Законодательная база Российской Федерации

УКАЗАНИЕ ЦБ РФ от 27.07.2004 N 1481-У "О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В УКАЗАНИЕ БАНКА РОССИИ ОТ 16 ЯНВАРЯ 2004 ГОДА N 1376-У "О ПЕРЕЧНЕ, ФОРМАХ И ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ФОРМ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"

I.1. Собираемая информация в рамках отчетности по форме 0409407 "Сведения о переводах физических лиц из Российской Федерации и в Российскую Федерацию в пользу физических лиц и расчетах физических лиц - резидентов с нерезидентами" (далее - Отчет) используется для составления платежного баланса Российской Федерации.

I.2. Полученные сведения представляются в платежном балансе Российской Федерации в агрегированном виде. Конфиденциальность информации, сообщенной в данной форме отчетности, гарантируется.

I.3. Используемые в настоящем Порядке понятия "резидент" и "нерезидент" применяются в соответствии с валютным законодательством Российской Федерации.

I.4. В Отчете отражаются:

переводы, осуществленные за пределы территории Российской Федерации физическими лицами непосредственно из Российской Федерации;

переводы, поступившие из-за пределов территории Российской Федерации в пользу физических лиц, находящихся в Российской Федерации;

расчеты на территории Российской Федерации физических лиц - резидентов с нерезидентами, связанные с оплатой работ, услуг, передачи информации, результатов интеллектуальной деятельности, а также безвозмездными перечислениями.

I.5. В состав Содружества Независимых Государств (СНГ), кроме Российской Федерации, входят: Азербайджан, Армения, Белоруссия, Грузия, Казахстан, Киргизия, Молдавия, Таджикистан, Туркмения, Узбекистан, Украина.

I.6. В Отчете не отражаются:

транзитные переводы через Российскую Федерацию (переводы, перевододатели и переводополучатели которых находятся за пределами территории Российской Федерации);

переводы, за исключением операций, связанных с оплатой работ, услуг, передачи информации, результатов интеллектуальной деятельности, а также безвозмездными перечислениями, перевододатели и переводополучатели которых находятся на территории Российской Федерации;

переводы физических лиц, являющихся индивидуальными предпринимателями, из Российской Федерации и в Российскую Федерацию в их пользу и расчеты физических лиц, являющихся индивидуальными предпринимателями, с нерезидентами.