Последнее обновление: 20.09.2024
Законодательная база Российской Федерации
8 (800) 350-23-61
Бесплатная горячая линия юридической помощи
- Главная
- ПРИКАЗ ЦБ РФ от 01.10.97 N 02-429 (ред. от 25.12.98) "О ВВЕДЕНИИ В ДЕЙСТВИЕ ИНСТРУКЦИИ "О СОСТАВЛЕНИИ ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ"
СВЕДЕНИЯ ОБ АКТИВАХ И ПАССИВАХ ПО СРОКАМ ВОСТРЕБОВАНИЯ И ПОГАШЕНИЯ
| Наименование кредитной организации: | _____________________________________ |
| Местонахождение (Почтовый адрес) | _____________________________________ |
| Суммы по срокам погашения | |||||||||||||
| сроки погашения | статья БО | просроченные | до востреб. | 1 день | от 2 до 7 дн. | от 8 до 30 дн. | от 31 до 90 дн. | от 91 до 180 дн. | от 181 до 1 года | от 1 до 3 лет | свыше 3 лет | без срока | всего |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 |
| АКТИВЫ | 1 | x | x | x | x | x | x | x | x | x | x | ||
| 1.1. Денежные средства | |||||||||||||
| 1.2. Счета в ЦБ РФ | 1 | x | x | x | x | x | |||||||
| 2. Государственные долговые обязательства | 2 | ||||||||||||
| 3. Средства в банках | 3 | ||||||||||||
| 4. Чистые вложения в ценные бумаги для перепродажи | 4 | ||||||||||||
| 5. Ссудная задолженность, в т.ч.: 5.1. банков | 5 | ||||||||||||
| 5.2. клиентов | |||||||||||||
| 5а. Проценты начисленные (включая | 5а | ||||||||||||
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 26.11.98 N 423-У) | |||||||||||||
| 6. Средства, переданные в | 6 | ||||||||||||
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 30.10.98 N 390-У) | |||||||||||||
| 7. Основные средства и нематериальные активы, хозяйственные материалы, малоценные и быстроизнашивающиеся | 10 | ||||||||||||
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 30.10.98 N 390-У) | |||||||||||||
| 8. Чистые долгосрочные вложения в ценные бумаги и доли | 11 | ||||||||||||
| 9. Прочие активы | 13 | ||||||||||||
| 10. Итого (с 1.1 по 9) | |||||||||||||
| 11. Резервы на возможные | 7 | ||||||||||||
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 30.10.98 N 390-У) | |||||||||||||
| 12. Наращенные доходы и авансовые расходы | 12 | x | |||||||||||
| 13. Возмещение разницы между расчетным и созданным резервом на возможные потери по ссудам в 1994 г. | 9 | ||||||||||||
| 14. Всего активов (ст. 10 - 11 + 12 + 13) | 14 | ||||||||||||
| ПАССИВЫ | |||||||||||||
| 15. Кредиты, полученные банками от Центрального банка РФ | 15 | ||||||||||||
| 16. Средства банков | 16 | ||||||||||||
| 17. Средства клиентов | 17 | ||||||||||||
| 18. Выпущенные долговые обязательства | 19 | ||||||||||||
| 19. Прочие обязательства | 20 | ||||||||||||
| 20. Итого (с 15 по 19) | |||||||||||||
| 21. Наращенные расходы и авансовые доходы | 18 | ||||||||||||
| 22. Резерв под риски и обязательства | 21 | ||||||||||||
| 23. Незарегистрированный уставный капитал неакционерных | 23.3 | ||||||||||||
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 26.11.98 N 423-У) | |||||||||||||
| 24. Собственные средства | 33 | ||||||||||||
| 25. Всего пассивов (ст. 20 + 21 + 22 + 23 + 24) | 34 | ||||||||||||
| 26. Обязательства и гарантии, выданные банком | 35 + 36 | ||||||||||||
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.02.98 N 162-У)
В Приложении N 17 представлена информация, позволяющая произвести расчет показателя ликвидности банка (соответствие сроков размещения активов срокам привлечения ресурсов). Анализ этих сроков необходим для оценки способности банка своевременно выполнить взятые на себя обязательства, а также оценки риска, связанного с изменениями процентных ставок на финансовом рынке.
При заполнении Приложения для разных категорий активов и пассивов указываются оставшиеся на дату отчетности договорные сроки. Для активов без договорного срока размещения таким сроком является период их продажи. Если такой реализации не предусматривается, эти активы должны записываться в колонке "без срока". Кредиты, погашение которых производится регулярно в обусловленные сроки, распределяются по соответствующим срокам.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 30.10.98 N 390-У)
Обязательные резервы кредитных организаций, депонируемые в Центральном банке Российской Федерации, отражаются по ст. 1.2 гр. 13.
По ст. 26 отражаются суммы гарантий и поручительств, выданных банком, а также обязательства по предоставлению кредитов клиентам по срокам их исполнения.
В расчет сроков включается последний обозначенный срок, т.е.: от 2 до 7 дней (включительно), от 91 дня до 180 дней (включительно) и т.д.
Для заполнения Приложения 17 "Сведения об активах и пассивах по срокам востребования и погашения" используются окончательные данные отчета "Агрегированный балансовый отчет" (Приложение 5, гр. 5).
(в ред. Указания ЦБ РФ от 30.10.98 N 390-У)
Приложение N 18
(в ред. - Указания ЦБ РФ от 25.12.98 N 452-У)
Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409126
- Главная
- ПРИКАЗ ЦБ РФ от 01.10.97 N 02-429 (ред. от 25.12.98) "О ВВЕДЕНИИ В ДЕЙСТВИЕ ИНСТРУКЦИИ "О СОСТАВЛЕНИИ ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ"