Законодательная база Российской Федерации

ПРИКАЗ ЦБ РФ от 06.05.93 N 02-78 "О ПРОВЕДЕНИИ ОПЕРАЦИЙ С ГОСУДАРСТВЕННЫМИ КРАТКОСРОЧНЫМИ БЕСКУПОННЫМИ ОБЛИГАЦИЯМИ" (вместе с "ПОЛОЖЕНИЕМ ОБ ОБСЛУЖИВАНИИ И ОБРАЩЕНИИ ВЫПУСКОВ ГОСУДАРСТВЕННЫХ КРАТКОСРОЧНЫХ БЕСКУПОННЫХ ОБЛИГАЦИЙ", "ВРЕМЕННЫМ ПОРЯДКОМ ПРОВЕДЕНИЯ БАНКОМ РОССИИ ОПЕРАЦИЙ НА РЫНКЕ ГОСУДАРСТВЕННЫХ КРАТКОСРОЧНЫХ БЕСКУПОННЫХ ОБЛИГАЦИЙ В Г. МОСКВЕ, ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ РАСЧЕТОВ И УЧЕТА ПО НИМ", "ВРЕМЕННЫМ ПОРЯДКОМ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА ПО ОПЕРАЦИЯМ С ГОСУДАРСТВЕННЫМИ ИМЕННЫМИ КРАТКОСРОЧНЫМИ БЕСКУПОННЫМИ ОБЛИГАЦИЯМИ В КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ")

1.1. Настоящее Положение регулирует порядок размещения, обращения и погашения государственных краткосрочных бескупонных облигаций (в дальнейшем - Облигации), выпускаемых в соответствии с "Основными условиями выпуска и обращения государственных краткосрочных бескупонных облигаций", утвержденных Постановлением Правительства Российской Федерации N 107 от 8 февраля 1993 года.

1.2. Владельцы Облигаций имеют право владеть, пользоваться и распоряжаться принадлежащими им Облигациями в соответствии с действующим законодательством с учетом ограничений, налагаемых по договорам, которые заключаются на основании настоящего Положения.

1.3. Обращение Облигаций может осуществляться только в результате заключения договора (сделки) купли-продажи в порядке, определенном действующим законодательством и настоящим Положением. Переход права собственности на Облигации от одного владельца к другому наступает в момент перевода Облигаций на счет "депо" их нового владельца в порядке, определенном настоящим Положением.

2.1. Участники рынка Облигаций в целях настоящего Положения разделяются на две категории: Дилеры и Инвесторы.

2.2. Любое юридическое лицо, являющееся инвестиционным институтом (профессиональным участником рынка ценных бумаг) в соответствии с действующим законодательством, и заключившее договор с Банком России на выполнение функций по обслуживанию операций с Облигациями, называется Дилером.

Дилер может заключать сделки с Облигациями от своего имени и за свой счет.

Дилер может выполнять функции финансового брокера при заключении сделок с Облигациями от своего имени, за счет и по поручению Инвестора.

2.3. Любое юридическое или физическое лицо, не являющееся Дилером, приобретающее Облигации на праве собственности или полного хозяйственного владения и имеющее право в соответствии с действующим законодательством, Условиями и параметрами выпуска на владение Облигациями, называется Инвестором.

Для реализации этого права Инвестор обязан заключить с Дилером договор на обслуживание. Этот договор определяет порядок приобретения, владения и продажи Инвестором Облигаций, а также права, обязанности и ответственность сторон при выполнении этих операций.

Не допускается никаких операций Инвесторов с Облигациями, кроме тех, которые оговорены условиями вышеупомянутого договора между Инвестором и дилером.

2.4. Для осуществления учета Облигаций и регистрации сделок каждому Дилеру и Инвестору присваивается регистрационный код.

Порядок формирования регистрационных кодов Дилеров и Инвесторов определяется Приложением 1 к настоящему Положению.

2.5. Регистрационный код, присваиваемый Дилеру Банком России, называется кодом дилера и является уникальным для каждого Дилера.

Указанный код фиксируется в договоре, заключаемом между Банком России и дилером, и указывается во всех операционных, регистрационных и учетных документах, связанных с операциями данного Дилера от своего имени на рынке Облигаций.

2.6. Регистрационный код, присваиваемый Инвестору обслуживающим его Дилером, называется кодом Инвестора и является уникальным для каждого Инвестора.

Указанный код фиксируется в договоре на обслуживание между дилером и Инвестором и должен указываться во всех операционных, регистрационных и учетных документах, связанных с операциями данного Дилера по поручению данного Инвестора на рынке Облигаций.

Реестр регистрационных кодов Инвесторов ведется дилером, с которыми данный Дилер заключил договоры на обслуживание.

3.1. Учет Облигаций ведется по лицевым счетам (счетам "депо") владельцев в рамках двухуровневой системы регистрирующих организаций: головной депозитарий (в дальнейшем - Депозитарий) и субдепозитарии.

3.2. Организация (банк, клиринговая палата, биржа, инвестиционный институт), уполномоченная на основании договора с Банком России обеспечивать учет Облигаций по счетам "депо" дилеров и перевод Облигаций по счетам "депо" по сделкам купли-продажи, заключаемым Дилерами, именуется Депозитарием.

Депозитарий не может выполнять функции Дилера или Инвестора на рынке Облигаций.

3.3. Каждый Дилер на основании договора с банком России на выполнение дилерских функций выполняет функции субдепозитария, обеспечивая ведение счетов "депо" по Облигациям, принадлежащим ему и Инвесторам, которые заключили с ним договоры на обслуживание.

3.4. Каждому Дилеру в Депозитарии открываются два счета "депо": счет, на котором учитываются Облигации, принадлежащие самому Дилеру, именуемый в дальнейшем "счет А", и счет, на котором учитываются (суммарно) все Облигации, принадлежащие Инвесторам, обслуживаемым данным дилером, именуемый в дальнейшем "счет В".

