акций в случае их неполной оплаты процедура рассмотрения и регистрации отчета об итогах выпуска осуществляется в следующем порядке. Кредитная организация в срок, указанный в пункте 14.1 настоящей Инструкции, направляет в регистрирующий орган дополнительно к документам, указанным в пункте 14.2 настоящей Инструкции, документы, подтверждающие правомерность оплаты уставного капитала: балансы, подтверждающие наличие средств у акционеров для оплаты уставного капитала кредитной организации (не допускается оплата уставного капитала за счет привлеченных средств), платежные поручения, акты приема - передачи имущества акционера на баланс кредитной организации, свидетельство о праве собственности кредитной организации на здание (помещение), переданное акционером для оплаты акций кредитной организации.

Регистрирующий орган на основании полученных документов в срок, не превышающий срока, определенного для рассмотрения итогов выпуска, проверяет правомерность оплаты уставного капитала кредитной организации.

Кредитная организация - эмитент самостоятельно осуществляет контроль за правомерностью оплаты своего уставного капитала акционерами (участниками), приобретающими до 5% (включительно) акций кредитной организации - эмитента.

После проверки правомерности оплаты уставного капитала кредитной организации и при отсутствии связанных с выпуском ценных бумаг кредитной организации претензий регистрирующий орган регистрирует отчет об итогах выпуска.

(в ред. Письма ЦБ РФ от 08.08.97 N 500)

14.9. Регистрирующий орган отвечает за полноту зарегистрированного им отчета, за его строгое соответствие схеме Приложения N 5 к настоящей Инструкции.

14.10. Регистрирующий орган перед регистрацией рассматривает информацию, содержащуюся в отчете, на предмет ее соответствия действующему законодательству Российской Федерации, банковским правилам, настоящей Инструкции. Регистрирующий орган вправе оценивать информацию, содержащуюся в отчете, на предмет ее достоверности.

14.11. Регистрирующий орган вправе контролировать деятельность кредитной организации - эмитента в процессе осуществления последней размещения ценных бумаг на предмет соблюдения кредитной организацией действующего законодательства Российской Федерации, банковских правил, настоящей Инструкции.

14.12. При регистрации итогов выпуска регистрирующий орган выдает кредитной организации - эмитенту соответствующее письмо и одну копию зарегистрированного отчета. Учет зарегистрированных выпусков производится в регистрирующих органах в порядке, изложенном в Приложении N 4 к настоящей Инструкции. При этом регистрирующий орган подтверждает государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг, выдает кредитной организации - эмитенту письмо в адрес Расчетно-кассового центра по месту ведения основного корреспондентского счета кредитной организации - эмитента с разрешением перечислить рублевые средства, находящиеся на накопительном счете кредитной организации - эмитента в Банке России, на основной корреспондентский счет кредитной организации - эмитента. После регистрации отчета об итогах выпуска акций снимаются все ограничения и запреты, установленные настоящей Инструкцией на использование рублевых средств, материальных активов, внесенных в оплату эмитируемых акций, и эти средства подлежат включению в расчет обязательных экономических нормативов деятельности кредитной организации.

Кредитная организация - эмитент одновременно приходует (кредитует) все средства, поступившие в оплату акций, на счет 010 "Уставный фонд", а в случае размещения акций сверх номинальной стоимости - разница между номинальной стоимостью акций и ценой размещения приходуется на счет 012 "Специальные фонды" лицевой счет "Дополнительные собственные средства" - в корреспонденции с дебетом счета 904.

В письме, подтверждающем регистрацию итогов выпуска, указывается фактический объем зарегистрированного выпуска, количество и характеристика зарегистрированных ценных бумаг, а также присвоенный регистрационный номер и дата регистрации. В письме может также указываться общий объем уставного капитала кредитной организации, включающий итоги выпуска.

Один экземпляр письма (свидетельства) о регистрации отчета об итогах выпуска акций регистрирующий орган направляет в подразделение территориального учреждения Банка России, осуществляющее лицензирование банковской деятельности.

(в ред. Письма ЦБ РФ от 08.08.97 N 500)

14.13. Регистрация итогов выпуска осуществляется в объеме фактически размещенных ценных бумаг.

14.14. После регистрации итогов выпуска ценных бумаг регистрирующий орган пересылает Департаменту контроля за деятельностью кредитных организаций на финансовых рынках Банка России одну копию зарегистрированного отчета об итогах выпуска, проставляя на нем дату регистрации, заверяя ее своей печатью и подписью ответственного лица.