в базе 1 113 607 документа
Последнее обновление: 17.12.2025
Расширенный поиск
Популярные запросы
Последнее обновление: 17.12.2025
Законодательная база Российской Федерации
Закрыть
закон об обязательном медицинском страховании
скачать семейный кодекс рф
Конституция Российской Федерации (РФ)
Таможенный кодекс Таможенного союза
Уголовный кодекс РФ (УК РФ) (скачать)
налоговый кодекс рф
закон о воинской
1 фз 2017
закон об исполнительном
федеральный закон о следственном комитете
8 (800) 350-23-61
Бесплатная горячая линия юридической помощи
- Главная
- "МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ПРОВЕРКЕ ПРАВИЛЬНОСТИ РАСЧЕТА КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ РАЗМЕРА РЫНОЧНОГО РИСКА" (ПИСЬМО ЦБ РФ от 15.06.2006 N 85-Т)
"МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ПРОВЕРКЕ ПРАВИЛЬНОСТИ РАСЧЕТА КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ РАЗМЕРА РЫНОЧНОГО РИСКА" (ПИСЬМО ЦБ РФ от 15.06.2006 N 85-Т)
Приложение 5. ПРИМЕРНЫЙ ПЕРЕЧЕНЬ НАРУШЕНИЙ, КОТОРЫЕ МОГУТ БЫТЬ ВЫЯВЛЕНЫ ПРИ ПРОВЕРКЕ ПРАВИЛЬНОСТИ РАСЧЕТА КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ РАЗМЕРА РЫНОЧНОГО РИСКА
| N п/п | Содержание нарушения | Нормативные акты Банка России |
| 1. Нарушения при формировании торгового портфеля | ||
| 1.1. | В кредитной организации отсутствует (имеется неполная, устаревшая) информация биржи и/или организатора торговли о средневзвешенной цене финансовых инструментов торгового портфеля | подпункт 1.2.14 Положения Банка России N 89-П |
| 1.2. | Отражение ценных бумаг торгового портфеля на балансовых счетах по учету ценных бумаг инвестиционного портфеля | подпункт 3.1.1 приложения 11 к Положению Банка России N 205-П |
| 1.3. | Необоснованное перемещение ценных бумаг из одного портфеля в другой по счетам бухгалтерского учета котируемых/некотируемых ценных бумаг | пункт 3.2 приложения 11 к Положению Банка России N 205-П |
| 1.4. | Несовпадение даты отражения операции с ценными бумагами торгового портфеля с датой перехода прав на ценную бумагу | пункт 4.1 приложения 11 к Положению Банка России N 205-П |
| 1.5. | Учет ценных бумаг торгового портфеля по цене приобретения | подпункт 4.3.2 приложения 11 к Положению Банка России N 205-П |
| 2. Нарушения при определении чистой позиции | ||
| 2.1. | В расчет величины чистой позиции на дату составления отчетности включены финансовые инструменты по балансовой стоимости. Отсутствие переоценки финансовых инструментов торгового портфеля по средневзвешенной цене | подпункт 1.4.1 Положения Банка России N 89-П |
| 3. Нарушения при расчете размера процентного риска | ||
| 3.1. | Необоснованное исключение из расчета процентного риска отдельных финансовых инструментов торгового портфеля кредитной организации | пункт 2.1 Положения Банка России N 89-П |
| 3.2. | Необоснованное распределение финансовых инструментов торгового портфеля по группам в разрезе рисков | пункт 2.3 Положения Банка России N 89-П |
| 3.3. | Отсутствие расчета размера процентного риска отдельно по каждому виду валюты | пункт 2.2 Положения Банка России N 89-П |
| 3.4. | Необоснованное распределение чистых позиций по финансовым инструментам по временным интервалам в зависимости от срока, оставшегося до даты платежа | подпункт 2.4.2 Положения Банка России N 89-П |
| 4. Нарушения при расчете размера фондового риска | ||
| 4.1. | Необоснованное исключение из расчета размера фондового риска отдельных финансовых инструментов | пункт 3.2 Положения Банка России N 89-П |
| 4.2. | Необоснованное распределение финансовых инструментов по страновым портфелям | пункт 3.3 Положения Банка России N 89-П |
| 4.3. | Необоснованное распределение финансовых инструментов в рамках странового портфеля по группам, в зависимости от уровня риска | пункт 3.4 Положения Банка России N 89-П |
| 4.4. | Отсутствие расчета размера фондового риска отдельно по каждому виду валюты | пункт 2.2 Положения Банка России N 89-П |
| 5. Нарушения при расчете размера валютного риска | ||
| 5.1. | Отсутствие расчета чистых позиций отдельно по каждой иностранной валюте и по каждому драгоценному металлу | пункт 1.4 Инструкции N 124-И |
| 5.2. | Неправильное включение в расчет балансовой позиции резервов на возможные потери | подпункт 1.5.1 Инструкции N 124-И |
| 5.3. | На конец операционного дня сумма всех длинных (коротких) открытых валютных позиций в отдельных иностранных валютах и отдельных драгоценных металлах, а также балансирующая позиция в рублях превышает 20% собственных средств (капитала) | подпункт 2.1.1 Инструкции N 124-И |
| 5.4. | На конец операционного дня любая длинная (короткая) открытая валютная позиция в отдельных иностранных валютах и отдельных драгоценных металлах, а также балансирующая позиция в рублях превышает 10% собственных средств (капитала) | подпункт 2.1.2 Инструкции N 124-И |
- Главная
- "МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ПРОВЕРКЕ ПРАВИЛЬНОСТИ РАСЧЕТА КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ РАЗМЕРА РЫНОЧНОГО РИСКА" (ПИСЬМО ЦБ РФ от 15.06.2006 N 85-Т)