3.5. Учет в субдепозитарии ведется по счетам "депо" Инвесторов, которые обслуживаются данным Дилером. Инвестор может иметь только один счет "депо" в рамках одного субдепозитария.

Инвестор имеет право открывать счета в нескольких субдепозитариях на основании договоров на обслуживание, заключаемые с соответствующими Дилерами.

3.6. Поставка Облигаций по сделкам дилеров осуществляется в Депозитарии на основании специальных расчетных документов (поручений "депо"), оформляемых в соответствии с Приложением 2 к настоящему Положению.

По результатам исполнения поручения "депо" Депозитарий дает владельцу счета "депо" соответствующую выписку.

3.7. Инвестор имеет право без совершения сделки купли-продажи переводить Облигации со своего счета "депо" в одном субдепозитории только на свой счет "депо" в другом субдепозитории.

3.8. До начала торгов на вторичном рынке (в соответствии с разделом 5 настоящего положения) Дилеры должны зарезервировать необходимое количество Облигаций для поставок по запланированным ими операциям продажи на специальных лицевых "торговых" субсчетах в Депозитарии.

"Торговый" субсчет является субсчетом к соответствующему счету "депо" Дилера (как к "счету А", так и к "счету В"). Облигации на этот субсчет зачисляются поручением "депо", где в графах "Наименование получателя" и "Номер счета получателя" указываются наименование Дилера и номер соответствующего субсчета.

3.9. По итогам торгов поставка Облигаций производится Депозитарием на основании доверенностей Дилеров путем списания Облигаций с "торговых" субсчетов Дилеров-продавцов и зачисления Облигаций на "торговые" субсчета Дилеров-покупателей.

При этом Облигации, купленные Дилером по его собственной заявке, переводятся на его "торговый" субсчет к "счету А", а купленные Дилером по поручению Инвестора - на его "торговый" субсчет к "счету В".

После завершения поставок Облигаций по "торговым" субсчетам, Облигации переводятся каждому Дилеру на его "счет А" и "счет В" в Депозитарии с соответствующих "торговых" субсчетов этого Дилера.

3.10. Каждый Дилер обязан через Депозитарий один раз в неделю (в последний рабочий день) представлять в Банк России информацию, хранящуюся в его субдепозитарии, в объеме, определяемом Приложением 3 к настоящему Положению, и один раз в месяц (в последний рабочий день) - в объеме, определяемом Приложением 4 к настоящему Положению.

Предоставленная информация контролируется Банком России путем сравнения ее с результатами торгов за тот же период. Дилеры, своевременно не предоставившие информацию или представившие информацию, не соответствующую результатам торгов, к последующим торгам не допускаются до момента урегулирования разногласий.

3.11. Помимо "счета А" и "счета В", Банк России имеет счет "депо" в Депозитарии, предназначенный для осуществления процедур размещения и погашения Облигаций, именуемый в дальнейшем "счет Z".

На следующий после получения глобального сертификата очередного выпуска день Банк России передает поручение в Депозитарий на зачисление Облигаций на весь объем выпуска на свой "счет Z" в Депозитарии.

При погашении очередного выпуска Банк России передает в Депозитарий на следующий день после дня погашения поручение на списание погашенных Облигаций на весь объем выпуска со своего "счета Z".

4.1. Денежные расчеты Инвесторов по сделкам с Облигациями осуществляются исключительно через Дилеров. Денежные расчеты между Дилерами выполняются безналичным путем через уполномоченную организацию, называемую Расчетная система.

4.2. Расчетная система - организация (банк, клиринговая палата, биржа, расчетная палата), имеющая право на ведение расчетных операций и уполномоченная на основании договора с Банком России обеспечивать денежные расчеты по сделкам с Облигациями с соблюдением требований настоящего Положения.

Расчетная система не может выполнять функции Дилера или Инвестора на рынке Облигаций.

4.3. Расчетная система открывает счет в РКЦ Банка России на основании договора, упомянутого в п. 4.2 настоящего Положения.

4.4. Дилеры открывают счета в Расчетной системе на основании двусторонних договоров, регламентирующих порядок ведения этих счетов.

4.5. Дилеры, являющиеся банками, открывают корреспондентские счета в Расчетной системе.

4.6. Дилеры, не являющиеся банками, открывают текущие счета в Расчетной системе, предназначенные исключительно для расчетов по операциям с Облигациями.

4.7. До начала торгов на первичном или вторичном (в соответствии с разделами 5 и 7 настоящего Положения) Дилеры должны зарезервировать на специальных "торговых" субсчетах в Расчетной системе средства, необходимые для оплаты запланированных ими операций покупки Облигаций.

"Торговый" субсчет является субсчетом к соответствующему корреспондентскому/текущему счету Дилера в расчетной системе. Средства на этот субсчет зачисляются платежным поручением, где в графах "Наименование получателя" и "Банк получателя" указываются наименование Дилера и номер соответствующего "торгового" субсчета.

4.8. По итогам торгов денежные расчеты производятся Расчетной системой на основании доверенностей Дилеров путем перевода денежных средств с "торговых" субсчетов Дилеров-покупателей и зачисления средств на "торговые" субсчета Дилеров-продавцов.

После осуществления перевода денежных средств между "торговыми" субсчетами, денежные средства с "торгового" субсчета каждого Дилера переводятся на его корреспондентский/текущий счет в Расчетной системе.

4.9. Расчеты по собственным операциям Банка России с Облигациями осуществляются через счет Расчетной системы в РКЦ Банка России.

4.10. Списание и зачисление средств по счету Расчетной системы в РКЦ осуществляется на основании расчетных документов, представляемых в РКЦ Расчетной системой в соответствии с правилами безналичных расчетов, устанавливаемых Банком России.

5.1. Обращение Облигаций на вторичном рынке осуществляется только в форме совершения сделок купли-продажи через Торговую систему.

