в базе 1 113 607 документа
Последнее обновление: 16.12.2025

Законодательная база Российской Федерации

Расширенный поиск Популярные запросы

8 (800) 350-23-61

Бесплатная горячая линия юридической помощи

Бесплатная консультация
Навигация
Федеральное законодательство
Содержание

Действия


Версия для печати

  • Главная
  • "МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ПРОВЕРКЕ ПРАВИЛЬНОСТИ РАСЧЕТА КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ РАЗМЕРА РЫНОЧНОГО РИСКА" (ПИСЬМО ЦБ РФ от 15.06.2006 N 85-Т)
действует Редакция от 15.06.2006 Подробная информация
"МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ПРОВЕРКЕ ПРАВИЛЬНОСТИ РАСЧЕТА КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ РАЗМЕРА РЫНОЧНОГО РИСКА" (ПИСЬМО ЦБ РФ от 15.06.2006 N 85-Т)

Приложение 5. ПРИМЕРНЫЙ ПЕРЕЧЕНЬ НАРУШЕНИЙ, КОТОРЫЕ МОГУТ БЫТЬ ВЫЯВЛЕНЫ ПРИ ПРОВЕРКЕ ПРАВИЛЬНОСТИ РАСЧЕТА КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ РАЗМЕРА РЫНОЧНОГО РИСКА

N п/п Содержание нарушения Нормативные акты Банка России
1. Нарушения при формировании торгового портфеля
1.1. В кредитной организации отсутствует (имеется неполная, устаревшая) информация биржи и/или организатора торговли о средневзвешенной цене финансовых инструментов торгового портфеля подпункт 1.2.14 Положения Банка России N 89-П
1.2. Отражение ценных бумаг торгового портфеля на балансовых счетах по учету ценных бумаг инвестиционного портфеля подпункт 3.1.1 приложения 11 к Положению Банка России N 205-П
1.3. Необоснованное перемещение ценных бумаг из одного портфеля в другой по счетам бухгалтерского учета котируемых/некотируемых ценных бумаг пункт 3.2 приложения 11 к Положению Банка России N 205-П
1.4. Несовпадение даты отражения операции с ценными бумагами торгового портфеля с датой перехода прав на ценную бумагу пункт 4.1 приложения 11 к Положению Банка России N 205-П
1.5. Учет ценных бумаг торгового портфеля по цене приобретения подпункт 4.3.2 приложения 11 к Положению Банка России N 205-П
2. Нарушения при определении чистой позиции
2.1. В расчет величины чистой позиции на дату составления отчетности включены финансовые инструменты по балансовой стоимости. Отсутствие переоценки финансовых инструментов торгового портфеля по средневзвешенной цене подпункт 1.4.1 Положения Банка России N 89-П
3. Нарушения при расчете размера процентного риска
3.1. Необоснованное исключение из расчета процентного риска отдельных финансовых инструментов торгового портфеля кредитной организации пункт 2.1 Положения Банка России N 89-П
3.2. Необоснованное распределение финансовых инструментов торгового портфеля по группам в разрезе рисков пункт 2.3 Положения Банка России N 89-П
3.3. Отсутствие расчета размера процентного риска отдельно по каждому виду валюты пункт 2.2 Положения Банка России N 89-П
3.4. Необоснованное распределение чистых позиций по финансовым инструментам по временным интервалам в зависимости от срока, оставшегося до даты платежа подпункт 2.4.2 Положения Банка России N 89-П
4. Нарушения при расчете размера фондового риска
4.1. Необоснованное исключение из расчета размера фондового риска отдельных финансовых инструментов пункт 3.2 Положения Банка России N 89-П
4.2. Необоснованное распределение финансовых инструментов по страновым портфелям пункт 3.3 Положения Банка России N 89-П
4.3. Необоснованное распределение финансовых инструментов в рамках странового портфеля по группам, в зависимости от уровня риска пункт 3.4 Положения Банка России N 89-П
4.4. Отсутствие расчета размера фондового риска отдельно по каждому виду валюты пункт 2.2 Положения Банка России N 89-П
5. Нарушения при расчете размера валютного риска
5.1. Отсутствие расчета чистых позиций отдельно по каждой иностранной валюте и по каждому драгоценному металлу пункт 1.4 Инструкции N 124-И
5.2. Неправильное включение в расчет балансовой позиции резервов на возможные потери подпункт 1.5.1 Инструкции N 124-И
5.3. На конец операционного дня сумма всех длинных (коротких) открытых валютных позиций в отдельных иностранных валютах и отдельных драгоценных металлах, а также балансирующая позиция в рублях превышает 20% собственных средств (капитала) подпункт 2.1.1 Инструкции N 124-И
5.4. На конец операционного дня любая длинная (короткая) открытая валютная позиция в отдельных иностранных валютах и отдельных драгоценных металлах, а также балансирующая позиция в рублях превышает 10% собственных средств (капитала) подпункт 2.1.2 Инструкции N 124-И
  • Главная
  • "МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ПРОВЕРКЕ ПРАВИЛЬНОСТИ РАСЧЕТА КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ РАЗМЕРА РЫНОЧНОГО РИСКА" (ПИСЬМО ЦБ РФ от 15.06.2006 N 85-Т)

© 2012 - 2025
ZakonBase.ru

© Buzznet: Мониторинг СМИ