Законодательная база Российской Федерации

"ПОЛОЖЕНИЕ О ПРОВЕДЕНИИ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ" (утв. ЦБ РФ 25.11.97 N 5-П) (ред. от 29.12.97)

10.1. Основанием для закрытия корреспондентского счета банка - респондента, открытого в банке - корреспонденте, является расторжение договора.

Договор может быть расторгнут в следующих случаях:

- по инициативе банка - респондента;

- по инициативе банка - корреспондента в случаях, предусмотренных договором и законодательством.

10.2. Закрытие корреспондентских счетов в других кредитных организациях в случае получения кредитной организацией Предписания Банка России об ограничении (запрете) на осуществление операций через корреспондентские счета "НОСТРО" осуществляется в порядке, предусмотренном в п. 10.3 настоящего Положения.

10.3. Особенности закрытия корреспондентского счета по инициативе банка - респондента.

10.3.1. После принятия решения о расторжении договора банк - респондент направляет банку - корреспонденту письменное заявление о закрытии корреспондентского счета "ЛОРО", подписанное руководителем и заверенное печатью банка - респондента. Одновременно банк - респондент уведомляет об этом соответствующие территориальные органы Госналогслужбы, Пенсионного фонда РФ и другие органы, на которые законодательством Российской Федерации возложены функции контроля за платежами в бюджет и государственные внебюджетные фонды, Государственный таможенный комитет РФ. Данное заявление должно содержать подтверждение остатка средств на счете и реквизиты банка - респондента для перечисления остатка средств.

Вместе с заявлением о закрытии корреспондентского счета банк - респондент сдает неиспользованные денежные чековые книжки, указав в заявлении номера неиспользованных денежных чеков.

В день получения заявления банк - корреспондент прекращает операции по счету "ЛОРО".

10.3.2. Перечисление остатка денежных средств со счета производится на основании платежного поручения банка - респондента на его корреспондентский счет (субсчет) в подразделении расчетной сети Банка России либо на корреспондентский счет в другой кредитной организации в срок, предусмотренный действующим законодательством.

10.3.3. После получения заявления о закрытии корреспондентского счета все поступающие в банк - корреспондент расчетные документы для списания со счета банка - респондента подлежат возврату.

10.3.4. При наличии картотеки неоплаченных расчетных документов из-за отсутствия средств на корреспондентском счете "ЛОРО" в случаях, предусмотренных настоящим Положением, банк - корреспондент направляет в кредитную организацию по месту нахождения счета взыскателя средств по инкассовым поручениям, находящимся в указанной картотеке, заказные письма - уведомления, в которых сообщает о предстоящем закрытии корреспондентского счета банка - респондента и в связи с этим - о необходимости отзыва взыскателем инкассового поручения или его переадресовке к другому корреспондентскому счету в течение семи дней с момента получения уведомления. Копия уведомления остается в банке - корреспонденте и используется при отсчете времени, установленного для отзыва инкассовых поручений.

10.3.5. При поступлении в банк - корреспондент от взыскателя средств заявления об отзыве инкассового поручения это инкассовое поручение изымается из картотеки по внебалансовому счету N 90904 и возвращается в банк взыскателя заказным письмом. Письмо составляется в двух экземплярах, подписывается руководителем и главным бухгалтером, скрепляется печатью банка - корреспондента. В письме указываются дата, время, основание возврата (закрытие счета и ссылка на заявление взыскателя об отзыве инкассового поручения). Экземпляр письма с копией инкассового поручения и заявления об отзыве инкассового поручения остается в банке - корреспонденте при мемориальном ордере по счету N 90904.

10.3.6. В случае, если взыскатель намерен переадресовать инкассовые поручения к другому корреспондентскому счету кредитной организации - плательщика, то он через кредитную организацию (подразделение расчетной сети Банка России), в которой открыт его счет, пересылает в трех экземплярах письмо - указание о переадресовке. Письмо составляется в виде заявления и должно содержать следующее: номер инкассового поручения, дату выписки, сумму инкассового поручения, сумму остатка инкассового поручения (если производилась частичная оплата), номер корреспондентского счета, БИК и наименование кредитной организации, к которой предъявлено инкассовое поручение, наименование кредитной организации, а также номер корреспондентского счета, к которому взыскатель просит переадресовать инкассовые поручения, наименование организации, которая ведет этот счет (подразделение расчетной сети Банка России, кредитная организация), ее БИК, адрес, подписи руководителя, главного бухгалтера организации - взыскателя, печать.

При поступлении от взыскателя указания о переадресовке инкассовых поручений банк - корреспондент изымает из картотеки по внебалансовому счету N 90904 инкассовые поручения и направляет их и два экземпляра письма взыскателя заказным письмом в подразделение расчетной сети Банка России или кредитную организацию, где ведется корреспондентский счет кредитной организации - плательщика, к которому взыскатель переадресовал инкассовые поручения из картотеки по внебалансовому счету N 90904. При этом первый экземпляр письма взыскателя служит основанием операции по внебалансовому счету N 90904 и помещается в документы дня при мемориальном ордере.

В день получения заказного письма подразделение расчетной сети Банка России или кредитная организация, ведущие корреспондентский счет кредитной организации - плательщика, к которому переадресованы инкассовые поручения, оплачивает их. При этом один экземпляр инкассового поручения и письма взыскателя прилагаются к выписке по корреспондентскому счету и передаются кредитной организации - плательщику, второй экземпляр инкассового поручения и письма взыскателя помещается в документы дня в качестве основания операции по корреспондентскому счету.

В случае, если к корреспондентскому счету кредитной организации ведется картотека неоплаченных документов по внебалансовому счету N 90904, то инкассовые поручения с письмами взыскателей помещаются в эту картотеку и оплачиваются в порядке, установленном законодательством и нормативными актами Банка России.

10.3.7. При непоступлении в установленный срок от взыскателей средств заявлений об отзыве инкассовых поручений банк - корреспондент вправе возвратить инкассовые поручения, находящиеся в картотеке по внебалансовому счету N 90904, в кредитную организацию, в которой открыт счет взыскателя в порядке, предусмотренном п. 10.3.5 настоящего Положения со ссылкой на статью 876 Гражданского кодекса Российской Федерации.

10.3.8. Корреспондентский счет "ЛОРО" может быть закрыт только при отсутствии картотеки по внебалансовому счету N 90904, при наличии остатка денежных средств на корреспондентском счете "ЛОРО" закрытие производится в следующем порядке. Корреспондентские счета "ЛОРО" и "НОСТРО" закрываются одновременно одной календарной датой. Кредитные организации заранее договариваются о дате закрытия корреспондентского счета. В этот день банк - корреспондент перечисляет средства банку - респонденту на тот счет, который указан в его поручении, а банк - респондент списывает средства со счета N 30110 "Корреспондентские счета в кредитных организациях - корреспондентах" и зачисляет их на балансовый счет N 30221 "Незавершенные расчеты банка". При получении выписки, подтверждающей зачисление средств на счет, который был указан в поручении, банк - респондент в корреспонденции с этим счетом списывает средства с балансового счета N 30221 "Незавершенные расчеты банка".

10.4. Особенности закрытия корреспондентского счета "ЛОРО" по инициативе банка - корреспондента, ведущего корреспондентский счет.

10.4.1. Закрытие корреспондентского счета "ЛОРО" в одностороннем порядке по инициативе банка - корреспондента возможно, если это предусматривается договором. В случае, когда такой порядок не предусмотрен договором, закрытие счета производится в соответствии со статьей 859 Гражданского кодекса Российской Федерации.

10.4.2. При закрытии корреспондентского счета "ЛОРО" по инициативе банка - корреспондента в случаях, предусмотренных договором, банк - корреспондент направляет:

1) в банк - респондент - уведомление о принятом решении о закрытии счета;

2) в кредитную организацию по месту нахождения счетов взыскателей средств по инкассовым поручениям, предъявленным к корреспондентскому счету "ЛОРО" и находящимся в картотеке по внебалансовому счету N 90904, - заказные письма с уведомлением о предстоящем закрытии корреспондентского счета и необходимости отзыва инкассовых поручений или их переадресовки к другому счету банка - респондента в течение семи дней с момента получения уведомления. Копия уведомления остается в банке - корреспонденте и используется при отсчете времени, установленного для отзыва инкассовых поручений. При получении от взыскателя заявления на отзыв суммы инкассовых поручений списываются по кредиту внебалансового счета N 90904 и инкассовые поручения возвращаются в порядке, предусмотренном в пункте 10.3.5 настоящего Положения. Переадресовка инкассовых поручений к другому счету банка - респондента производится в соответствии с п. 10.3.6 настоящего Положения. В случае, когда от взыскателей средств в установленный срок не получено ответа, закрытие счета "ЛОРО" производится в судебном порядке, если иное не предусмотрено договором.

Положение ввести в действие с 15 апреля 1998 года. Главу 5 "Порядок открытия, закрытия корреспондентских субсчетов филиалов в Банке России и проведения расчетных операций по этим счетам" раздела II "Особенности проведения расчетных операций филиалами кредитных организаций на территории Российской Федерации", главу 8 "Порядок открытия счетов "ЛОРО", главу 10 "Порядок закрытия счетов "ЛОРО" раздела III "Правила проведения расчетных операций по корреспондентским счетам кредитных организаций, открытым в других кредитных организациях" ввести в действие с 1 января 1998 г.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 29.12.97 N 111-У)

Рекомендовать кредитным организациям до указанного срока по мере готовности осуществлять переход на проведение безналичных расчетов по корреспондентским счетам кредитных организаций, открытым в других кредитных организациях ("ЛОРО", "НОСТРО"), и счетам межфилиальных расчетов в соответствии с данным Положением.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 29.12.97 N 111-У)

Территориальным учреждениям Банка России, Операционному управлению-2 при Банке России довести настоящее Положение до обслуживаемых кредитных организаций.

Кредитным организациям привести в соответствие с настоящим Положением порядок проведения расчетных операций в срок, установленный Банком России по введению в действие документа.

Поручения банка - респондента (платежные поручения его клиентов), находящиеся в картотеке по внебалансовому счету N 90904, должны быть отозваны банком - респондентом до даты введения в действие настоящего Положения. Отзыв производится на основании письма банка - респондента. К письму прилагается перечень отзываемых документов. Каждый лист перечня подписывается руководителем, главным бухгалтером и скрепляется печатью банка - респондента. Операционный работник банка - корреспондента на основании письма банка - респондента изымает расчетные документы из картотеки по внебалансовому счету N 90904. Их передача оформляется Актом приема - передачи (далее - Актом). Акт составляется в двух экземплярах, подписывается руководителями и главными бухгалтерами, заверяется печатями банка - корреспондента и банка - респондента. К каждому экземпляру Акта прикладывается экземпляр реестра передаваемых расчетных документов. В Акте указывается, что реестр является его неотъемлемой частью. В реестре делается ссылка на Акт, дату и время передачи расчетных документов. Один экземпляр Акта с приложенным реестром остается в банке - корреспонденте, второй передается банку - респонденту вместе с расчетными документами. Изъятые документы должны быть оплачены банком - респондентом с других счетов.

Председатель
Центрального банка
Российской Федерации
С.К.ДУБИНИН