Законодательная база Российской Федерации

"ПРОГРАММА КВАЛИФИКАЦИОННЫХ ЭКЗАМЕНОВ НА ПОЛУЧЕНИЕ КВАЛИФИКАЦИОННОГО АТТЕСТАТА НА ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ АУДИТОРСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В ОБЛАСТИ БАНКОВСКОГО АУДИТА" (утв. ЦАЛАК ЦБ РФ 20.06.2000, протокол N 6)

Общая характеристика банковского законодательства.

Порядок создания кредитных организаций и лицензирования их деятельности.

Особенности создания и деятельности на территории Российской Федерации кредитных организаций с иностранными инвестициями.

Правовая основа банковского надзора за деятельностью кредитных организаций. Основания для отзыва Центральным банком Российской Федерации лицензии кредитной организации на осуществление банковских операций.

Федеральный закон "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"; меры по предупреждению банкротства кредитных организаций; порядок осуществления кредитной организацией мер по финансовому оздоровлению и реорганизации и основания их применения.

Основания назначения и полномочия временной администрации по управлению кредитной организацией.

Основания для инициирования процедуры банкротства кредитной организации.

Основные особенности применения Федерального закона "О реструктуризации кредитных организаций".

Мораторий на удовлетворение требований кредиторов кредитной организации.

Понятие кредитной организации, виды кредитных организаций.

Организационно - правовые формы кредитных организаций.

Филиал, представительство, дочерняя, зависимая кредитная организация.

Органы управления кредитной организацией, их полномочия, зависимая кредитная организация.

Реорганизация кредитной организации (слияние, присоединение, разделение, выделение и преобразование), особенности процедур. Роль аудитора в процессе реорганизации.

Понятие банковской группы.

Понятие и виды сделок. Основания и последствия признания сделки недействительной.

Понятие представительства. Доверенность.

Понятие и виды обязательств. Способы обеспечения обязательства. Ответственность сторон за невыполнение договорных обязательств. Ответственность за неисполнение денежных обязательств.

Перемена лиц в обязательстве (уступка требования и перевод долга).

Способы прекращения обязательств.

Понятие договора. Существенные условия договора. Стороны договора, третьи лица. Договорный характер взаимоотношений кредитной организации и клиента.

Банковская тайна.

Договор банковского счета.

Договор банковского вклада.

Договор поручения.

Договор комиссии.

Договор лизинга.

Договор доверительного управления имуществом.

Договор финансирования под уступку денежного требования.

Договор аренды.

Договор хранения.

Договор простого товарищества.

Кредитный договор (предмет, существенные условия). Отличие кредитного договора от договора займа.

Основные способы обеспечения обязательств по кредитным договорам:

- неустойка;

- залог (понятие и основание возникновения залога, в т.ч. ипотеки, порядок оформления, основания обращения взыскания на предмет залога (ипотеки), реализация заложенного имущества, прекращение залога);

- поручительство (договор поручительства, ответственность поручителя, прекращение поручительства);

- банковская гарантия (понятие и порядок оформления банковской гарантии, прекращение банковской гарантии).

Прекращение кредитных обязательств.

Действующее законодательство, регулирующее осуществление расчетов.

Понятие и виды расчетов. Формы безналичных расчетов. Сроки расчетов.

Ответственность кредитных организаций за нарушение правил безналичных расчетов.

Правовое регулирование расчетов по корреспондентским счетам (корреспондентским субсчетам).

Договор корреспондентского счета (корреспондентского субсчета); существенные условия; порядок заключения.

Порядок безакцептного списания средств со счета в кредитной организации.

Очередность списания средств с корреспондентского счета (корреспондентского субсчета).

Расчеты платежными поручениями.

Расчеты платежными требованиями.

Расчеты по аккредитиву.

Расчеты инкассовыми поручениями.

Расчеты по инкассо.

Расчеты чеками.

Правовое регулирование электронных расчетов.

Понятие кассовых операций. Нормативно - правовые акты, регулирующие прием, выдачу и хранение наличных денег.

Расчеты с применением пластиковых карт.

Понятие ценной бумаги. Виды ценных бумаг. Требования к ценной бумаге. Передача прав по ценной бумаге. Восстановление прав по утраченным ценным бумагам.

Правовое регулирование операций кредитных организаций с собственными ценными бумагами.

Правовое регулирование деятельности кредитных организаций как профессиональных участников рынка ценных бумаг.

Правовое регулирование операций с векселями.

Особенности правового регулирования операций кредитных организаций с векселями.

Основные законодательные и нормативные акты Российской Федерации, регулирующие порядок проведения кредитными организациями операций с валютными ценностями. Понятие валюты Российской Федерации, иностранной валюты, валютных ценностей. Валютные операции. Основные принципы их классификации.

Органы и агенты валютного контроля в Российской Федерации, их права и обязанности. Центральный банк Российской Федерации как основной орган валютного регулирования в Российской Федерации.

