Законодательная база Российской Федерации

ПИСЬМО Казначейства РФ от 27.04.2007 N 42-10.3-12-349 "О НОВОЙ ВЕРСИИ ТРЕБОВАНИЙ К ФОРМАТАМ ТЕКСТОВЫХ ФАЙЛОВ, ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ПРИ ИНФОРМАЦИОННОМ ВЗАИМОДЕЙСТВИИ МЕЖДУ ФЕДЕРАЛЬНЫМ КАЗНАЧЕЙСТВОМ И АДМИНИСТРАТОРАМИ ПОСТУПЛЕНИЙ"

Ежедневно органами Федерального казначейства подготавливаются файлы, предназначенные для передачи администраторам поступлений.

Имя передаваемых органами Федерального казначейства файлов для администраторов поступлений имеет следующую структуру:

XXXXDNKK.TSM, где

- XXXX - код администратора поступлений (в случае наличия, у администратора подведомственной сети на территории субъекта указывается код вышестоящего администратора). См. п. 2.1.1.10;

- D - дата операционного дня, за который сформирована информация: 1 - 9, A - V;

- N - номер посылки за день в 36-тиричном формате: 0 - 9, A - Z;

- KK - первые два знака кода УФК - отправителя в соответствии с классификатором органов Федерального казначейства;

- T - тип (маркер) документов, содержащихся в файле, который описан в Таблице "Типы передаваемых документов";

- S - признак, позволяющий распознавать принадлежность файла

признак может принимать значения:

-- R - для регламентной формы отчета,

-- Z - для формы отчета с заключительными оборотами.

- M - месяц операционного дня, за который сформирована информация: 1 - 9, A, B, C.

"Типы передаваемых документов"

- В структурированных файлах символьные значения выравниваются по левому краю (кроме поля "Сумма");

- Дополнение значности производится пробелами;

- В поле "Сумма" рубли от копеек отделяются десятичной точкой;

- Поля дата задаются в формате ГГГГММДД, где ГГГГ - год, ММ - месяц, ДД - день, если не оговорено иное;

- Значение реквизита "Код по КОФК" указывается в соответствии с централизованно ведущимся Министерством Финансов Российской Федерации классификатором органов Федерального казначейства.

Структура данных включает в себя заголовок, содержательную и заключительную часть.

Заголовок отчета включает в себя 7 строк:

1 строка - номер Выписки из сводного реестра (формат строки: НоВып=nnn, где nnn - номер Выписки из сводного реестра);

2 строка - дата операционного дня, за который формируется документ (формат строки: ДТ=ДД.ММ.ГГ);

3 строка - Код по КОФК(формат строки числовой, 4 знака);

4 строка - номер счета 40101 "Доходы, распределяемые органами Федерального казначейства между уровнями бюджетной системы Российской Федерации", по которому выгружается информация (формат строки: НоСч=N, где N - 20-значный номер счета УФК);

5 строка - ИНН, КПП администратора поступлений - получателя файла (указывается в формате <ИНН>,<КПП>);

6 строка - номер версии форматов файла (формат строки: ВерсФормат=N, где N номер версии форматов);

7 строка - признак конца заголовка - #.

Содержание состоит из строк, каждая из которых, содержит данные из одной строки отчета. В качестве разделителя строк используется разделитель - 2 байта (0D,0A).

Реквизиты в строке позиционированы. Структура строки имеет вид:

<*> Реквизит 2 является атрибутом для обеспечения однозначной идентификации платежного документа в пределах финансового года. Реквизит уникален в пределах финансового года. Не содержит пробелов.

Для возвратов реквизиты: 5, 6, 7, 8 заполняются данными по получателю платежа, т.е. 5 и 6 реквизиты - ИНН, КПП плательщика, которому осуществляется возврат, 7 и 8 реквизиты - ИНН и КПП территориального органа администратора поступлений, который принял решение о возврате.

Последней строкой содержательной части указывается признак конца содержательной части - #.

Заключительная часть отчета содержит:

- Фамилию и инициалы начальника отдела (формат строки - текстовая);

- Должность, фамилию и инициалы исполнителя (формат строки - текстовая);

- Дату формирования отчета (формат строки: ДД.ММ.ГГ).