5.2. Организация (биржа, инвестиционный институт), уполномоченная на основании договора с Банком России и двусторонних договоров с Дилерами обеспечивать процедуру заключения сделок купли-продажи Облигаций путем предоставления технических средств с соблюдением требований настоящего Положения, именуемого в дальнейшем Торговая система.

Торговая система не имеет право становиться Дилером или Инвестором на рынке Облигаций.

5.3. Торговая система организует проведение торгов, регистрацию сделок, составление расчетных документов по совершенным сделкам и представление их в Расчетную систему и Депозитарий.

5.4. Торговая система обеспечивает Дилерам равные возможности ввода и исполнения заявок на покупку или продажу Облигаций, получения информации о ходе торгов.

5.5. Заключение сделок купли-продажи Облигаций через Торговую систему осуществляется во время торгов, время и дни проведения которых устанавливаются и изменяются Банком России в соответствии с условиями договора между Банком России и Торговой системой.

5.6. Торговая система должна обеспечивать проведение торгов с соблюдением следующих условий:

а) перед началом торгов Торговая система получает по каждому Дилеру из Депозитария и Расчетной системы данные о суммах денежных средств и количестве Облигаций, зарезервированных на "торговых" субсчетах в Расчетной системе и Депозитарии. Эти значения являются в Торговой системе начальными значениями сумм денежных средств и количества Облигаций, выступающих в качестве обеспечения заявок каждого Дилера;

б) Дилеры подают (вводят в торговую систему) разовые заявки на покупку или продажу Облигаций с указанием направления сделки (покупка или продажа), количества Облигаций, цены и кода покупателя (или продавца);

в) при поступлении заявки от дилера на покупку Облигаций Торговая система уменьшает величину денежных средств, которые могут служить обеспечением следующих заявок на покупку Облигаций, на сумму, необходимую для полного удовлетворения поданной заявки. Если получившийся результат отрицателен, данная заявка к исполнению не принимается;

г) при поступлении заявки от Дилера на продажу Облигаций Торговая система уменьшает количество Облигаций, которые могут служить обеспечением следующих заявок на продажу Облигаций, на количество, необходимое для полного удовлетворения поданной заявки. Если получившийся результат отрицателен, данная заявка к исполнению не принимается;

д) удовлетворение заявок происходит в форме заключения сделок купли-продажи. Заключение сделки не требует дополнительного согласия Дилера, подавшего удовлетворяемую заявку;

е) если заявка при заключении сделки может быть удовлетворена лишь частично, то неисполненная ее часть остается в очереди в качестве отдельной заявки;

ж) при удовлетворении заявки (полном или частичном) Дилера по результатам совершенной сделки осуществляется перерасчет суммы денежных средств и количества Облигаций, служащих обеспечением заявок данного Дилера;

з) если заявка в момент ее подачи не может быть удовлетворена из-за несоответствия ее ценовых условий текущей котировке, то заявка ставится в очередь;

и) заявки удовлетворяются в зависимости от цены и времени подачи, размер заявки на приоритет не влияет;

к) независимо от времени подачи, заявка, имеющая более выгодную цену, удовлетворяется раньше, чем заявка с менее выгодной ценой;

л) при равенстве цен, заявка поданная раньше, удовлетворяется раньше, чем заявка, поданная позже;

м) сделка заключается всегда по цене заявки, находящейся в очереди первой;

н) любая заявка Дилера может быть снята (исключена из системы) самим Дилером, если она к тому моменту не исполнена;

о) при снятии неисполненной заявки Дилера сумма денежных средств и количество Облигаций, зарезервированных для обеспечения данной заявки, добавляются к сумме денежных средств или количеству Облигаций, служащих для данного Дилера обеспечением следующих заявок.

5.7. После окончания торгов Торговая система определяет чистое сальдо денежных средств, которые должны быть переведены с (зачислены на) корреспондентского/текущего счета каждого Дилера в Расчетной системе, а также чистое сальдо Облигаций, которые должны быть переведены со счета "депо" или зачислены на счет "депо" каждого Дилера в Депозитарии.

5.8. Основанием для проведения расчетов Депозитарием по счетам "депо" и Расчетной системой по корреспондентским/текущим счетам являются выписки из реестров сделок, формируемые Торговой системой в двух экземплярах по итогам торгов и оформленные в соответствии с Приложением 5 к настоящему положению.

Первый экземпляр выписки предназначен для Дилера и служит для него документом, подтверждающим факты сделок и их условий, второй, с подписью Дилера, - остается в Торговой системе в качестве первичного документа для расчетных документов по совершенным сделкам. Указанные выписки подписываются уполномоченным сотрудником Торговой системы.

5.9. На основании выписок из реестра сделок Торговая система составляет расчетные документы:

а) для каждого Дилера, являющегося нетто-должником по денежным средствам, - платежное поручение на перечисление соответствующей суммы денежных средств с его корреспондентского/текущего счета в Расчетной системе в пользу Расчетной системы;

б) для каждого Дилера, являющегося нетто-кредитором по денежным средствам, - платежное поручение на зачисление соответствующей суммы денежных средств на его корреспондентский/текущий счет в Расчетной системе за счет Расчетной системы;

в) для каждого Дилера, являющегося нетто-должником по Облигациям, - поручение "депо" на перевод соответствующего количества Облигаций с его счета "депо" в Депозитарии в пользу Депозитария;

г) для каждого Дилера, являющегося нетто-кредитором по Облигациям, - поручение "депо" на перевод соответствующего количества Облигаций на его счет "депо" за счет Депозитария.

Расчетные документы подписываются ответственными лицами Торговой системы и передаются в Депозитарий и Расчетную систему после завершения торгов.

5.10. Расчетная система и Депозитарий осуществляют необходимые проводки по счетам каждого Дилера немедленно после получения расчетных документов из Торговой системы.

5.11. Подписей ответственных лиц Дилера на расчетных документах, составляемых Торговой системой, не требуется.

Каждый Дилер передает на основании договоров с Торговой системой, Расчетной системой и Депозитарием следующие права:

а) Торговой системе - право на составление соответствующих расчетных документов;

б) Расчетной системе - право на осуществление перевода денежных средств с принадлежащего ему корреспондентского / расчетного счета в Расчетной системе по расчетным документам, подготовленных Торговой системой;

в) Депозитарию - право на поставку Облигаций с принадлежащего ему счета "депо" в депозитарии по расчетным документам, подготовленным Торговой системой, и оформляет это соответствующими доверенностями.

5.12. Неподписание Дилером выписки из реестра сделок не служит основанием для запрета проведения расчетов по его сделкам. В этом случае споры разрешаются в порядке, установленном законодательством и договором между Торговой системой и Дилером.

5.13. Выписки хранятся в Торговой системе постоянно. Сводный реестр сделок по всем Дилерам, оформленный в соответствии с Приложением 6 к настоящему Положению, передается ежедневно в Банк России.

5.14. В случае возникновения технических сбоев или других причин, препятствующих проведению торгов, торги могут быть приостановлены. Если в течение 30 минут после приостановки торговля не возобновлена, то все сделки за текущий день аннулируются без проведения расчетов, и торги завершаются.

6.1. Погашение Облигаций осуществляется в день погашения с 9.00 до 10.00 по московскому времени.

6.2. На основании доверенностей дилеров, Банк России переводит в Депозитарии со счетов "депо" Дилеров на "торговые" субсчета все Облигации, подлежащие погашению в этот день, и выставляет от их имени в Торговой системе заявки соответствующего объема на продажу по цене, равной номиналу.

6.3. Банк России выставляет в Торговой системе заявку на приобретение всего объема погашаемых Облигаций по цене, равной номиналу.

6.4. Торговая система функционирует по тому же регламенту и правилам, которые действуют в отношении операций с Облигациями на вторичном рынке.

6.5. Облигации, "приобретенные" банком России в процессе погашения, зачисляются на счет типа "Z" Банка России в Депозитарии.

7.1. Размещение Облигаций осуществляется в форме аукциона, проводимого Банком России по поручению Министерства финансов Российской Федерации.

Аукционы по размещению Облигаций проводятся ежемесячно в третий вторник каждого месяца. Если этот день приходится на выходной или праздничный день, то аукцион проводится в первый следующий рабочий день.

Дата аукциона, предельный объем выпуска, место и время проведения аукциона объявляются Банком России не позднее чем за семь календарных дней до его проведения.

7.2. После объявления о проведении аукциона по размещению очередного выпуска Облигаций Дилеры начинают собирать заявки от потенциальных покупателей Облигаций. Сбор заявок завершается ко дню проведения аукциона.

7.3. В день проведения аукциона с 10.00 до 13.00 в месте проведения аукциона Дилеры подают две заявки на покупку Облигаций (далее по тексту - "заявки"), заполненные в двух экземплярах по установленной форме (Приложение 7 к настоящему Положению).

Одна из заявок на покупку Облигаций подается Дилером от своего имени и за свой счет (заявка Дилера) и содержит собственные предложения Дилера по покупке Облигаций. Другая заявка на покупку Облигаций подается Дилером за счет Инвесторов (заявка Инвесторов) и объединяет все поданные через него заявки потенциальных Инвесторов.

Заявка считается предложением покупателя к Банку России о заключении договора купли-продажи Облигаций на указанных в заявке условиях.

7.4. Заявка может содержать неограниченное число конкурентных предложений и одно неконкурентное предложение.

В каждом конкурентном предложении указывается цена, по которой Покупатели готовы купить Облигации, и соответствующее этой цене количество Облигаций. Цена за одну Облигацию устанавливается в процентах от номинальной цены Облигации с точностью до сотых долей процента.

В неконкурентном предложении указывается общее количество Облигаций, которое покупатели готовы приобрести на аукционе на условиях средневзвешенной цены.

Банк России может установить максимально допустимое количество (лимит) Облигаций, указываемых в неконкурентной заявке каждым покупателем. Банк России объявляет о величине этого лимита не позднее чем за 7 календарных дней до проведения очередного аукциона одновременно с объявлением других параметров выпуска.

7.5. К 10.00 по московскому времени в день проведения аукциона Дилер резервирует на своем "торговом" субсчете в расчетной системе сумму денежных средств, которые будут направлены им на покупку Облигаций.

В случае, если дата аукциона по новому выпуску облигаций совпадает с датой погашения предшествующего выпуска, то сумма денежных средств, зарезервированных на "торговом" субсчете, суммируется с суммой средств, причитающихся Дилеру от погашения предыдущего выпуска.

Этих средств должно быть достаточно для полной оплаты Облигаций, указанных Дилером в обеих заявках на покупку, а также для уплаты налога на операции с ценными бумагами и комиссионного вознаграждения Торговой системе.

По неконкурентному предложению размер достаточной суммы денежных средств равен номинальной стоимости указанных в предложении Облигаций.

По конкурентному предложению размер достаточной суммы денежных средств равен сумме, необходимой для полной оплаты Облигаций по цене, указанной в данном предложении.

7.6. Уполномоченный представитель Банка России проверяет правильность оформления заявок.

Заявка, заполненная с отступлением от правил оформления, снимается с аукциона.

На каждом бланке заявки делается запись, принята заявка или отклонена, и эта запись заверяется подписью представителя Банка России.

Один экземпляр принятой заявки передается Дилеру для ввода в Торговую систему.

7.7. Каждый Дилер самостоятельно осуществляет ввод принятых заявок в Торговую систему в следующем порядке:

а) вводится неконкурентное предложение из заявки Инвесторов;

б) вводятся конкурентные предложения из заявки Инвесторов в порядке убывания цены предложения;

в) вводится неконкурентное предложение из заявки Дилера;

г) вводятся конкурентные предложения из заявки Дилера в порядке убывания цены предложения.

