Законодательная база Российской Федерации

ПОЛОЖЕНИЕ ЦБ РФ от 23.06.98 N 36-П "О МЕЖРЕГИОНАЛЬНЫХ ЭЛЕКТРОННЫХ РАСЧЕТАХ, ОСУЩЕСТВЛЯЕМЫХ ЧЕРЕЗ РАСЧЕТНУЮ СЕТЬ БАНКА РОССИИ"

2.1. Операции в кредитной организации

2.1.1. Подготовка ЭПД может осуществляться кредитной организацией на основании платежных документов своих клиентов, а также по собственным операциям.

2.1.2. Для совершения расчета(ов) электронным способом необходимо выполнение следующих условий:

- РКЦ, обслуживающий КО - плательщика (клиента), является участником МЭР;

- платежное поручение оформлено на бланке формы 0401060 с отметкой "электронно" (в случае, когда платежное поручение КО в соответствии с Договором представляется в обслуживающий РКЦ / ГРКЦ на бумажном носителе);

- передача электронных документов между РКЦ и КО - плательщика осуществляется в соответствии с заключенным Договором (при передаче электронных документов между РКЦ и КО на магнитном носителе или средствами телекоммуникаций);

- РКЦ, обслуживающий КО - получателя (корреспондента), является участником МЭР (по реквизиту "УЭР" для РКЦ в "Справочнике БИК РФ").

2.1.3. В соответствии с условиями Договора подготовка (ввод) электронных платежных документов КО может осуществляться:

- в обслуживающем РКЦ - участнике МЭР;

- в кредитной организации.

2.1.4. При подготовке ЭПД в обслуживающем РКЦ КО оформляет сводное платежное поручение (за исключением платежей в обязательные резервы, которые оформляются отдельными платежными поручениями) и опись к сводному платежному поручению, которое с приложенными двумя экземплярами платежных документов (на бланке формы 0401060 с отметкой "электронно") доставляется в РКЦ курьером КО или спецсвязью в определенное графиком время. Сводное платежное поручение на бланке формы 0401060 и опись оформляются в двух экземплярах, первые из которых остаются в документах дня РКЦ, вторые - с отметкой о принятии к проводу - возвращаются кредитной организации.

2.1.5. При подготовке ЭПД в КО используется структура данных по электронным платежам, приведенная в Приложении 4. (Структура данных, указанная в Приложении 4, может быть дополнена другими реквизитами в соответствии с условиями Договора между КО и обслуживающим подразделением расчетной сети Банка России.)

Подготовленный в КО пакет электронных платежных документов подписывается ЭЦП и передается с применением специальных программно - технических средств защиты (в соответствии с условиями Договора) в обслуживающее подразделение расчетной сети Банка России:

- курьером или спецсвязью на магнитном носителе;

- средствами телекоммуникаций.

2.1.6. Каждому платежному документу при подготовке ЭПД присваиваются порядковый номер и дата ввода, соответствующая дате провода документа в РКЦ. Значение порядкового номера присваивается электронному документу таким образом, чтобы сочетание реквизитов "Порядковый номер", "Дата ввода", "БИК КО - плательщика" было уникальным. Значение реквизита "Дата ввода" соответствует дате списания суммы платежа со счета плательщика.

Указанные реквизиты используются при выполнении отдельных функций автоматизированной обработки электронных документов в целях:

- однозначной идентификации электронных платежных документов,

- контроля на дубликаты ЭПД (т.е. ЭПД, в которых три вышеназванных реквизита совпадают),

- отражения в балансе ГРКЦ отправителя и ГРКЦ получателя на лицевых счетах учета МЭР с признаком месяца, соответствующим дате ввода,

- выполнения ежедневной и ежемесячной сверки МЭР.

2.2. Операции в РКЦ

2.2.1. Платежные документы, подготовленные кредитной организацией, в соответствии с условиями Договора с обслуживающим РКЦ представляются в РКЦ одним из нижеперечисленных способов:

- на бумажном носителе;

- на магнитном носителе;

- средствами телекоммуникаций.

Электронные платежные документы могут передаваться (также в соответствии с условиями Договора) кредитными организациями по каналам связи непосредственно в подразделение Главного управления (Национального Банка) Банка России, выполняющее информационно - вычислительное обслуживание (Центр обработки информации - ЦОИ).