НоВып=120

ДТ=12.10.05

5900

НоСч=40101810400000010008

7737000020,773701001

ВерсФормат=2007.04

#

#

Ковалева Т.Г

Старший казначей, Смирнова Н.Л

13.10.05

Структура данных включает в себя заголовок и содержательную часть.

Первая строка определяет Код по КОФК (формат строки числовой, 4 знака);

Вторая строка определяет ИНН, КПП администратора поступлений - получателя файла (указывается в формате <ИНН>,<КПП>);

Третья строка определяет номер версии форматов файла (формат строки: ВерсФормат=N, где N номер версии форматов);

Четвертая строка - признак конца заголовка - #.

Содержательная часть состоит из строк, каждая из которых, за исключением последней, содержит данные из одного расчетного документа. Последняя строка файла определяет число передаваемых строк с данными расчетных документов. В качестве разделителя строк используется разделитель - 2 байта (0D,0A).

Реквизиты расчетного документа в строке позиционированы. Структура строки имеет вид:

<*> Реквизит 1 является атрибутом для обеспечения однозначной идентификации платежного документа в пределах финансового года. Реквизит уникален в пределах финансового года и не содержит пробелов.

Все реквизиты таблицы 4 заполняются значениями соответствующих полей платежного документа без изменений.

<**> Реквизит 39 заполняется органом Федерального казначейства и соответствует дате операционного дня.

Графа "Номер поля в платежном поручении" заполнена согласно Приложению 3 к Положению Банка России от 03.10.2002 г. N 2-П "О безналичных расчетах в Российской Федерации".

Для операций зачисления средств на счет 40101 в реквизитах, отражающих информацию по плательщику (реквизиты 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15), содержатся данные из расчетных документов, в реквизитах, отражающих информацию о получателе (реквизиты 18, 19, 20, 21, 22), содержатся данные управления Федерального казначейства по субъекту Российской Федерации. Реквизиты 16, 17 содержат информацию о территориальном органе администратора поступлений.

Для операций списаний со счета 40101 (возвраты) в реквизитах, отражающих информацию по плательщику, в реквизитах 9, 10 указывается ИНН и КПП территориального органа администратора поступлений, принявшего решение о возврате, реквизиты 11, 12, 13, 14, 15 содержат данные управления Федерального казначейства по субъекту Российской Федерации; в реквизитах, отражающих информацию о получателе (реквизиты 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22), содержатся данные по плательщикам, которым производится возврат.

Последняя строка содержательной части имеет следующую структуру:

СТР N (0D0A),

где СТР - служебное слово, набранное прописными русскими буквами, N-количество передаваемых строк. Между служебным словом и его численным значением обязателен пробел.

5900

7737000020,773701001

ВерсФормат=2007.04

#

СТР 2

Структура данных включает в себя заголовок, содержательную и заключительную часть.

Заголовок отчета включает в себя 6 строк:

1 строка - дата операционного дня, за который формируется документ (формат строки: ДТ=ДД.ММ.ГГ);

2 строка - Код по КОФК (формат строки числовой, 4 знака);

3 строка - номер счета 40101 "Доходы, распределяемые органами Федерального казначейства между уровнями бюджетной системы Российской Федерации", по которому выгружается информация (формат строки: НоСч=N, где N - 20-значный номер счета УФК);

4 строка - ИНН, КПП администратора поступлений - получателя файла (указывается в формате <ИНН>,<КПП>);

5 строка - номер версии форматов файла (формат строки: ВерсФормат=N, где N номер версии форматов);

6 строка - признак конца заголовка - #.

Содержательная часть состоит из строк, каждая из которых содержит данные из одной строки отчета. В качестве разделителя строк используется разделитель - 2 байта (0D,0A).

Реквизиты в строке позиционированы. Структура каждой строки имеет вид:

<*> Реквизит 11 является атрибутом для обеспечения однозначной идентификации платежного документа в пределах финансового года и для связи документа "Извещение о направлении дополнительных поступлений" (п. 3.4) и "Информации из расчетных документов, прилагаемой к извещению о направлении дополнительных поступлений" (п.3.5). Реквизит уникален в пределах финансового года и не содержит пробелов.

Последней строкой содержательной части указывается признак конца содержательной части - #.

Заключительная часть отчета содержит:

- Фамилию и инициалы начальника отдела (формат строки - текстовая);

- Должность, фамилию и инициалы исполнителя (формат строки - текстовая);

- Дату формирования отчета (формат строки: ДД.ММ.ГГ).

ДТ=12.10.05

5900

НоСч=40101810400000010008

7737000020,773701001

ВерсФормат=2007.04

#

#

Ковалева Т.Г

Старший казначей, Смирнова Н.Л

13.10.05

Структура данных включает в себя заголовок и содержательную часть.

Первая строка определяет Код по КОФК (формат строки числовой, 4 знака);

Вторая строка определяет ИНН, КПП администратора поступлений - получателя файла (указывается в формате <ИНН>,<КПП>);

Третья строка определяет номер версии форматов файла (формат строки: ВерсФормат=N, где N - номер версии форматов);

Четвертая строка - признак конца заголовка - #.

Содержательная часть состоит из строк, каждая из которых, за исключением последней, содержит данные из одного расчетного документа. Последняя строка файла определяет число передаваемых строк с данными расчетных документов. В качестве разделителя строк используется разделитель - 2 байта (0D,0A).

Реквизиты расчетного документа в строке позиционированы. Структура строки имеет вид:

<*> Реквизит 1 является атрибутом для обеспечения однозначной идентификации платежного документа в пределах финансового года. Реквизит уникален в пределах финансового года и не содержит пробелов.

Все реквизиты документа заполняются значениями соответствующих полей платежного документа без изменений.

<**> Реквизит 36 содержит показатель даты документа, который состоит из 10 знаков: первые два знака показателя обозначают календарный день (могут иметь значения от 01 до 31), 4-й и 5-й знаки - месяц (значения от 01 до 12), знаки с 7-го по 10-й обозначают год, в 3-м и 6-м знаках в качестве разделительных проставляются точки ".".

<***> Реквизит 39 заполняется органом Федерального казначейства и соответствует дате операционного дня.

Графа "Номер поля в платежном поручении" заполнена согласно Приложению 3 к Положению Банка России от 03.10.2002 г. N 2-П "О безналичных расчетах в Российской Федерации".

Для операций зачисления средств на счет 40101 в реквизитах, отражающих информацию по плательщику (реквизиты 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15), содержатся данные из расчетных документов, в реквизитах, отражающих информацию о получателе (реквизиты 18, 19, 20, 21, 22), содержатся данные управления Федерального казначейства по субъекту Российской Федерации. Реквизиты 16, 17 содержат информацию о территориальном органе администратора поступлений.

Последняя строка файла имеет следующую структуру:

СТР nn (0D0A),

где СТР - служебное слово, набранное прописными русскими буквами, nn-количество передаваемых строк. Между служебным словом и его численным значением обязателен пробел.

5900

7737000020,773701001

ВерсФормат=2007.04

#

СТР 2

Структура данных включает в себя заголовок, содержательную и заключительную часть.

Заголовок отчета включает в себя 6 строк:

1 строка - дата операционного дня, за который формируется документ (формат строки: ДТ=ДД.ММ.ГГ);

2 строка - Код по КОФК (формат строки числовой, 4 знака);

3 строка - номер счета 40101 "Доходы, распределяемые органами Федерального казначейства между уровнями бюджетной системы Российской Федерации", по которому выгружается информация (формат строки: НоСч=N, где N - 20-значный номер счета УФК);

4 строка - ИНН, КПП администратора поступлений - получателя файла (указывается в формате <ИНН>,<КПП>);

5 строка - номер версии форматов файла (формат строки: ВерсФормат=N, где N номер версии форматов);

6 строка - признак конца заголовка - #.

Содержательная часть состоит из строк, каждая из которых, содержит данные из одной строки отчета. В качестве разделителя строк используется разделитель - 2 байта (0D,0A).