Торговая система контролирует остаток денежных средств дилера, предназначенных для покупки Облигаций, и в тот момент, когда их оказывается недостаточно для обеспечения очередного вводимого предложения, запрещает ввод этого и всех последующих предложений Дилера.

7.8. Дилер контролирует правильность вводимой информации и, при необходимости, исправляет средствами Торговой системы допущенные при вводе ошибки.

7.9. Дилер вводит предложения в систему до тех пор, пока либо будут введены все предложения, либо система запретит дальнейший ввод из-за недостаточности средств, зарезервированных Дилером для покупки Облигаций.

По окончании ввода заявок каждый Дилер получает у представителя Торговой системы заверенную распечатку реестра введенных заявок (в 2-х экземплярах) и передает ее вместе со своими экземплярами заявок для сверки представителю Банка России.

7.10. Представитель банка России контролирует соответствие информации, введенной в Торговую систему, содержанию поданных заявок, а также, в случае неполного ввода заявки Дилера или Инвесторов, правильность порядка ввода предложений из этих заявок.

При наличии ошибок во введенной информации Дилер обязан повторить процедуру ввода заявок, начиная с действий, предусмотренных п. 7.7.

7.11. При отсутствии ошибок в реестре введенных заявок оба экземпляра реестра подписываются представителем Банка России и Дилером (по одному для каждой из сторон).

В случае, если заявка Дилера или Инвесторов была введена не полностью, то на экземпляре соответствующей заявки, остающемся у Банка России, Дилер ставит свою подпись против каждого невведенного предложения в графе "Снята из-за недостаточности средств на счете Дилера".

7.12. В 13.00 по московскому времени прием заявок от Дилеров и ввод заявок в Торговую систему прекращается. Заявки Дилеров, не проверенные к этому времени в соответствии с п. п. 7.9 - 7.11 снимаются с аукциона.

По итогам сбора заявок формируется сводная ведомость поступивших заявок, оформленная в соответствии с Приложением 8 к настоящему положению. Она подписывается представителем Торговой системы и передается представителем Банка России в Министерство финансов Российской Федерации вместе с извещением об окончании сбора заявок на аукционе.

7.13. До 16.00 по московскому времени Министерство финансов Российской Федерации в пределах установленного объема выпуска определяет минимальную цену продажи Облигаций и средневзвешенную цену аукциона и передает Банку России поручение на удовлетворение заявок (средневзвешенная цена рассчитывается в соответствии с Приложением 15 к договору N ________ от "__" ______________ между Банком России и Министерством финансов Российской Федерации).

7.14. В 17.00 по московскому времени банк России вводит в Торговую систему свою заявку на продажу всего объема выпуска по минимальной цене продажи, определенной Министерством финансов Российской Федерации.

Конкурентные предложения удовлетворяются (т.е. заключаются сделки купли-продажи) по ценам, которые в них указаны.

Неконкурентные предложения удовлетворяются по средневзвешенной цене удовлетворенных в ходе аукциона конкурентных предложений.

По заключенным сделкам расчеты осуществляются в порядке, установленном настоящим положением (разделы 3, 4).

7.15. До 18.00 по московскому времени каждый Дилер получает у сотрудника Торговой системы выписки из реестра сделок.

7.16. В первый рабочий день, следующий за днем проведения аукциона, уполномоченные представители Дилеров, после предъявления соответствующих доверенностей получают у Банка России под расписку вторые экземпляры заявок, полностью или частично удовлетворенные в ходе аукциона и подписанные ответственным сотрудником Банка России.

7.17. Заявки, подписанные ответственным сотрудником Банка России, приобретают силу договора купли-продажи Облигаций между Дилером и Банком России.

Договор купли-продажи считается заключенным с момента подписания заявки уполномоченным сотрудником Банка России.

8.1. Банк России на рынке Облигаций выполняет функции:

- агента Министерства финансов Российской Федерации по обслуживанию выпусков Облигаций;

- Дилера;

- контролирующего органа.

8.2. Выполняя функции агента Министерства финансов Российской Федерации по обслуживанию выпусков, Банк России:

- устанавливает требования к Торговой системе, Расчетной системе, Депозитарию и субдепозитариям;

- заключает договоры с организациями на выполнение соответствующих систем;

- устанавливает требования к дилерам, а также критерии отбора Дилеров и их количественный состав;

- заключает договоры с организациями на выполнение функций Дилеров;

- устанавливает правила проведения и проводит аукцион по продаже Облигаций на первичном рынке;

- хранит глобальные сертификаты о каждом выпуске, присваивая каждому выпуску государственный номер в соответствии с Приложением 9 к настоящему Положению;

- осуществляет на условиях, согласованных с Министерством финансов Российской Федерации, дополнительную продажу на вторичном рынке не проданных на аукционе Облигаций в течение срока их обращения;

- осуществляет погашение Облигаций по поручению Министерства Финансов Российской Федерации в день погашения.

8.3. Выполняя функции Дилера, Банк России:

- обладает правами Дилера и может делегировать эти права своим территориальным управлениям;

- осуществляет торговлю Облигациями на вторичном рынке путем выставления во время торгов заявок на покупку и продажу облигаций;

- осуществляет сбор заявок Инвесторов на покупку или продажу Облигаций на первичном и вторичном рынках, исполняет эти заявки через Торговую систему.

