Законодательная база Российской Федерации

ИНСТРУКЦИЯ ЦБ РФ от 25.08.2003 N 105-И "О ПОРЯДКЕ ПРОВЕДЕНИЯ ПРОВЕРОК КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ (ИХ ФИЛИАЛОВ) УПОЛНОМОЧЕННЫМИ ПРЕДСТАВИТЕЛЯМИ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"

11.1. Проверки обменных пунктов и операционных касс вне кассового узла уполномоченных банков, совершающих отдельные виды операций с наличной иностранной валютой, проводятся в порядке, установленном настоящей Инструкцией, с учетом требований нормативного акта Банка России, регламентирующего порядок совершения и учета операций с наличной иностранной валютой, и следующих особенностей.

11.2. Поручение на проведение проверки вручается ответственному работнику обменного пункта или операционной кассы вне кассового узла уполномоченного банка (кассиру обменного пункта либо заведующему операционной кассы вне кассового узла), совершающих отдельные виды операций с наличной иностранной валютой, в порядке, установленном пунктом 5.1 настоящей Инструкции.

11.2.1. Проведение проверки обменных пунктов и операционных касс вне кассового узла уполномоченных банков (их филиалов), совершающих отдельные виды операций с наличной иностранной валютой, начинается с предъявления и вручения поручения на проведение проверки кассиру обменного пункта либо заведующему операционной кассы вне кассового узла, а также предъявления руководителем и членами рабочей группы служебных удостоверений или пропусков, выданных Банком России или территориальным учреждением Банка России.

11.2.2. С момента получения поручения на проведение проверки ответственный работник обменного пункта или операционной кассы вне кассового узла уполномоченного банка, совершающих отдельные виды операций с наличной иностранной валютой (кассир обменного пункта либо заведующий операционной кассы вне кассового узла), обязан:

- немедленно прекратить проведение операций с наличной иностранной валютой, а также оформление (заполнение) любых документов, в том числе с использованием компьютерной техники;

- обеспечить беспрепятственный доступ руководителя и членов рабочей группы в помещение обменного пункта и операционной кассы вне кассового узла уполномоченного банка (его филиала) и выполнить все требования по предоставлению документов (информации), необходимых для проведения проверки, на основании заявки, составленной по типовой форме в соответствии с приложением 4 к настоящей Инструкции, а также письменных и устных разъяснений, справок и объяснительных записок.

11.2.3. Ответственный работник обменного пункта или операционной кассы вне кассового узла (кассир обменного пункта либо заведующий операционной кассы вне кассового узла) уполномоченного банка (его филиала) вправе уведомить руководителя уполномоченного банка (его филиала) о проводимой проверке.

11.3. Руководитель и члены рабочей группы вправе требовать от ответственного работника обменного пункта или операционной кассы вне кассового узла (кассира обменного пункта либо заведующего операционной кассы вне кассового узла) уполномоченного банка (его филиала):

- собственноручное объяснение по вопросам проверки, которое является неотъемлемой частью акта проверки;

- пересчета остатков денежной наличности и ценностей обменного пункта или операционной кассы вне кассового узла уполномоченного банка. При этом банкноты Банка России и иностранная валюта, платежные документы в иностранной валюте пересчитываются полистно, а монета - по кружкам.

Фактическое наличие остатков денежной наличности и других ценностей сверяется с данными учета согласно оформленным документам операционного дня. В случае выявления расхождений фактического наличия остатков денежной наличности и других ценностей с данными учета производится их повторный пересчет.

11.4. По результатам проверки обменного пункта или операционной кассы вне кассового узла уполномоченного банка (его филиала) составляется акт проверки в двух экземплярах в соответствии с пунктом 7.4 настоящей Инструкции.

11.4.1. Акт проверки вручается кассиру обменного пункта либо заведующему операционной кассы вне кассового узла уполномоченного банка (его филиала) в порядке, установленном пунктом 9.1 настоящей Инструкции.

11.4.2. Акт проверки направляется на ознакомление руководителю уполномоченного банка (его филиала) в порядке, установленном пунктами 9.1 - 9.5 настоящей Инструкции.

11.5. Проверки обменных пунктов и операционных касс вне кассового узла уполномоченных банков (их филиалов), совершающих отдельные виды операций с наличной иностранной валютой, проводятся не реже одного раза в год.

11.6. Проверки обменных пунктов и операционных касс вне кассового узла уполномоченных банков (их филиалов), совершающих отдельные виды операций с наличной иностранной валютой, могут проводиться уполномоченными представителями Банка России одновременно с органами и агентами валютного контроля Российской Федерации, а также иными федеральными органами.