Реквизиты в строке позиционированы. Структура строки имеет вид:

<*> Реквизит 2 является атрибутом для обеспечения однозначной идентификации платежного документа в пределах финансового года. Реквизит уникален в пределах финансового года и не содержит пробелов.

Для операций уточнения, регистрируемых на основании уведомлений администраторов поступлений, реквизит 2 содержит ссылку на расчетный документ, по которому производится уточнение. Реквизиты с 13 по 21 могут содержать как положительные (для кредита), так и отрицательные значения (для дебета).

Для операций уточнения "дебет" реквизиты 9 "Код по ОКАТО", 10 "Код по КБК", 11 "ИННТОАП", 12 "КППТОАП" в случае первого уточнения платежа содержат значения данных реквизитов, по которым был учтен первичный документ. Если платеж уже уточнялся (менялся администратор поступлений, уточнялось значение ОКАТО или КБК), то данные реквизиты содержат значения по последней операции уточнения. Для операции уточнения "кредит" по данным реквизитам указываются значения, на которые уточняется платеж.

Последней строкой содержательной части указывается признак конца содержательной части - #.

Заключительная часть отчета содержит:

- Фамилию и инициалы начальника отдела (формат строки - текстовая);

- Должность, фамилию и инициалы исполнителя (формат строки - текстовая);

- Дату формирования отчета (формат строки: ДД.ММ.ГГ).

ДТ=12.10.05

5900

НоСч=40101810400000010008

7737000020,773701001

ВерсФормат=2007.04

#

#

Ковалева Т.Г.

Старший казначей, Смирнова Н.Л.

13.10.05

<1> Формируется Управлениями Федерального казначейства по субъектам Российской Федерации по всем доходам, подлежащим перечислению в бюджеты и внебюджетные фонды. Передается территориальному органу администратора поступлений - "Федеральное казначейство".

Структура данных включает в себя заголовок, содержательную и заключительную часть.

Заголовок отчета включает в себя 6 строк:

1 строка - дата операционного дня, за который формируется документ (формат строки: ДТ=ДД.ММ.ГГ);

2 строка - Код по КОФК (формат строки числовой, 4 знака);

3 строка - номер счета 40101 "Доходы, распределяемые органами Федерального казначейства между уровнями бюджетной системы Российской Федерации", по которому выгружается информация (формат строки: НоСч=N, где N - 20-значный номер счета УФК);

4 строка - ИНН, КПП администратора поступлений - получателя файла (указывается в формате <ИНН>,<КПП>);

5 строка - номер версии форматов файла (формат строки: ВерсФормат=N, где N номер версии форматов);

6 строка - признак конца заголовка - #.

Содержательная часть состоит из строк, каждая из которых, содержит данные из одной строки отчета. В качестве разделителя строк используется разделитель - 2 байта (0D,0A).

Реквизиты в строке позиционированы. Структура строки имеет вид:

Последней строкой содержательной части указывается признак конца содержательной части - #.

Суммы по КБК могут отражаться со знаком минус "-".

Заключительная часть отчета содержит:

- Количество платежных документов на перечисление поступлений в бюджеты разных уровней, возврат (возмещение) (формат строки - формат строки: СумПд=N, где N -количество платежных документов );

- Фамилию и инициалы начальника отдела (формат строки - текстовая);

- Должность, фамилию и инициалы исполнителя (формат строки - текстовая);

- Дату формирования отчета (формат строки: ДД.ММ.ГГ).

ДТ=12.10.05

5900

НоСч=40101810400000010008

7737000020,773701001

ВерсФормат=2007.04

#

#

СумПД=7

Ковалева Т.Г

Старший казначей, Смирнова Н.Л

13.10.05

Структура данных включает в себя заголовок, содержательную и заключительную часть.

Заголовок отчета включает в себя 6 строк:

1 строка - дата операционного дня, за который формируется документ (формат строки: ДТ=ДД.ММ.ГГ);

2 строка - Код по КОФК (формат строки числовой, 4 знака);

3 строка - номер счета 40101 "Доходы, распределяемые органами Федерального казначейства между уровнями бюджетной системы Российской Федерации", по которому выгружается информация (формат строки: НоСч=nn, где nn - 20-значный номер счета УФК);

4 строка - ИНН, КПП администратора поступлений - получателя файла (указывается в формате <ИНН>,<КПП>);

5 строка - номер версии форматов файла (формат строки: ВерсФормат=N, где N номер версии форматов);

6 строка - признак конца заголовка - #.

Файл состоит из строк, каждая из которых содержит данные по одному не принятому документу. В качестве разделителя строк используется разделитель - 2 байта (0D,0A). Реквизиты в строке позиционированы. Структура каждой строки имеет вид:

Реквизит 12 может принимать следующие значения:

- 01-неверный КБК;

- 02-неверное ОКАТО (для местных КБК);

- 03-несоответствие АП / КБК / ТОАП;

- 04-отсутствуют или неверны реквизиты налогоплательщика;

- 05- прочие основания для возврата.

Номера уведомлений об уточнении вида и принадлежности платежа, должны быть уникальными в течение финансового года. В строке, содержащей информацию о непринятых платежных поручениях на возврат, реквизиты 5 и 6 заполняются номером и датой распоряжения. В строке, содержащий информацию о не принятых сообщениях о возврате, реквизиты 5 и 6 не заполняются.

В строке, содержащей информацию о непринятых уведомлениях об уточнении вида и принадлежности поступлений, реквизиты 1 и 2 не заполняются. Поля 5,6 заполняются в соответствии с полями "НомерУв", "ДатаУв" непринятого уведомления.

Заключительная часть отчета содержит:

- Фамилию и инициалы начальника отдела (формат строки - текстовая);

- Должность, фамилию и инициалы исполнителя (формат строки - текстовая);

- Дату формирования отчета (формат строки: ДД.ММ.ГГ).

ДТ=12.10.05

5900

НоСч=40101810400000010008

7737000020,773701001

ВерсФормат=2007.04

#

2 20050923 7737000000000120050909 7737000005 77370100118210601000031000110

1000.0005

#

Ковалева Т.Г

Cтарший казначей, Смирнова Н.Л

13.10.05

Структура данных включает в себя заголовок, содержательную и заключительную часть.

Заголовок отчета включает в себя 6 строк:

1 строка - дата операционного дня, за который формируется документ (формат строки: ДТ=ДД.ММ.ГГ);

2 строка - Код по КОФК (формат строки числовой, 4 знака);

3 строка - номер счета 40101 "Доходы, распределяемые органами Федерального казначейства между уровнями бюджетной системы Российской Федерации", по которому выгружается информация (формат строки: НоСч=nn, где nn - 20-значный номер счета УФК);

4 строка - ИНН, КПП администратора поступлений - получателя файла (указывается в формате <ИНН>,<КПП>);

5 строка - номер версии форматов файла (формат строки: ВерсФормат=N, где N номер версии форматов);

6 строка - признак конца заголовка - #.

Файл состоит из строк, каждая из которых содержит данные из одной строки отчета. В качестве разделителя строк используется разделитель - 2 байта (0D,0A).

Реквизиты в строке позиционированы. Структура каждой строки имеет вид:

Таблица 10

Реквизит 1 (код строки) может принимать следующие значения:

1 - информационная строка, в которой заполнены реквизиты с 2 по 30;

2 - строка с итогами по ТОАП, в которой заполнены реквизиты с 5 по 29.

Примечание: информация отсортирована по реквизитам ТОАП (2 и 3), внутри - по КБК, внутри КБК - по ОКАТО.

Заключительная часть отчета содержит:

- Фамилию и инициалы начальника отдела (формат строки - текстовая);

- Фамилию и инициалы исполнителя (формат строки - текстовая);

- Дату формирования отчета (формат строки: ДД.ММ.ГГ).

ДТ=01.01.05

5900

НоСч=40101810400000010008

7737000020,773701001

ВерсФормат=2007.04

#

#

Ковалева Т.Г

Старший казначей, Смирнова Н.Л

ДД.ММ.ГГ