2.2.2. При получении платежных документов на бумажном носителе, доставленных кредитной организацией (сводные платежные поручения, опись к сводному платежному поручению и приложенные платежные документы клиентов), в РКЦ проверяется правильность их оформления. Документы, оформленные с нарушением установленных правил, регистрируются в РКЦ в специальном журнале, оформляются в соответствии с требованиями нормативных актов Банка России и возвращаются отправителю с указанием причины возврата. При этом возвращается также сводное платежное поручение и опись. Новое сводное платежное поручение на общую сумму принятых электронных документов и опись доставляется в РКЦ в этот же или на следующий рабочий день. В РКЦ формируются ЭПД путем ввода реквизитов принятых платежных документов с использованием программно - технических средств РКЦ (по технологии "двойного ввода"). Ввод реквизитов с платежных поручений осуществляется в соответствии со структурой данных по электронным платежам, приведенной в Приложении 4, при этом каждому электронному документу программно присваивается порядковый номер и дата ввода (в соответствии с п. 2.1.6);

2.2.3. При получении из КО магнитного носителя с пакетом электронных платежных документов проверяется правильность ЭЦП, которой подписан пакет. При отрицательных результатах контроля ЭЦП магнитный носитель с электронными платежными документами возвращается без исполнения отправителю. Порядок извещения КО и возврата магнитного носителя с электронными платежными документами по причине неправильной ЭЦП должен быть определен особо в договоре, заключенном между КО и обслуживающим подразделением расчетной сети Банка России.

Прошедшие проверку на правильность ЭЦП электронные платежные документы контролируются на правильность реквизитов. Электронные платежные документы с неправильно указанными реквизитами в дальнейшую обработку не принимаются. В РКЦ (или в подразделении, выполняющем информационно - вычислительное обслуживание РКЦ) распечатываются в двух экземплярах реестр межрегиональных электронных платежей, принятых к обработке от кредитной организации, содержащий все ЭПД на магнитном носителе, и реестр межрегиональных электронных платежей, не принятых к обработке от кредитной организации, содержащий не принятые к обработке ЭПД с указанием причины (кода) возврата. На каждом реестре должны быть проставлены дата оформления, штамп подразделения расчетной сети Банка России, содержащего БИК участника расчетов, подписи ответственного исполнителя, заместителя главного бухгалтера (начальника отдела) с указанием фамилий и инициалов. Первые экземпляры реестров возвращаются отправителю вместе с магнитным носителем. Вторые экземпляры реестров регистрируются в журнале регистрации пакетов документов, полученных на магнитном носителе, и подшиваются в РКЦ в специальной папке.

Примечание. Здесь и далее по тексту под термином "реестр" понимается выходная форма, распечатываемая в РКЦ / ГРКЦ и содержащая опись ЭПД. Данные выходные формы (реестры) используются в качестве документов операционного дня РКЦ / ГРКЦ или для сверки с соответствующими лицевыми счетами. Формы реестров определяются "Альбомом выходных форм расчетной системы", утверждаемым Банком России.

2.2.4. При получении от КО электронных платежных документов с использованием средств телекоммуникаций в пакете электронных платежных документов проверяется правильность ЭЦП. При отрицательных результатах контроля ЭЦП пакет с электронными платежными документами к дальнейшей обработке не принимается и в КО по системе телекоммуникаций направляется соответствующее электронное сообщение (ЭСИД), подписанное ЭЦП обслуживающего РКЦ или ЦОИ (в зависимости от установленного порядка доставки пакета, определенного в Договоре с КО). Порядок извещения КО о поступлении пакета электронных платежных документов, подписанных неверной ЭЦП, должен быть определен особо в Договоре, заключенном между КО и подразделением расчетной сети Банка России. Дальнейшая обработка принятых документов производится только при положительных результатах проверки ЭЦП.

Электронные платежные документы с неправильно указанными реквизитами в дальнейшую обработку не принимаются. В адрес КО по системе телекоммуникаций направляется ЭСИД, содержащий информацию об общем количестве и сумме всех полученных ЭПД, и пакет ЭСИД, содержащий информацию о не принятых к исполнению ЭПД с указанием причины возврата ЭПД (кодов возврата каждого ЭПД). Данные ЭСИД подписываются ЭЦП РКЦ или ЦОИ.

2.2.5. Все поступающие от КО пакеты электронных платежных документов, подписанные ЭЦП, независимо от способа их передачи (на магнитном носителе либо средствами телекоммуникаций), помещаются в электронный архив и хранятся в течение срока, определенного нормативными актами Банка России для хранения бумажных документов. При этом в течение срока хранения каждого пакета ЭПД должна быть обеспечена возможность проведения повторной проверки ЭЦП.

2.2.6. Контроль правильности всех указанных в платежных документах реквизитов осуществляется программным способом, при этом проверяется выполнение следующих условий:

- РКЦ отправителя и получателя в соответствии с установленным значением реквизита "УЭР" для РКЦ в "Справочнике БИК РФ" являются участниками МЭР;

- банковские идентификационные коды кредитных организаций отправителя и получателя средств соответствуют данным "Справочника БИК РФ"

- номера корреспондентских счетов кредитных организаций отправителя и получателя средств соответствуют их банковским идентификационным кодам;

- номера счетов плательщика и получателя средств сформированы в соответствии с "Правилами ведения бухгалтерского учета в Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" N 66 от 18 сентября 1997 г. и "Правилами ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации" N 61 от 18 июня 1997 г. (с учетом дополнений и изменений к ним);

- значение реквизита "Дата ввода" совпадает с датой текущего операционного дня. Сочетание реквизитов "Порядковый номер", "Дата ввода", "БИК КО - плательщика" каждого ЭПД уникально для всей совокупности ЭПД независимо от того, где осуществлялась подготовка отдельных ЭПД (ЭПД могут подготавливаться в РКЦ (ГРКЦ) и КО, а также в ЦОИ при осуществлении возврата ошибочных ЭПД);

- значения других реквизитов электронных платежных документов соответствуют требованиям нормативных актов Банка России.

В случае невыполнения этих условий электронный платежный документ к исполнению не принимается и КО извещается в соответствии с порядком, определенным в пп. 2.2.2 - 2.2.4 и указанием причины (кода) невозможности осуществления электронного платежа (Приложение 11).

2.2.7. Электронные платежные документы, прошедшие контроль реквизитов, программно проверяются на возможность оплаты за счет имеющихся средств на корреспондентском счете КО или на возможность списания средств с корреспондентского счета КО при отсутствии или недостаточности на нем средств для осуществления платежа в пределах внутридневного разрешенного Банком России (в соответствии с действующими нормативными актами) дебетового сальдо по корреспондентскому счету КО в расчетном подразделении Банка России. Частичная оплата ЭПД не допускается.

В случае отрицательных результатов проверки на возможность оплаты дальнейшая обработка осуществляется одним из следующих способов:

- ЭПД к исполнению не принимается, в адрес КО направляется ЭСИД с извещением об отказе в приеме и указанием причины возврата;

- ЭПД помещается во внутридневную очередь отложенных платежей (исполнение ЭПД откладывается) до момента поступления на корреспондентский счет КО средств, достаточных для оплаты ЭПД или увеличения величины внутридневного разрешенного Банком России дебетового сальдо по корреспондентскому счету КО в расчетном подразделении Банка России. При наличии отложенных ЭПД все последующие ЭПД, предъявляемые к оплате в течение операционного дня, помещаются во внутридневную очередь в порядке их поступления. Если в течение операционного дня необходимые средства не поступили, в адрес КО направляется ЭСИД с извещением об отказе в оплате и указанием причины (кода) возврата документа.

Порядок возврата ЭПД, не принятых к проводу по причине недостаточности средств на корреспондентском счете КО либо исчерпания лимита внутридневного разрешенного Банком России дебетового сальдо по корреспондентскому счету КО в расчетном подразделении Банка России (в зависимости от способа проверки на возможность оплаты), предусматривается в Договоре с КО.

Возврат ЭПД, не принятых к проводу по причине недостаточности средств на корреспондентском счете КО либо исчерпания лимита внутридневного разрешенного Банком России дебетового сальдо по корреспондентскому счету КО в расчетном подразделении Банка России, осуществляется аналогично возврату ЭПД, не прошедших контроль реквизитов (п. 2.2.2 - 2.2.4). В состав пакета ЭСИД по платежам, возвращаемым в КО без исполнения, может включаться информация как по ЭПД, не прошедшим контроль реквизитов, так и по ЭПД, не принятым к проводу по причине недостаточности средств на корреспондентском счете КО либо исчерпания лимита внутридневного разрешенного Банком России дебетового сальдо по корреспондентскому счету КО в расчетном подразделении Банка России.

В случае, когда имеющихся на корреспондентском счете КО средств (в том числе, в пределах внутридневного разрешенного Банком России дебетового сальдо по корсчету КО) недостаточно для оплаты всего пакета ЭПД, поступившего от КО, или всех ЭПД КО из внутридневной очереди (при текущих поступлениях на корсчет КО), платежи в обязательные резервы / погашение недовзноса в обязательные резервы должны быть приняты к обработке до обработки иных платежей КО из пакета или очереди.

2.2.8. В случае, если отправителями ЭПД являются учреждения или организации (не кредитные), имеющие счета в РКЦ, допускаются все вышеперечисленные способы создания электронных платежных документов и доставки их в РКЦ. Действия в РКЦ в данном случае аналогичны описанным выше (в том числе в части контроля значений реквизитов документов, а также формирования порядкового номера и даты ввода электронного документа). Аналогичными являются и реестры ЭПД, формируемые в РКЦ / ГРКЦ при приеме пакетов ЭПД на магнитном носителе (Реестры межрегиональных электронных платежей, принятых / не принятых к обработке от собственного клиента РКЦ / ГРКЦ).

2.2.9. Подготовка и последующая обработка электронных платежных документов осуществляется в подразделениях расчетной сети Банка России с выполнением всех необходимых мероприятий и требований, определенных во "Временных требованиях по обеспечению безопасности технологий обработки электронных платежных документов в системе Центрального банка Российской Федерации" от 03.04.97 N 60.

2.2.10. Учет в РКЦ межрегиональных электронных платежей, передаваемых из РКЦ через ГРКЦ своего региона с использованием системы внутрирегиональных электронных расчетов, осуществляется на балансовых счетах учета расчетов по внутрирегиональным электронным платежам в соответствии с "Правилами ведения бухгалтерского учета в Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" N 66 от 18 сентября 1997 г.

Межрегиональные электронные платежи, передаваемые из РКЦ в ГРКЦ, отражаются на балансе РКЦ по дебету корреспондентского счета кредитной организации (счету клиента Банка России в РКЦ) и кредиту счетов учета внутрирегиональных электронных платежей (б/с 30901 или 30905). По результатам данных операций, выполненных в РКЦ по принятым от КО и клиентов Банка России в электронном виде пакетов ЭПД, в документы дня РКЦ помещаются реестры проведенных платежей, содержащие все реквизиты ЭПД. При взаимодействии КО (или клиента Банка России) и обслуживающего подразделения расчетной сети Банка России по каналам связи в адрес КО (или клиента Банка России) направляется ЭСИД, подтверждающий факт исполнения документа в обслуживающем подразделении расчетной сети Банка России.

2.2.11. Сформированные в РКЦ пакеты ЭПД передаются в ГРКЦ с использованием средств внутрирегиональных телекоммуникаций и средств защиты информации, применяемых в Банке России.

2.2.12. Не позднее следующего рабочего дня ГРКЦ - отправитель получает от ГРКЦ - получателя подтверждения на отправленные ЭПД в соответствии со структурой данных по подтверждениям, приведенной в Приложении 5. Эти подтверждения доставляются до РКЦ - отправителя МЭР в качестве уведомления о получении ЭПД в ГРКЦ - получателе.

По запросу КО (или клиента РКЦ) данное подтверждение может распечатываться в РКЦ в одном экземпляре (по форме, приведенной в Приложении 8) и передаваться в КО (или клиенту РКЦ), заверенное подписью ответственного исполнителя и штампом РКЦ.

2.2.13. В случаях, когда в соответствии с Договором между КО (или клиентом Банка России) и обслуживающим РКЦ предусмотрена передача платежных документов электронным способом, подтверждения ГРКЦ - получателя на платежи этой КО (клиента Банка России) могут быть доставлены ей (ему) по запросу КО (или клиента РКЦ) в электронном виде с использованием средств защиты информации, определенных Договором.

2.3. Операции в ГРКЦ

2.3.1. Для электронных платежных документов, принятых в ГРКЦ от обслуживаемых им кредитных организаций и собственных клиентов, выполняются операции, изложенные в п. 2.2 (кроме пунктов 2.2.10 и 2.2.11).

2.3.2. Для электронных платежных документов, принятых в ГРКЦ от РКЦ, выполняется проверка ЭЦП и контроль реквизитов, определенный в п. 2.2.6. Электронные платежные документы с ошибочными реквизитами возвращаются РКЦ - отправителю в соответствии с порядком, изложенным в главе 4.

2.3.3. Полученные от РКЦ, а также от обслуживаемых ГРКЦ клиентов Банка России и КО и прошедшие контроль ЭПД сортируются по регионам - получателям. В адрес ГРКЦ - получателя формируется пакет (пакеты) электронных платежных документов. Первая запись в пакете является служебной (структура служебной записи приведена в Приложении 6). Описание состава и структуры пакетов ЭПД и ЭСИД приведена в Приложении 9.

Отсортированные по направлениям (регионам - получателям) ЭПД передаются в ГРКЦ - получатель средствами телекоммуникаций по установленному графику. Переданные ЭПД помещаются в картотеку к соответствующему лицевому счету на б/с N 30906 в ГРКЦ для последующей квитовки подтверждениями.

2.3.4. Принятые к обработке межрегиональные электронные платежи учитываются в балансе ГРКЦ:

- по дебету корсчета КО ГРКЦ или счета клиента ГРКЦ и кредиту лицевого счета на б/с 30906 - для документов, принятых от обслуживаемых ГРКЦ кредитных организаций и клиентов. При этом в случае передачи платежных документов от КО и клиентов в ГРКЦ электронном виде в документы дня ГРКЦ помещаются (аналогично РКЦ, п. 2.2.10) реестры проведенных платежей;

- по дебету лицевого счета на б/с 30902 и кредиту лицевого счета на б/с 30906 - для документов, принятых от РКЦ. При этом по принятым к проводу ЭПД, полученным в ГРКЦ из РКЦ своего региона, распечатываются реестры проведенных платежей, содержащих все реквизиты ЭПД. Реестры заверяются ответственным исполнителем с одновременным проставлением отметки "передано" и помещаются в документы дня ГРКЦ.

2.3.5. Не позднее следующего рабочего дня от ГРКЦ - получателя ЭПД должно быть получено подтверждение, в котором содержится сообщение (пакет ЭСИД - подтверждений) о получении ЭПД. Структура данных подтверждения в пакете ЭСИД - подтверждений приведена в Приложении 5. Подтверждения используются для квитовки ЭПД с отражением по балансу ГРКЦ. По принятым подтверждениям формируются реестры сквитованных в ГРКЦ межрегиональных электронных платежей (сгруппированных по регионам - получателям ЭПД и содержащих все реквизиты ЭСИД - подтверждений), которые помещаются в документы дня. На общую сумму сквитованных за день ЭПД по каждому региону - получателю ЭПД оформляется мемориальный ордер, в котором указывается ссылка на соответствующий реестр сквитованных платежей.

Информация (ЭСИД) о подтверждениях, полученных в ГРКЦ - отправителе платежа, передается средствами телекоммуникаций в РКЦ для создания бумажного документа - подтверждения (уведомления) приема ЭПД ГРКЦ - получателем (Приложение 8).

2.3.6. Если в установленный срок подтверждения не поступили, формируется и посылается ЭСИД - запрос на своевременно не полученные подтверждения, приведенный в Приложении 9. Если в течение двух рабочих дней после дня отправки электронных платежных документов подтверждения по ним не получены, межрегиональные электронные расчеты с ГРКЦ данного региона могут быть временно приостановлены до выяснения и устранения причин возникшей нестандартной ситуации.

2.3.7. Ежедневно формируется реестр несквитованных в ГРКЦ межрегиональных электронных платежей (переданные, но неподтвержденные ЭПД), который помещается в отдельную папку.