Законодательная база Российской Федерации

ПРИКАЗ КФМ РФ от 03.09.2002 N 62 "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ИНСТРУКЦИИ О ПРЕДСТАВЛЕНИИ В КОМИТЕТ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПО ФИНАНСОВОМУ МОНИТОРИНГУ ИНФОРМАЦИИ, ПРЕДУСМОТРЕННОЙ ФЕДЕРАЛЬНЫМ ЗАКОНОМ ОТ 7 АВГУСТА 2001 ГОДА N 115-ФЗ "О ПРОТИВОДЕЙСТВИИ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЮ) ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ"

2.1. В реквизите 010 "Номер сообщения" указывается номер сообщения об операции, информация о которой представляется в КФМ России. Номер выбирается таким образом, чтобы однозначно определять СПД и соответствующую ему операцию с денежными средствами или иным имуществом.

Рекомендуется вести учет отправляемых в КФМ сообщений в порядке возрастания в течение календарного года начиная с номера 1. Номеру сообщения в соответствующей форме учета сопоставляется текущий внутренний номер и дата операции, информация по которой была отобрана для представления в КФМ России.

2.2. В реквизите 020 "Дата сообщения" указывается дата передачи (отправки) основного сообщения об операции с денежными средствами или иным имуществом.

2.3. Реквизиты "Номер сообщения" и "Дата сообщения" являются уникальными для каждого сообщения об операциях с денежными средствами или иным имуществом, представляемого организацией в КФМ России, и используются для идентификации сообщения от данной организации в случаях обнаружения ошибок и направления письменных запросов на представление информации. Номер и дата сообщения определяются при первичном направлении сообщения об операции в КФМ России.

2.4. Реквизит "Вид документа" имеет значения:

1 - основной;

2 - корректирующий;

3 - заменяющий.

При первичной отправке сообщения об операции с денежными средствами или иным имуществом ему присваиваются номер и дата, и в КФМ России направляется сообщение, у которого реквизит "Вид документа" имеет значение "1" (основной).

2.5. В случае непринятия СПД в КФМ России в адрес организации направляется письмо об обнаруженных ошибках. Организация исправляет указанные ошибки и не позднее рабочего дня, следующего за днем получения информации об ошибках, представляет СПД повторно в исправленном виде. При повторной отправке исправленного СПД сообщение имеет тот же номер и дату сообщения, что и первичный документ, значение реквизита "Вид документа" у исправленного сообщения имеет значение "2" (корректирующий).

2.6. В случае обнаружения организациями ошибок и неточностей в ранее представленной и принятой КФМ России информации (например, в основном документе была неправильно указана сумма операции, код валюты, основание совершения операции, адреса участников и пр.) организации направляют в КФМ России исправленные сообщения, которые имеют тот же номер и дату сообщения, что и первичный документ. При этом реквизит "Вид документа" у исправленного сообщения имеет значение "3" (заменяющий).

2.7. Если значение поля не указано, по умолчанию принимается значение "1" (основной).

2.8. В реквизите 030 "Дата операции" указывается дата совершения операции с денежными средствами или иным имуществом.

2.9. В реквизите 040 "Код вида операции" заполняется 4-значный цифровой код согласно справочнику "Справочник видов операций, информация о которых в соответствии с Федеральным законом представляется в КФМ России" (Приложение N5 к настоящей Инструкции).

2.10. В реквизите 050 "Код валюты" заполняется 3-значный цифровой код валюты совершения операции в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКБ).

2.11. В реквизите 060 "Курс валюты" указывается курс валюты на момент совершения операции. Если валютой совершения операции является российский рубль, то в поле "Курс валюты" указывается "1".

2.12. В реквизите 070 "Сумма цифрами в валюте" указывается сумма в валюте проведения операции.

2.13. В реквизите 080 "Основание совершения операции" указываются данные обо всех обосновывающих и подтверждающих документах, на основании которых совершается операция с денежными средствами или иным имуществом, позволяющие однозначно идентифицировать ее.

2.14. В реквизите 090 "Признак подозрительности операции" указываются пояснения по операции (сделке), в отношении которой при реализации программ внутреннего контроля возникают подозрения об ее осуществлении с целью легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем. Информация о таких операциях представляется в КФМ России в соответствии с пунктом 3 статьи 7 Федерального закона. В этом случае в реквизите "Код вида операции" указывается код "6001".

2.15. В реквизите 100 "Дополнительная информация" указывается дополнительная информация. Реквизит предназначен для внесения данных, не предусмотренных составом основных полей, которые организация считает существенными для понимания характера операции, особенностей ее проведения, состава ее участников, передачи сообщения и пр. Например, для операций с ценными бумагами в этом поле можно указать один из типов операции (сделки) с ценными бумагами: брокерская биржевая; брокерская внебиржевая; дилерская; мена; передача ценных бумаг в залог.

Аналогично для лизинговых операций в этом поле можно указать форму, тип и вид лизинговой операции и т.п.

В этом поле указываются номер и дата запроса, если информация является ответом на запрос.

2.16. В реквизите "Количество листов" указывается общее количество листов в сообщении об одной операции с денежными средствами или иным имуществом. В реквизите "Из них по физическим лицам" указывается количество заполненных листов на участников операции - физических лиц (бланков типа Ф). В реквизите "Из них по юридическим лицам" указывается количество заполненных листов на участников операции - юридических лиц (бланков типа Ю). "Количество листов" = "Из них по ФЛ" + "Из них по ЮЛ" + 2 первых листа.