8.4. Выполняя функции контролирующего органа, Банк России:

- осуществляет контроль за размещением и обращением Облигаций;

- получает информацию о ходе торгов Облигациями, имеющуюся в Торговой системе, об остатках на счетах "депо" Дилеров в Депозитарии, о движении средств по счетам в Торговой системе;

- получает информацию о состоянии счетов "депо" в субдепозитарии каждого Дилера;

- приостанавливает операции любого Дилера с Облигациями при обнаружении в операциях данного Дилера нарушения действующего законодательства или настоящего Положения;

- не может использовать при осуществлении Банком России собственных операций с Облигациями информацию, полученную в ходе контроля за размещением и обращением Облигаций, а также передавать ее третьим лицам;

- разграничивает функции контроля за размещением и обращением Облигаций и функции осуществления операций с Облигациями в качестве Дилера между различными подразделениями Банка России.

9.1. Дилеры и Инвесторы учитывают купленные ими за свой счет Облигации на отдельных лицевых счетах по каждому выпуску - по активным балансовым счетам:

- для банков: счет 194 "Вложения в государственные долговые обязательства";

- для небанковских организаций: счет 58 "Краткосрочные финансовые вложения".

Каждая облигация отражается в учете по ее покупной цене в хронологическом порядке приобретения.

9.2. Одновременно Дилеры учитывают Облигации, принадлежащие Инвесторам, заключившим с данным Дилером договор на обслуживание по суммарной номинальной стоимости, по внебалансовым счетам:

- для банков счет 9998 "Ценные бумаги на хранении";

- для небанковских организаций счет 002 "Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение" с открытием отдельного субсчета "Ценные бумаги на хранении".

Дилеры ведут раздельный учет Облигаций, принадлежащих Инвесторам, и Облигаций, принадлежащих самому Дилеру. По Облигациям принадлежащим Инвесторам, учет ведется раздельно по каждому Инвестору, а внутри него - по выпускам.

Количество Облигаций, купленных Дилером за свой счет, должно совпадать с остатком Облигаций по "счету А" данного Дилера в Депозитарии.

Количество Облигаций, купленных за счет всех Инвесторов, по которым дилер выступает субдепозитарием, должен совпадать с остатком Облигаций по счету "В" данного Дилера в Депозитарии.

9.3. Облигации, купленные Дилерами и Инвесторами, подлежат периодической переоценке. Под переоценкой понимается определение балансовой стоимости Облигаций, которые находятся в портфеле Дилера или Инвестора по состоянию на конец соответствующего рабочего дня.

Переоценка производится путем умножения количества Облигаций, находящихся в портфеле Дилера или Инвестора в момент окончания соответствующего рабочего дня на их "рыночную цену". Под "рыночной ценой" Облигаций понимается средневзвешенная цена аукциона (на первичном рынке) или цена последней сделки на торгах Торговой системы за соответствующий день ("цена закрытия" вторичного рынка).

9.4. Переоценка Облигаций осуществляется Дилерами в день проведения торгов на вторичном рынке Облигаций или в день проведения аукциона на первичном рынке, вне зависимости от того, проводил ли Дилер операции с Облигациями в этот день. Переоценка Облигаций Инвесторами осуществляется только в день проведения ими операций по покупке или продаже Облигаций - по "рыночной цене" этого дня. В этот день производится переоценка Облигаций всех выпусков, находящихся в портфеле Инвестора, даже если Инвестор производил операции только с некоторыми выпусками.

Увеличение балансовой стоимости Облигаций, произошедшее в результате переоценки, является доходом Дилера или Инвестора и подлежит перечислению на его счет доходов.

Уменьшение балансовой стоимости Облигаций, произошедшее в результате переоценки, является расходом Дилера или Инвестора и подлежит перечислению на его счет расходов.

9.5. Проводки по балансовым и внебалансовым счетам дилеров, отражающие операции с Облигациями, должны осуществляться по выпискам из Торговой системы вне зависимости от того, опротестована ли данная сделка Дилером или нет.

Дилеры могут распоряжаться средствами, вырученными от продажи Облигаций, на следующий рабочий день после дня заключения сделки.

9.6. В случае принятия Банком России обязательных или рекомендательных правил учета ценных бумаг в депозитариях Дилеры и Депозитарий должны в течение полугода после этого изменить свои внутренние правила и технику ведения учета Облигаций в соответствии с указанными правилами.

10.1. Объявление о размещении очередного выпуска составляется по форме, приведенной в Приложении 10 к настоящему Положению.

10.2. Объявление о погашении очередного выпуска составляется по форме, приведенной в Приложении 11 к настоящему Положению.

10.3. По итогам аукциона Банк России не позднее 2 следующих рабочих дней подготавливает официальный отчет по форме, приведенной в Приложении 12 к настоящему Положению.

10.4. По итогам торгов в срок не позднее следующего рабочего дня торговая система подготавливает официальные итоги торгов по форме, приведенной в Приложении 13 к настоящему положению.

11.1. По смыслу настоящего положения конфиденциальной признается вся информация, хранящаяся в Торговой системе, Депозитарии и субдепозитариях Дилеров и не включенная в состав официальной в соответствии с разделом 10 настоящего Положения), в том числе поступающая в Банк России информация об остатках на счетах "депо" Инвесторов в субдепозитариях, об остатках на счетах "депо" Дилеров в Депозитарии, об условиях и сторонах конкретных сделок купли-продажи облигаций.

11.2. Конфиденциальная информация не подлежит разглашению Банком России.

11.3. Разглашением признается передача конфиденциальной информации любым способом любому лицу или группе лиц, не имеющих доступ к этой информации в силу своих служебных обязанностей.

11.4. Не признаются разглашением справки и иные документы, выдаваемые Банком России самим организациям, судам, следственным органам, органам арбитража, аудиторским организациям в пределах компетенции последних, а также финансовым органам по вопросам налогообложения.

11.5. Для передачи конфиденциальной информации в Банк России для осуществления последним контрольных и надзорных функций организации, выполняющие функции Торговой системы и Депозитария, обязаны получить на это согласие Дилеров в договорах с ними на участие в Торговой системе и Депозитарии.

11.6. Дилеры, в свою очередь, обязаны в договорах на обслуживание с Инвесторами получить их согласие на передачу в Банк России указанной информации организациями, выполняющими функции Торговой системы и Депозитария.

