Законодательная база Российской Федерации

ПИСЬМО ЦБ РФ от 19.02.98 N 61-Т "О МЕТОДИЧЕСКИХ РЕКОМЕНДАЦИЯХ ПО ПРОВЕРКЕ ОПЕРАЦИЙ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ ПО РАСЧЕТАМ С ФИЛИАЛАМИ"

5.1.1. Отсутствие сообщения о внесении филиала в Книгу государственной регистрации кредитных организаций и о присвоении ему порядкового номера.

5.1.2. Отсутствие копии доверенности, выданной кредитной организацией, руководителю филиала, удостоверяющей его полномочия.

5.1.3. Отсутствие Положения о филиале.

5.1.4. Отсутствие Внутрибанковских правил кредитной организации.

5.1.5. Несоответствие Внутрибанковских правил п. 3.4 Положения ЦБ РФ от 25.11.97 N 5-П "О проведении безналичных расчетов кредитными организациями в Российской Федерации".

5.1.6. Отсутствие распоряжения руководителя филиала на открытие счетов межфилиальных расчетов.

5.1.7. Открытие счетов межфилиальных расчетов дополнительным офисам кредитной организации.

5.1.8. Несоответствие банковских операций, делегированных филиалу кредитной организацией, перечню операций, указанных в лицензии Банка России на осуществление банковских операций, выданной кредитной организации.

5.1.9. Расхождение между записями в Книге регистрации открытых счетов с реквизитами лицевых счетов к балансовым счетам N N 30301, 30302 "Расчеты с филиалами, расположенными в Российской Федерации".

5.1.10. Несоответствие процедуры идентификации каждого участника расчетов во внутрибанковской расчетной системе (обмен карточками с образцами подписей и печати, применение аналогов собственноручной подписи в виде кодов, паролей, электронной подписи и т.д.) при осуществлении расчетной операции условиям, предусмотренным Внутрибанковскими правилами.

5.1.11. Другие нарушения, которые могут быть допущены кредитной организацией при открытии счетов межфилиальных расчетов.

5.2.1. Отсутствие описи расчетных документов, прилагаемых к сводному платежному поручению филиала.

5.2.2. Несоответствие сумм, дат и количества расчетных документов перечисленным в описи.

5.2.3. Отсутствие ежедневной выверки расчетов по счетам межфилиальных расчетов.

5.2.4. Несоблюдение равенства активных и пассивных остатков (в валюте Российской Федерации) по счетам межфилиальных расчетов в целом по кредитной организации.

5.2.5. Наличие картотеки неоплаченных расчетных документов к счетам межфилиальных расчетов.

5.2.6. Несоблюдение даты перечисления платежа при проведении расчетных операций по счетам межфилиальных расчетов.

5.2.7. Другие нарушения, которые могут быть допущены кредитной организацией при отражении расчетных операций по счетам межфилиальных расчетов.

5.3.1. Несоблюдение равенства активных и пассивных остатков (в валюте Российской Федерации) счетов по перераспределению ресурсов в целом по кредитной организации.

5.3.2. Несоблюдение даты перечисления платежа при проведении операций по счетам перераспределения ресурсов.

5.3.3. Несовпадение суммы, указанной в выписке по корреспондентскому счету, с суммой, указанной в платежном поручении филиала.

5.3.4. Другие нарушения, которые могут быть допущены кредитной организацией при отражении операций по перераспределению ресурсов между головной организацией и филиалами.

Настоящие Рекомендации будут дополняться и изменяться Департаментом инспектирования кредитных организаций по мере развития нормативной базы Банка России.

Департамент инспектирования
кредитных организаций