в базе 1 113 607 документа
Последнее обновление: 22.12.2024

Законодательная база Российской Федерации

Расширенный поиск Популярные запросы

8 (800) 350-23-61

Бесплатная горячая линия юридической помощи

Навигация
Федеральное законодательство
Содержание
  • Главная
  • ПРИКАЗ ЦБ РФ от 01.10.97 N 02-429 (ред. от 25.12.98) "О ВВЕДЕНИИ В ДЕЙСТВИЕ ИНСТРУКЦИИ "О СОСТАВЛЕНИИ ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ"
отменен/утратил силу Редакция от 25.12.1998 Подробная информация
ПРИКАЗ ЦБ РФ от 01.10.97 N 02-429 (ред. от 25.12.98) "О ВВЕДЕНИИ В ДЕЙСТВИЕ ИНСТРУКЦИИ "О СОСТАВЛЕНИИ ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ"

РАСШИФРОВКИ ОТДЕЛЬНЫХ БАЛАНСОВЫХ СЧЕТОВ

Наименование банка:
Рег. номер и БИК - код:
Дата (день, месяц, год):

тыс. руб.

Балансовые счета Статья Приложения N 5 Сумма
Актив Пассив
А Б 1 2
1. 10702 (П) 20 x
2. 26 x
3. Итого по БС 10702 x
4. 30214 (П) 16 x
5. 17 x
6. Итого по БС 30214 x
7. 30601 (П) 16 x
8. 17 x
9. Итого по БС 30601 x
10. 47418 (П) 16 x
11. 17 x
12. Итого по БС 47418 x
13. 47425 (П) 7 x
14. 21 x
15. Итого по БС 47425 x
16. 50204 (П) 4.2 x
17. 11.2 x
18. Итого по БС 50204 x
19. 50304 (П) 4.2 x
20. 11.2 x
21. Итого по БС 50304 x
22. 50404 (П) 4.2 x
23. 11.2 x
24. Итого по БС 50404 x
25. 50504 (П) 4.2 x
26. 11.2 x
27. Итого по БС 50504 x
28. 50604 (П) 4.2 x
29. 11.2 x
30. Итого по БС 50604 x
31. 50704 (П) 4.2 x
32. 11.2 x
33. Итого по БС 50704 x
34. 50804 (П) 4.2 x
35. 11.2 x
36. Итого по БС 50804 x
37. 50904 (П) 4.2 x
38. 11.2 x
39. Итого по БС 50904 x
40. 51004 (П) 4.2 x
41. 11.2 x
42. Итого по БС 51004 x
43. 51104 (П) 4.2 x
44. 11.2 x
45. Итого по БС 51104 x
46. 60324 (П) 7 x
47. 21 x
48. Итого по БС 60324 x
49. 60803 (П) 6 x
50. 10 x
51. Итого по БС 60803 x
52. 61407 (А) 26 x
53. 32 x
54. Итого по БС 61407 x
55. 61409 (П) 15 x
56. 16 x
57. 17 x
58. Итого по БС 61409 x
59. 70501 (А) 13 x
60. 29 x
61. 30 x
62. Итого по БС 70501 x
63. 104(П) 23.1 х
64. 23.3 х
65. Итого по БС 104 х
66. 40109(А) 5 х
67. х
68. Итого по БС 40109 х

Председатель Правления (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
Исполнитель (Ф.И.О.) телефон

Комментарии:

При заполнении Приложения N 5 балансовые счета показываются в разрезе следующих составляющих:

Балансовый счет 10702:

- фонды, предназначенные для материального поощрения (для статьи 20 балансового отчета);

- оставшаяся часть (для статьи 26 балансового отчета).

Балансовый счет 30214:

- счета участников (банков) расчетов расчетных небанковских кредитных организаций (для статьи 16 БО);

(в ред. Указания ЦБ РФ от 30.10.98 N 390-У)

- счета участников (других) расчетов расчетных небанковских кредитных организаций (для статьи 17 БО).

(в ред. Указания ЦБ РФ от 30.10.98 N 390-У)

Балансовый счет 30601:

- средства клиентов - банков по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами (для статьи 16 БО);

- средства других клиентов по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами (для статьи 17 БО).

Балансовый счет 47418:

- средства кредитных организаций (для статьи 16 БО);

- средства клиентов (для статьи 17 БО).

(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.02.98 N 162-У)

Балансовый счет 47425:

- резервы под возможные потери по факторинговым, форфейтинговым операциям (для статьи 7 БО);

- резервы под возможные потери по прочим операциям (для статьи 21 БО).

(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.02.98 N 162-У)

Балансовый счет 50204:

- резервы под возможное обесценение долговых обязательств субъектов Российской Федерации и местных органов власти, приобретенных для перепродажи (для статьи 4.2 БО);

- резервы под возможное обесценение долговых обязательств субъектов Российской Федерации и местных органов власти, приобретенных для инвестирования (для отражения этой части в статье 11.2 БО).

Балансовый счет 50304:

- резервы под возможное обесценение долговых обязательств банков, приобретенных для перепродажи (для статьи 4.2 БО);

- резервы под возможное обесценение долговых обязательств банков, приобретенных для инвестирования (статьи 11.2 БО).

Балансовый счет 50404:

- резервы под возможное обесценение прочих долговых обязательств, приобретенных для перепродажи (для статьи 4.2 БО);

- резервы под возможное обесценение прочих долговых обязательств, приобретенных для инвестирования (для статьи 11.2 БО).

Балансовый счет 50504:

- резервы под возможное обесценение долговых обязательств иностранных государств, приобретенных для перепродажи (для статьи 4.2 БО);

- резервы под возможное обесценение долговых обязательств иностранных государств, приобретенных для инвестирования (для статьи 11.2 БО).

Балансовый счет 50604:

- резервы под возможное обесценение долговых обязательств банков - нерезидентов, приобретенных для перепродажи (для статьи 4.2 БО);

- резервы под возможное обесценение долговых обязательств банков - нерезидентов, приобретенных для инвестирования (для статьи 11.2 БО).

Балансовый счет 50704:

- резервы под возможное обесценение прочих долговых обязательств нерезидентов, приобретенных для перепродажи (для статьи 4.2 БО);

- резервы под возможное обесценение прочих долговых обязательств нерезидентов, приобретенных для инвестирования (для статьи 11.2 БО).

Балансовый счет 50804:

- резервы под возможное обесценение акций банков, приобретенных для перепродажи (для статьи 4.2 БО);

- резервы под возможное обесценение акций банков, приобретенных для инвестирования (для статьи 11.2 БО).

Балансовый счет 50904:

- резервы под возможное обесценение прочих акций, приобретенных для перепродажи (для статьи 4.2 БО);

- резервы под возможное обесценение прочих акций, приобретенных для инвестирования (для статьи 11.2 БО).

Балансовый счет 51004:

- резервы под возможное обесценение акций банков - нерезидентов, приобретенных для перепродажи (для статьи 4.2 БО);

- резервы под возможное обесценение акций банков - нерезидентов, приобретенных для инвестирования (для статьи 11.2 БО).

Балансовый счет 51104:

- резервы под возможное обесценение прочих акций нерезидентов, приобретенных для перепродажи (для статьи 4.2 БО);

- резервы под возможное обесценение прочих акций нерезидентов, приобретенных для инвестирования (для статьи 11.2 БО).

Балансовый счет 60324:

- резервы под возможные потери по расчетам с дебиторами в части сумм, не взысканных банком по своим гарантиям (для статьи 7 БО);

- резервы под возможные потери по расчетам с дебиторами оставшаяся часть (для статьи 21 БО).

Балансовый счет 60803:

- износ машин, оборудования, транспортных средств, переданных в лизинг (для статьи 6 БО);

- износ машин, оборудования, транспортных средств и других средств для сдачи (не сданные) в лизинг (для статьи 10 БО).

(в ред. Указания ЦБ РФ от 30.10.98 N 390-У)

Балансовый счет 61407:

- отрицательные разницы от переоценки отдельных выпусков государственных облигаций, образовавшиеся по итогам 1997 года (для статьи 26 БО);

- оставшаяся часть (для статьи 32 БО).

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 04.02.98 N 162-У, от 30.10.98 N 390-У)

Балансовый счет 61409:

- обязательства банка по уплате процентов Центральному банку РФ (для статьи 15 БО);

- обязательства банка по уплате процентов другим банкам (для статьи 16 БО);

- обязательства банка по уплате процентов другим клиентам (для статьи 17 БО).

Балансовый счет 70501:

- использование прибыли отчетного года в части сумм переплаты в бюджет (для статьи 13 БО);

- использование прибыли отчетного года в части начисленных дивидендов (для статьи 29 БО);

- оставшаяся часть счета (для статьи 30 БО).

Балансовый счет 104:

- зарегистрированный уставный капитал неакционерных банков (для статьи 23.1 БО);

- незарегистрированный уставный капитал неакционерных банков (для статьи 23.3 БО).

(в ред. Указания ЦБ РФ от 30.10.98 N 390-У)

Балансовый счет 40109:

- финансирование отдельных государственных программ и мероприятий за счет средств федерального бюджета на возвратной основе в части отраженной задолженности по предоставленным суммам (для статьи 5 БО);

- то же в части отраженных сумм начисленных процентов за пользование средствами федерального бюджета, выделенными на возвратной основе (для статьи 5а БО).

(в ред. Указания ЦБ РФ от 30.10.98 N 390-У)

Приложение N 2

(в ред. - Указаний ЦБ РФ от 04.02.98 N 162-У, от 30.10.98 N 390-У)

Ежеквартально

  • Главная
  • ПРИКАЗ ЦБ РФ от 01.10.97 N 02-429 (ред. от 25.12.98) "О ВВЕДЕНИИ В ДЕЙСТВИЕ ИНСТРУКЦИИ "О СОСТАВЛЕНИИ ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ"