Законодательная база Российской Федерации

УКАЗАНИЕ ЦБ РФ от 27.07.2004 N 1481-У "О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В УКАЗАНИЕ БАНКА РОССИИ ОТ 16 ЯНВАРЯ 2004 ГОДА N 1376-У "О ПЕРЕЧНЕ, ФОРМАХ И ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ФОРМ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"

В соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 23 июля 2004 года N 19) внести в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 23 января 2004 года, N 5488 ("Вестник Банка России" от 12 февраля 2004 года N 12-13), следующие изменения:

1. В приложении 1:

1.1. После Порядка составления и представления отчетности по форме 0409052 "Список аффилированных лиц, принадлежащих к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация" дополнить формой отчетности 0409070 "Сведения об использовании кредитной организацией интернет-технологий" и Порядком составления и представления отчетности по форме 0409070 "Сведения об использовании кредитной организацией интернет-технологий" в редакции приложения 1 к настоящему Указанию.

1.2. Порядок составления и представления отчетности по форме 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации" дополнить пунктом восьмым следующего содержания:

"8. Территориальное учреждение Банка России в случаях, установленных нормативными актами Банка России, вправе потребовать от кредитной организации представления Отчета на внутримесячные даты.".

1.3. После Порядка составления и представления отчетности по форме 0409102 "Отчет о прибылях и убытках кредитной организации" дополнить формой отчетности 0409110 "Расшифровки отдельных балансовых счетов и символов отчета о прибылях и убытках для формирования бухгалтерского баланса (публикуемая форма), отчета о прибылях и убытках (публикуемая форма) и расчета показателей, используемых для оценки финансовой устойчивости кредитных организаций" и Порядком составления и представления отчетности по форме 0409110 "Расшифровки отдельных балансовых счетов и символов отчета о прибылях и убытках для формирования бухгалтерского баланса (публикуемая форма), отчета о прибылях и убытках (публикуемая форма) и расчета показателей, используемых для оценки финансовой устойчивости кредитных организаций" в редакции приложения 2 к настоящему Указанию.

1.4. Форму отчетности 0409115 "Информация о качестве ссуд, ссудной и приравненной к ней задолженности" и Порядок составления и представления отчетности по форме 0409115 "Информация о качестве ссуд, ссудной и приравненной к ней задолженности" изложить в редакции приложения 3 к настоящему Указанию.

1.5. Порядок составления и представления отчетности по форме 0409118 "Данные о крупных кредитах" дополнить пунктом шестнадцатым следующего содержания:

"16. Вместе с Отчетом на 1-е число месяца, следующего за отчетным месяцем, кредитные организации представляют также Отчет на внутримесячные даты, который составляется только в отношении тех заемщиков (группы связанных заемщиков) (графа 2 Отчета), по которым нарушен норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6), рассчитанный в соответствии с Инструкцией Банка России от 16 января 2004 года N 110-И "Об обязательных нормативах банков", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 6 февраля 2004 года, N 5529 ("Вестник Банка России" от 11 февраля 2004 года N 11).

Информация по заемщикам (группе связанных заемщиков) в объеме, предусмотренном пунктом 4 настоящего Порядка, представляется кредитными организациями на внутримесячные даты только по требованию территориального учреждения Банка России.

В случае если Отчет представляется на внутримесячные даты, то заполнению подлежат графы 1 - 3 и 18 Отчета.".

1.6. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409128 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по кредитам, предоставленным кредитной организацией":

1.6.1. В пункте четвертом:

после абзаца третьего дополнить абзацем четвертым следующего содержания: "беспроцентные кредитные операции;";

в абзаце седьмом слово "коммерческим" заменить словом "нефинансовым".

1.6.2. Пункт пятый дополнить абзацем следующего содержания:

"В расчет среднего срока по кредитам, предоставленным до 30 дней, не включаются объемы кредитов "до востребования".".

1.7. Графы 2, 3, 5, 6, 8 и 9 строк "Итого: (стр. 1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6)" разделов 1, 2 и 3 формы отчетности 0409129 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по привлеченным кредитной организацией депозитам и вкладам" дополнить символом "X".

1.8. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409129 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по привлеченным кредитной организацией депозитам и вкладам":

1.8.1. Пункт четвертый после абзаца третьего дополнить абзацем четвертым следующего содержания: "беспроцентные депозитные операции;".

1.8.2. Пункт пятый дополнить абзацем следующего содержания:

"В расчет среднего срока по вкладам и депозитам, привлеченным до 30 дней, не включаются объемы вкладов и депозитов "до востребования".".

1.9. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409130 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по выпущенным кредитной организацией депозитным и сберегательным сертификатам и облигациям":

1.9.1. В абзаце втором пункта третьего слово "месяц" заменить словами "отчетный период".

1.9.2. В пункте 4:

подпункты б) и в) изложить в следующей редакции:

"б) для беспроцентных ценных бумаг, размещаемых по цене ниже номинальной стоимости (с дисконтом), процентная ставка рассчитывается по формуле:

N - номинальная стоимость ценной бумаги, указанная в ее реквизитах;

К - цена сделки (цена продажи для размещаемых ценных бумаг);

Т - срок до погашения ценной бумаги.

Операции с беспроцентными ценными бумагами, размещаемыми по цене выше или равной номинальной стоимости, не включаются в расчет при заполнении Отчета;

в) для процентных ценных бумаг, размещаемых по цене, отличной от номинальной стоимости, процентная ставка рассчитывается по формуле доходности ценной бумаги к погашению:

N - номинальная стоимость ценной бумаги, указанная в ее реквизитах;

К - цена сделки (цена продажи для размещаемых ценных бумаг);

Т - срок до погашения ценной бумаги;

С - сумма процентных выплат по ценной бумаге со дня совершения операции до ее погашения.";

из абзаца девятнадцатого слово "(доходов)" исключить.

1.10. Из зоны для размещения реквизитов заголовочной части формы отчетности 0409131 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по выданным кредитной организацией собственным векселям" слово "месяц" исключить.

1.11. В абзаце третьем пункта третьего Порядка составления и представления отчетности по форме 0409131 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по выданным кредитной организацией собственным векселям" слово "месяц" заменить словами "отчетный период".

1.12. В абзаце втором пункта третьего Порядка составления и представления отчетности по форме 0409132 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по учтенным кредитной организацией векселям и собственным векселям, выданным за счет средств целевого кредитования" слово "месяц" заменить словами "отчетный период".

1.13. Форму отчетности 0409135 "Информация об обязательных нормативах" и Порядок составления и представления отчетности по форме 0409135 "Информация об обязательных нормативах" изложить в редакции приложения 4 к настоящему Указанию.

1.14. Форму отчетности 0409153 "Сводный отчет о размере рыночного риска" перед словом "Руководитель" дополнить строкой следующего содержания: "Справочно: процентное соотношение торгового портфеля и величины балансовых активов = _____%".

1.15. Пункт второй Порядка составления и представления отчетности по форме 0409156 "Сведения об инвестициях кредитной организации" дополнить абзацем следующего содержания:

"по другим юридическим лицам - нерезидентам - наименование (прописными латинскими буквами).".

1.16. После Порядка составления и представления отчетности по форме 0409157 "Сведения о крупных кредиторах (вкладчиках) кредитной организации" дополнить формой отчетности 0409159 "Информация о соблюдении кредитными организациями, осуществляющими эмиссию облигаций с ипотечным покрытием, требований к ипотечному покрытию облигаций" и Порядком составления и представления отчетности по форме 0409159 "Информация о соблюдении кредитными организациями, осуществляющими эмиссию облигаций с ипотечным покрытием, требований к ипотечному покрытию облигаций" в редакции приложения 5 к настоящему Указанию.

1.17. В форме отчетности 0409250 "Сведения о деятельности кредитных организаций (их филиалов) в части расчетов с использованием платежных карт":

1.17.1. В разделе 1:

из наименования раздела слова "и предоплаченных" исключить;

объединенное наименование граф 5 и 6 изложить в следующей редакции: "Сумма операций, совершенных";

наименование графы 5 изложить в следующей редакции: "за счет денежных средств держателей карт, тыс. руб.";

наименование графы 6 изложить в следующей редакции "за счет предоставленного держателям карт кредита, тыс. руб.";

из строк "- расчетные карты" в графе 6 символ "X" исключить.

1.17.2. Наименование графы 11 раздела 2 изложить в следующей редакции: "Интернет-магазинов".

1.17.3. Объединенное наименование граф 7 и 8 раздела 3 изложить в следующей редакции: "в Интернет-магазинах".

1.17.4. В наименовании раздела 4 слово "совершения" заменить словом "совершении".

1.18. В подраздел II "Порядок и сроки представления Отчета" Порядка составления и представления отчетности по форме 0409250 "Сведения о деятельности кредитных организаций (их филиалов) в части расчетов с использованием платежных карт" внести следующие изменения:

1.18.1. Подпункт 1.2 после слова "также" дополнить словом "отчеты".

1.18.2. В подпункте 5.6:

в абзаце первом слова "с использованием предоплаченных карт (например, "Rapida", "PayCash", "Travelex" (карты "Visa TravelMoney Cash Passport") и т.п.) и (или) банковских карт" заменить словами "-эмитента на территории Российской Федерации и за ее пределами с использованием банковских карт: предоплаченных карт (например, "Rapida", "PayCash" и тому подобное), расчетных и кредитных карт";

абзац второй изложить в следующей редакции:

"Головной офис кредитной организации (ее филиал), осуществляющий расчетно-кассовое обслуживание своих клиентов - держателей расчетных или кредитных карт в соответствии с договорами, предусматривающими осуществление операций с использованием банковских карт, и (или) исполнение своих обязательств по операциям с использованием предоплаченных карт, включает в раздел 1 сведения обо всех совершенных клиентами головного офиса кредитной организации (ее филиала) операциях (кроме перечисленных в подпункте 5.5 настоящего Порядка):";

в абзаце третьем:

слова "по выдаче своим клиентам наличных денежных средств в валюте Российской Федерации и иностранной валюте" заменить словами "по получению клиентами наличных денежных средств за пределами России, а также в валюте Российской Федерации и иностранной валюте на территории России";

слова "(ее филиала)" исключить;

абзац четвертый после слова "совершенных" дополнить словами "на территории Российской Федерации и за ее пределами";

в абзаце девятом слова "виртуальные магазины" заменить словами "Интернет-магазины".

1.18.3. В подпункте 5.6.1:

слова "банковских карт и предоплаченных карт" заменить словами "расчетных или кредитных карт, и (или) количество физических лиц, которым кредитная организация (ее филиал) выдала предоплаченные карты";

слова "и (или) предоплаченной" исключить.

1.18.4. Из предложений первого и второго подпункта 5.6.2 слова "и предоплаченных" исключить.

1.18.5. Подпункт 5.6.3 дополнить абзацем следующего содержания:

"При этом в графе 5 раздела 1 отражаются сведения обо всех операциях, совершенных держателями расчетных карт - клиентами кредитной организации (ее филиала), составляющей Отчет, в пределах наличия денежных средств на счете держателей этих карт, а также сведения об операциях, совершенных с использованием предоплаченных карт. В графе 6 раздела 1 отражаются сведения обо всех операциях, совершенных держателями расчетных карт - клиентами кредитной организации (ее филиала), составляющей Отчет, за счет предоставленного кредита в форме "овердрафт".".

1.18.6. В подпункте 5.6.4 слова "банковских карт" заменить словами "расчетных карт".

1.18.7. Подпункт 5.8 изложить в следующей редакции:

"5.8. В раздел 3 кредитная организация, составляющая Отчет, должна включать сведения об операциях, совершенных в ее инфраструктуре, размещенной как на территории Российской Федерации, так и за ее пределами, и предназначенной для приема платежных карт: предоплаченных карт (например, "Rapida", "PayCash", "Travelex" (карты "Visa TravelMoney Cash Passport") и тому подобное), расчетных карт, кредитных карт и карт, эмитированных некредитными организациями (например, "American Express"), кроме операций, перечисленных в подпункте 5.5 настоящего Порядка.".

1.18.8. В абзацах пятом и шестом подпункта 5.8.1 слова "и виртуальных магазинах" заменить словами "и Интернет-магазинах".

1.18.9. В подпункте 5.8.9:

подпункт а) после слова "арендованы" дополнить словом "этим";

подпункт б) изложить в следующей редакции:

"б) указанные устройства находятся в собственности, или лизинге, или безвозмездном пользовании головного офиса этой кредитной организации (ее филиала) либо арендованы головным офисом этой кредитной организации (ее филиалом), а установлены в этом филиале (головном офисе) или в торгово-сервисной точке, расчеты с которой по операциям с использованием карт осуществляет на основании договоров этот филиал (головной офис);";

подпункт в) после слова "договоров" дополнить словом "этот".

1.19. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409301 "Отдельные показатели, характеризующие деятельность кредитной организации":

1.19.1. В пункте первом слова "перечень которых приведен в настоящем Порядке" заменить словами "перечень которых определяется и пересматривается Сводным экономическим департаментом Банка России.".

1.19.2. Пункт второй изложить в следующей редакции:

"2. Отчет представляется кредитными организациями (за исключением многофилиальных кредитных организаций) в территориальное учреждение Банка России по месту нахождения головного офиса кредитной организации:

по состоянию на начало рабочего дня 1-го числа месяца - не позднее 16 часов 00 минут по московскому времени рабочего дня, следующего за отчетным;

по состоянию на начало рабочего дня 5, 10, 15, 20, 25-го числа месяца - не позднее 12 часов 00 минут по московскому времени рабочего дня, следующего за отчетным.

Многофилиальные кредитные организации представляют Отчет на 2-й рабочий день после отчетной даты до 16 часов 00 минут по московскому времени.".

1.19.3. Алгоритм формирования строки "Срочные" изложить в следующей редакции:

1.19.4. В алгоритме формирования строки "Итого":

алгоритм формирования графы 7 перед цифрами "20202" дополнить словами "Только рубли:";

алгоритм формирования графы 20 после цифр "10502" дополнить цифрами "+ 10601".

1.19.5. Перечень кредитных организаций, представляющих в Центральный банк Российской Федерации отчетность по форме 0409301 "Отдельные показатели, характеризующие деятельность кредитной организации" исключить.

1.20. Форму отчетности 0409302 "Сведения о кредитах и задолженности по кредитам, выданным заемщикам различных регионов, и размере привлеченных депозитов" изложить в редакции приложения 6 к настоящему Указанию.

1.21. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409302 "Сведения о кредитах и задолженности по кредитам, выданным заемщикам различных регионов, и размере привлеченных депозитов":

1.21.1. Из наименования Порядка слова ", и размере привлеченных депозитов" исключить.

1.21.2. Из пункта второго слова ", а средств вкладчиков - по месту размещения ими депозитов" исключить.

1.21.3. В пункте третьем слова "(графы 5, 8, 11, 14)" заменить словами "(графы 4, 6, 8)".

1.21.4. Пункт четвертый изложить в следующей редакции:

"4. Строка 3 "Всего по территории" представляет собой сумму данных по строке 4 "по юридическим лицам" и по строке 5 "по физическим лицам".

Строка "Итого по кредитной организации" равна сумме строк 3 по приведенным территориям.".

1.21.5. В пункте пятом слова "В графах 3, 4 и 5" заменить словами "В графах 3 и 4", а также слова "в графы 3, 4 и 5" заменить словами "в графы 3 и 4".

1.21.6. В пункте шестом слова "В графе 5" заменить словами "В графе 4".

1.21.7. В пункте седьмом слова "Строка 11.3" заменить словами "Строка 5.3".

1.21.8. В пункте восьмом таблицу изложить в следующей редакции:

1.21.9. В примере заполнения Отчета:

в абзаце первом слова "графы 3 - 11" заменить словами "графы 3 - 8";

абзац второй изложить в следующей редакции: "Строки с 1-й по 5-ю заполняются по каждому субъекту Российской Федерации, заемщики которой получили кредит в данной кредитной организации и ее филиалах. В приведенном примере строки с 1-й по 5-ю будут заполнены 9 раз:".

1.22. После Порядка составления и представления отчетности по форме 0409325 "Процентные ставки по межбанковским кредитам" дополнить формой отчетности 0409345 "Данные о ежедневных остатках подлежащих страхованию денежных средств физических лиц, размещенных во вклады" и Порядком составления и представления отчетности по форме 0409345 "Данные о ежедневных остатках подлежащих страхованию денежных средств физических лиц, размещенных во вклады" в редакции приложения 7 к настоящему Указанию.

1.23. Из пункта восьмого Порядка составления и представления отчетности по форме 0409354 "Отчет о выполнении плана мер по финансовому оздоровлению кредитной организации" слова ", а также начисленным штрафам, пеням" исключить.

1.24. В форму отчетности 0409401 "Отчет уполномоченного банка об иностранных операциях" после слова "(альтернативный)" включить символ "<**>" и после слов "Основной (альтернативный)" - сноску "<**> Начиная с отчетности за 2005 год использование альтернативного метода пересчета данных в доллары США не допускается.".

1.25. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409401 "Отчет уполномоченного банка об иностранных операциях":

1.25.1. Абзац второй пункта 1.3 дополнить вторым предложением следующего содержания: "Сроки представления отчетов для многофилиальных кредитных организаций - не позднее 25-го числа месяца, следующего за отчетным.".

1.25.2. В подпункте II.11.10:

абзац второй признать утратившим силу;

абзац пятый после слов "за покупку ценных бумаг" дополнить словами ", включая накопленный процентный (купонный) доход";

абзац шестой после слов "от продажи ценных бумаг" дополнить словами ", включая накопленный процентный (купонный) доход".

1.25.3. В таблице первого примера подпункта II.11.14 по строке "1А50.1. Краткосрочные":

в графе 2 цифры "14,0 (= 140 / 10)" заменить цифрами "19,3 (580/30)";

в графе 5 цифры "14,0" заменить цифрами "19,3".

1.25.4. В пункте V.3:

алгоритм формирования строки 1А50.1 изложить в следующей редакции:

алгоритм формирования строки 1А50.2 изложить в следующей редакции:

алгоритм формирования строки 1П1 изложить в следующей редакции:

алгоритм формирования строки 1П2 изложить в следующей редакции:

алгоритм формирования строки 1П50.1 изложить в следующей редакции:

алгоритм формирования строки 1П50.2 изложить в следующей редакции:

1.25.5. В абзаце третьем и в графах 6 и 9 строки 6.2 примера пункта VIII.3 цифры "810" заменить цифрами "643".

1.25.6. Пункт IX.5 изложить в следующей редакции:

"IX.5. Взаимосвязь между показателями разделов 1 и 4.

Ниже приводится полное описание соответствий между показателями разделов 1 и 4:

1.26. Форму отчетности 0409402 "Сведения о расчетах между резидентами и нерезидентами за выполнение работ, предоставление услуг, результатов интеллектуальной деятельности и операции неторгового характера" и раздел "Порядок составления и представления отчетности по форме 0409402 "Сведения о расчетах между резидентами и нерезидентами за выполнение работ, предоставление услуг, результатов интеллектуальной деятельности и операции неторгового характера" изложить в редакции приложения 8 к настоящему Указанию.

1.27. Форму отчетности 0409405 "Сведения о расчетах по операциям с ценными бумагами, совершенных между резидентами и нерезидентами" и раздел "Порядок составления и представления отчетности по форме 0409405 "Сведения о расчетах по операциям с ценными бумагами, совершенных между резидентами и нерезидентами" изложить в редакции приложения 9 к настоящему Указанию.

1.28. Форму отчетности 0409407 "Сведения о денежных переводах физических лиц из Российской Федерации и переводы в Российскую Федерацию в пользу физических лиц" и Порядок составления и представления отчетности по форме 0409407 "Сведения о денежных переводах физических лиц из Российской Федерации и переводы в Российскую Федерацию в пользу физических лиц" изложить в редакции приложения 10 к настоящему Указанию.

1.29. Из зоны для размещения реквизитов заголовочной части форм отчетности 0409501 "Сведения о межбанковских кредитах и депозитах" и 0409634 "Отчет об открытых валютных позициях" слова "(ее филиала)" исключить.

1.30. В форме отчетности 0409610 "Отчет об операциях с драгоценными металлами":

1.30.1. Раздел 1 "Движение драгоценных металлов в физической форме" дополнить строкой 3.1.5 "Получено от иных лиц".

1.30.2. Раздел 3 "Движение драгоценных металлов по обезличенным металлическим счетам, открытым в кредитной организации" дополнить строками 2.7 "Прочее" и 3.7 "Прочее".

1.31. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409610 "Отчет об операциях с драгоценными металлами":

1.31.1. В абзаце втором слова "имеющие лицензию Банка России на совершение операций с драгоценными металлами" заменить словами "имеющие на балансе драгоценные металлы или совершавшие в отчетном периоде операции с драгоценными металлами".

1.31.2. Из предложения второго абзаца пятого слова "на территории Российской Федерации" исключить.

1.31.3. Абзац девятый признать утратившим силу.

1.32. После Порядка составления и представления отчетности по форме 0409634 "Отчет об открытых валютных позициях" дополнить формой отчетности 0409639 "Справка о внутреннем контроле в кредитной организации" и Порядком составления и представления отчетности по форме 0409639 "Справка о внутреннем контроле в кредитной организации" в редакции приложения 11 к настоящему Указанию.

1.33. Форму отчетности 0409801 "Отчет о составе участников банковской (консолидированной) группы" и Порядок составления и представления отчетности по форме 0409801 "Отчет о составе участников банковской (консолидированной) группы" изложить в редакции приложения 12 к настоящему Указанию.

1.34. Форму отчетности 0409802 "Консолидированный балансовый отчет" и Порядок составления и представления отчетности по форме 0409802 "Консолидированный балансовый отчет" изложить в редакции приложения 13 к настоящему Указанию.

1.35. Форму отчетности 0409803 "Консолидированный отчет о прибылях и убытках" и Порядок составления и представления отчетности по форме 0409803 "Консолидированный отчет о прибылях и убытках" изложить в редакции приложения 14 к настоящему Указанию.

1.36. Форму отчетности 0409804 "Отчет об открытых валютных позициях банковской (консолидированной) группы на конец операционного дня" и Порядок составления и представления отчетности по форме 0409804 "Отчет об открытых валютных позициях банковской (консолидированной) группы на конец операционного дня" изложить в редакции приложения 15 к настоящему Указанию.

1.37. Форму отчетности 0409805 "Расчет собственных средств (чистых активов) и значения обязательных нормативов банковской (консолидированной) группы" и Порядок составления и представления отчетности по форме 0409805 "Расчет собственных средств (чистых активов) и значения обязательных нормативов банковской (консолидированной) группы" изложить в редакции приложения 16 к настоящему Указанию.

1.38. После Порядка составления и представления отчетности по форме 0409805 "Отчет об обязательных нормативах банковской (консолидированной) группы" дополнить:

1.38.1. Формой отчетности 0409806 "Бухгалтерский баланс (публикуемая форма)" и Порядком составления и представления отчетности по форме 0409806 "Бухгалтерский баланс (публикуемая форма)" в редакции приложения 17 к настоящему Указанию.

1.38.2. Формой отчетности 0409807 "Отчет о прибылях и убытках (публикуемая форма)" и Порядком составления и представления отчетности по форме 0409807 "Отчет о прибылях и убытках (публикуемая форма)" в редакции приложения 18 к настоящему Указанию.

1.38.3. Формой отчетности 0409808 "Отчет об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов" и Порядком составления и представления отчетности по форме 0409808 "Отчет об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов" в редакции приложения 19 к настоящему Указанию.

1.39. Признать утратившими силу:

форму отчетности 0409810 "Консолидированный балансовый отчет" и Порядок составления и представления отчетности по форме 0409810 "Консолидированный балансовый отчет";

форму отчетности 0409811 "Консолидированный отчет о прибылях и убытках" и Порядок составления и представления отчетности по форме 0409811 "Консолидированный отчет о прибылях и убытках".

1.40. После Порядка составления и представления отчетности по форме 0409808 "Отчет об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов" дополнить формой отчетности 0409812 "Сведения о составе участников банковской (консолидированной) группы, уровне достаточности собственных средств и величине сформированных резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов" и Порядком составления и представления отчетности по форме 0409812 "Сведения о составе участников банковской (консолидированной) группы, уровне достаточности собственных средств и величине сформированных резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов" в редакции приложения 20 к настоящему Указанию.

2. В приложении 2:

2.1. Графу 3 строки 8 "Отдельные показатели, характеризующие деятельность кредитной организации (код формы 0409301)" изложить в следующей редакции:

"По выборочному кругу кредитных организаций:

кредитные организации (за исключением многофилиальных кредитных организаций):

по состоянию на начало рабочего дня 1-го числа месяца - не позднее 16 часов 00 минут по московскому времени рабочего дня, следующего за отчетным;

по состоянию на начало рабочего дня 5, 10, 15, 20, 25-го числа месяца - не позднее 12 часов 00 минут по московскому времени рабочего дня, следующего за отчетным;

многофилиальные кредитные организации <**> - на 2-й рабочий день после отчетной даты до 16 часов 00 минут по московскому времени".

2.2. Дополнить строкой 13а следующего содержания:

2.3. Графу 4 строки 21 "Расчет размера обязательных резервов, подлежащих депонированию в Банке России (с приложениями) (код формы 0409136)" изложить в следующей редакции:

"Положение Банка России от 29 марта 2004 года N 255-П "Об обязательных резервах кредитных организаций", зарегистрировано Минюстом России 23 апреля 2004 года, N 5769 ("Вестник Банка России" от 30 апреля 2004 года N 25)".

2.4. Дополнить строкой 26а следующего содержания:

2.5. Графу 3 строки 30 "Отчет уполномоченного банка об иностранных операциях (код формы 0409401)" дополнить текстом следующего содержания:

"; многофилиальные кредитные организации <**> - не позднее 25-го числа месяца, следующего за отчетным".

2.6. Строку 31 "Сведения о расчетах между резидентами и нерезидентами за выполнение работ, предоставление услуг, результатов интеллектуальной деятельности и операции неторгового характера (код формы 0409402)" изложить в следующей редакции:

2.7. Графу 2 строки 32 "Сведения о расчетах по операциям с ценными бумагами, совершенных между резидентами и нерезидентами (код формы 0409405)" изложить в следующей редакции:

"Сведения о расчетах по операциям с ценными бумагами, долями, паями и вкладами в имуществе, совершенных между резидентами и нерезидентами (код формы 0409405)".

2.8. Из графы 2 строки 54 "Сведения о кредитах и задолженности по кредитам, выданным заемщикам различных регионов, и размере привлеченных депозитов (код формы 0409302)" слова ", и размере привлеченных депозитов" исключить.

2.9. Дополнить строкой 54а следующего содержания:

2.10. Графу 2 строки 55 "Сведения о денежных переводах физических лиц из Российской Федерации и переводы в Российскую Федерацию в пользу физических лиц (код формы 0409407)" изложить в следующей редакции:

"Сведения о переводах физических лиц из Российской Федерации и в Российскую Федерацию в пользу физических лиц и расчетах физических лиц-резидентов с нерезидентами (код формы 0409407)".

2.11. Строки 57 и 58 изложить в следующей редакции:

2.12. Дополнить строкой 58а следующего содержания:

2.13. Строку 61 изложить в следующей редакции:

2.14. Дополнить строкой 62а следующего содержания:

2.15. Строку 63 "Справка о внутреннем контроле в кредитной организации" изложить в следующей редакции:

2.16. Дополнить строками 73 и 74 следующего содержания:

3. Настоящее Указание вступает в силу и применяется при составлении и представлении кредитными организациями форм отчетности и другой информации, предусмотренной в приложении 2 к Указанию Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", за исключением подпунктов 1.20, 1.21, 1.28, 2.8 и 2.10, с 1 сентября 2004 года.

Подпункты 1.28 и 2.10 вступают в силу и применяются при составлении и представлении кредитными организациями отчетности по форме 0409407 "Сведения о переводах физических лиц из Российской Федерации и в Российскую Федерацию в пользу физических лиц и расчетах физических лиц - резидентов с нерезидентами" с 1 октября 2004 года.

Подпункты 1.20, 1.21 и 2.8 вступают в силу и применяются при составлении и представлении кредитными организациями отчетности по форме 0409302 "Сведения о кредитах и задолженности по кредитам, выданным заемщикам различных регионов, и размере привлеченных депозитов" с 1 января 2005 года.

Председатель
Центрального банка
Российской Федерации
С.М.ИГНАТЬЕВ