11.7. Организации, выполняющие функции Торговой системы, Расчетной системы и Депозитария, а также Дилеры, передающие с согласия лиц, соответственно указанных в п. 11.5, 11,6, конфиденциальную информацию в Банк России, гарантируют неразглашение последним указанной информации путем установления обязательства-гарантии в договорах с этими лицами.

12.1. Организация, выполняющая функции Торговой системы, создает постоянно действующий третейский суд (в дальнейшем - Арбитраж) в соответствии с устанавливаемыми ею правилами с целью оперативного рассмотрения споров, могущих возникнуть между любыми из следующих организаций:

- Дилерами;

- Торговой системой;

- Расчетной системой;

- Депозитарием.

12.2. Арбитраж действует с соблюдением следующих основных принципов:

а) Арбитраж принимает к рассмотрению все категории споров, могущих возникнуть между субъектами, указанными в п. 12.1 в связи с заключением и исполнением договоров через Торговую систему, Расчетную систему и Депозитарий;

б) рассмотрение указанных в п. 12.2 а) споров осуществляется только при наличии письменного соглашения между сторонами о передаче на ее разрешение уже возникшего или могущего возникнуть спора;

в) Арбитраж должен состоять из представителей Дилеров (по одному от каждого Дилера), представителя Торговой системы, представителя расчетной системы, представителя Депозитария и представителя Банка России;

г) члены Арбитража должны обладать необходимыми специальными знаниями в области разрешения споров, принимаемых Арбитражем к рассмотрению.

Приложение 1
к Положению об обслуживании
и обращении выпусков
государственных краткосрочных
бескупонных облигаций

1.1. Каждому Дилеру или Инвестору, осуществляющему операции с Облигациями, присваивается регистрационный код.

1.2. Код Дилера присваивается Банком России организации, выполняющей на основании договора с Банком России дилерские функции в соответствии с настоящим Положением. Код Дилера может быть изменен или присвоен другой организации только Банком России.

1.3. Код Инвестора присваивается дилером каждому клиенту, заключившему с ним договор на обслуживание на рынке краткосрочных государственных облигаций.

2.1. Регистрационный код Дилера состоит из десяти значащих разрядов, разделенных на три группы: Х0Х1Х2Х3Х4Х5Х6Х7Х8Х9.

2.2. Первая группа, Х0, указывает код рынка.

2.3. Вторая группа, Х1Х2Х3Х4, указывает порядковый номер Дилера, присвоенный ему по договору с Банком России.

2.4. Третья группа, Х5Х6Х7Х8Х9, всегда равна 00000.

3.1. Регистрационный код Инвестора состоит из десяти значащих разрядов, разделенных на три группы: Х0Х1Х2Х3Х4Х5Х6Х7Х8Х9.

3.2. Первые две группы, Х0 и Х1Х2Х3Х4, кодируются в соответствии с п. п. 2.1 и 2.2 настоящего Приложения.

3.3. Третья группа, Х5Х6Х7Х8Х9, указывает порядковый номер Инвестора, присвоенный ему Дилером при заключении договора на обслуживание.

4.1. Регистрационный код Банка России - 1000100000.

4.2. Регистрационный код Инвесторов, заключивших с ним договор на обслуживание, равен 10001Х5Х6Х7Х8Х9, где Х5Х6Х7Х8Х9 - кодируются в соответствии с п. 3.3 настоящего Приложения.

Приложение 2
к Положению об обслуживании
и обращении выпусков
государственных краткосрочных
бескупонных облигаций

1. Номер поручения.

2. Дата поручения.

3. Государственный регистрационный номер ценной бумаги.

4. Наименование поставщика ценных бумаг (лица, уступающего права на ценные бумаги).

5. <*> Номер счета ДЕПО поставщика ценных бумаг.

<*> Номер счета "депо" поставщика должен содержать регистрационный код поставщика.

6. Наименование депозитария поставщика ценных бумаг.

7. Код депозитария поставщика.

8. Наименование получателя ценных бумаг (лица, приобретающего права на ценные бумаги).

9. <*> Номер счета ДЕПО получателя ценных бумаг.

<*> Номер счета "депо" получателя должен содержать регистрационный код получателя.

10. Наименование депозитария получателя ценных бумаг.

11. Код депозитария получателя ценных бумаг.

12. Количество ценных бумаг.

13. Основание поручения:

вид документа

номер документа

дата документа

место регистрации

Приложение 3
к Положению об обслуживании
и обращении выпусков
государственных краткосрочных
бескупонных облигаций

Дилер предоставляет информацию по состоянию на конец каждой рабочей недели (отдельно по каждому выпуску Облигаций).

1. Общее количество Облигаций, принадлежащих Инвесторам, обслуживаемым Дилером.

2. Общее количество Облигаций, принадлежащих самому Дилеру.

3. Список Инвесторов с указанием:

а) кода Инвестора;

б) количества принадлежащих ему Облигаций.

4. Список поручений "депо", переданных Дилером в Депозитарий для перечисления Облигаций на счет другого Дилера без совершения сделки, в соответствии с п. 3.7 Положения с указанием:

а) кода Инвестора;

б) количества перечисленных Облигаций;

в) номер счета "депо" Инвестора в субдепозитарии-получателе.

Приложение 4
к Положению об обслуживании
и обращении выпусков
государственных краткосрочных
бескупонных облигаций

Отчетным периодом является период, начинающийся с первого понедельника предыдущего месяца и заканчивающийся последним рабочим днем перед понедельником текущего месяца.

Дилер представляет информацию за отчетный период (отдельно по каждому выпуску Облигаций) не позднее первого вторника этого месяца.

1. Общее количество долговых обязательств, принадлежащих Инвесторам, обслуживаемым Дилером.

2. Список Инвесторов с указанием:

а) кода (N счета) Инвестора (по кодификации Дилера);

б) реквизитов Инвестора, включая полное наименование, статус (в соответствии с Законом о предприятиях), юридический и почтовый адрес, расчетный счет, либо Ф.И.О. гражданина;

в) количества принадлежащих Инвестору Облигаций на начало и конец отчетного периода;

г) количества проданных и купленных Облигаций Инвестором за отчетный период;

д) количества сделок, совершенных Дилером по поручению Инвестора за отчетный период;

е) количества списанных и зачисленных Облигаций на счет Инвестора без совершения сделок, в соответствии с п. 3.7 Положения.

Приложение 5
к Положению об обслуживании
и обращении выпусков
государственных краткосрочных
бескупонных облигаций

день, число / месяц / год

Колонка 2 - номер сделки в Торговой системе;

Колонка 3 - время заключения сделки;

Колонка 4 - вид сделки ("к" - покупка, "п" - продажа) и количество проданных или купленных ценных бумаг;

Колонка 5 - цена сделки в процентах от номинала;

Колонка 6 - номер заявки в Торговой системе;

Колонка 7 - код Клиента Дилера (при заключении сделки по поручению Клиента);

Колонка 8 - в данной системе не используется;

Колонка 9 - сумма сделки в рублях;

Колонка 10 - сумма налога на операции с ценными бумагами в рублях;

Колонка 11 - сумма комиссионных в рублях за услуги ММВБ.

Примечание. В колонке 10 и 11 суммы указываются со знаком "-" (списание); в колонке 9 сумма указывается со знаком "+", если она подлежит зачислению на счет дилера или со знаком "-", если она подлежит списанию со счета Дилера.

В строке Итого указывается арифметическая сумма колонок 9, 10 и 11.

Приложение 6
к Положению об обслуживании
и обращении выпусков
государственных краткосрочных
бескупонных облигаций

день, число / месяц / год

Колонка 2 - номер сделки в Торговой системе;

Колонка 3 - время заключения сделки;

Колонка 4 - вид сделки ("к" - покупка, "п" - продажа) и количество проданных или купленных ценных бумаг;

Колонка 5 - цена сделки в процентах от номинала;

Колонка 6 - код Дилера;

Колонка 7 - номер заявки в Торговой системе;

Колонка 8 - код Клиента Дилера (при заключении сделки по поручению Клиента);

Колонка 9 - в данной системе не используется;

Колонка 10 - сумма сделки в рублях;

Колонка 11 - сумма налога на операции с ценными бумагами в рублях;

Колонка 12 - сумма комиссионных в рублях за услуги ММВБ.

Приложение 7
к Положению об обслуживании
и обращении выпусков
государственных краткосрочных
бескупонных облигаций

БЛАНК ЗАЯВКИ НА ПРИОБРЕТЕНИЕ ОБЛИГАЦИЙ\r\n \r\n Заявка удовлетворена по цене не ниже ____________ процентов от\r\nноминала на сумму __________ (___________________________) рублей,\r\nсо взиманием налога на операции с ценными бумагами в размере\r\n_________________________ рублей.\r\n \r\n М.П. От Центрального Банка\r\n "__" ____________ 199_ г.\r\n__________________________________________________________________\r\n \r\n Экземпляр N Код Покупателя <*>\r\n _________________________\r\n \r\n ЗАЯВКА\r\n на приобретение государственных\r\n краткосрочных бескупонных облигаций\r\n \r\n (выпуск N _____, дата погашения "__" ____________ 199_ г.)\r\n \r\n Настоящим _______________________________________, именуемый в\r\nдальнейшем "Покупатель", выражает готовность купить на аукционе\r\n"__" ___________________ 199_ г. государственные краткосрочные\r\nбескупонные облигации выпуска N ______ с датой погашения\r\n"__" __________________ 199_ г. в объемах и на ценовых условиях,\r\nуказанных в приложении к настоящей Заявке на _______ листах.\r\n Покупатель согласен с условиями проведения аукциона,\r\nопределяемыми в соответствии с Положением об обслуживании и\r\nобращении выпусков государственных краткосрочных бескупонных\r\nоблигаций, в том числе с минимальной ценой продажи облигаций,\r\nопределяемой Министерством финансов Российской Федерации, и\r\nпринимает на себя все обязательства, которые из них вытекают.\r\n \r\n М.П. Подписи:\r\n \r\n "__" ____________ 199_ г.\r\n \r\n Заявка принята на аукцион: ___________________________________\r\n \r\n

           ОБЪЯВЛЕНИЕ О РАЗМЕЩЕНИИ ОЧЕРЕДНОГО ВЫПУСКА\r\n \r\n    Настоящим Банк России, действуя на основании договора N ______\r\nот "__" _____________________ 199_ г. между Министерством финансов\r\nРоссийской Федерации и  Банком  России,   объявляет  о  проведении\r\n"__" ______________ 199_ г. аукциона по продаже очередного выпуска\r\nгосударственных краткосрочных именных бескупонных облигаций:\r\n    а) N выпуска _______________________________;\r\n    б) Объем выпуска ___________________________ миллионов рублей;\r\n    в) Номинальная  стоимость  облигаций  составляет  100 000 (сто\r\nтысяч) рублей;\r\n    г) Дата погашения облигаций "__" ____________ 199_ г.;\r\n    д) Круг потенциальных покупателей ___________________________;\r\n    е) Максимальный размер неконкурентной заявки ________________.\r\n    Аукцион состоится в г.  Москве "__" ________________ 199_ г. в\r\n_____ ч. _____ мин. по адресу: __________________________________.\r\n    Лицам и организациям,  желающим приобрести  облигации  данного\r\nвыпуска и имеющим право на это в соответствии с условиями выпуска,\r\nследует обратиться к любому из перечисленных ниже дилеров:\r\n 

N пп. 

Дилер 

Код Дилера 

Адрес, телефон 

 \r\n \r\n