Ответственность кредитных организаций за нарушения валютного законодательства.

Законодательство Российской Федерации, регулирующее порядок рассмотрения исков в судах общей юрисдикции и арбитражных судах Российской Федерации.

Понятие искового заявления.

Способы обеспечения гражданского иска.

Порядок исполнения решений суда на взыскание средств со счетов в кредитных организациях.

1. Гражданский кодекс Российской Федерации.

2. Гражданский процессуальный кодекс РСФСР.

3. Арбитражный процессуальный кодекс Российской Федерации.

4. Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" от 26.04.1995.

5. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 03.02.1996.

6. Федеральный закон "Об иностранных инвестициях в Российской Федерации" от 09.07.1999.

7. Федеральный закон Российской Федерации "О несостоятельности (банкротстве)" от 08.01.1998.

8. Федеральный закон "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" от 25.02.1999.

9. Федеральный закон "О реструктуризации кредитных организаций" от 08.07.1999.

10. Федеральный закон "О переводном и простом векселе" от 11.03.1997.

11. Федеральный закон "О лизинге" от 29.10.1998.

12. Закон Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле" от 09.10.1992 N 3615-1 (с изменениями и дополнениями от 29.12.1998, 05.07.1999).

13. Федеральный закон Российской Федерации "Об акционерных обществах" от 26.12.1995 N 208-ФЗ (с изменениями от 13.06.1996, 24.05.1999).

14. Федеральный закон Российской Федерации "О рынке ценных бумаг" от 22.04.1996 N 39-ФЗ (с изменениями от 26.11.1998, 08.07.1999).

15. Конвенция о единообразном законе о переводном и простом векселе (заключена в Женеве 07.06.1930).

16. Инструкция Банка России "О порядке обязательной продажи предприятиями, объединениями, организациями части валютной выручки через уполномоченных банка и проведения операций на внутреннем валютном рынке Российской Федерации" от 29.06.1992 N 02-104А (редакция от 18.06.1999).

17. Инструкция Банка России "О порядке открытия и ведения уполномоченными банками счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации" от 16.07.1993 N 16 (редакция от 30.06.1999).

18. Инструкция Банка России "О специальных счетах нерезидентов типа "С" от 23.03.1999 N 79-И (редакция от 06.10.1999).

19. Инструкция Банка России "О порядке осуществления валютного контроля за поступлением в Российскую Федерацию выручки от экспорта товаров" от 13.10.1999 N 86-И (редакция от 22.12.1999).

20. Инструкция Банка России "О порядке обязательной продажи экспортной валютной выручки юридическими лицами - резидентами, осуществляющими возврат кредитов, и учета уполномоченными банками операций, связанных с исполнением юридическими лицами - резидентами своих обязательств по кредитным договорам" от 06.04.99 N 80-И.

21. Инструкция Банка России "О порядке применения федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности" от 23.07.1998 N 75-И (редакция от 28.08.2000).

22. Инструкция Банка России "О правилах выпуска и регистрации кредитными организациями на территории Российской Федерации" от 17.09.1996 N 8 (редакция от 03.04.2000).

23. Инструкция Банка России "О порядке осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций" от 12.07.1999 N 84-И.

24. Положение Банка России "Об особенностях регистрации кредитных организаций с иностранными инвестициями и о порядке получения предварительного разрешения России на увеличение уставного капитала зарегистрированной организации за счет средств нерезидентов" от 23.04.1997 N 437 (редакция от 24.06.1999).

25. Положение Банка России "Об отзыве лицензии на осуществление банковских операций у кредитных организаций в Российской Федерации" от 02.04.1996 N 264 (редакция от 04.10.2000).

26. Положение Банка России "О временной администрации по управлению кредитной организацией" от 14.05.1999 N 76-П (редакция от 16.10.2000).

27. Положение Банка России "О безналичных расчетах в Российской Федерации" от 08.09.2000 N 120-П.

28. Письмо Банка России от 10.02.1992 N 14-3-20 "Положение "О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций" (редакция от 31.08.1998).

29. Указание Банка России "О порядке оплаты долей (акций) кредитных организаций облигаций федерального займа с постоянным купонным доходом и денежными средствами" от 08.06.1999 N 571-У (редакция от 06.10.1999).

30. Указание Банка России "О порядке оплаты уставного капитала кредитных организаций иностранной валютой и отражения соответствующих операций по счетам бухгалтерского учета" от 19.03.1999 N 513-У (редакция от 18.12.2000).

31. Указание Банка России "О порядке осуществления внутреннего контроля за соответствием деятельности на финансовых рынках законодательству о финансовых рынках в кредитных организациях" от 07.07.1999 N 603-У.

32. Письмо Банка России "О мерах по усилению надзора за деятельностью кредитных организаций" от 28.02.1997 N 419 (редакция от 29.11.2000).

33. Письмо Банка России "О нормах вывоза и ввоза наличной валюты Российской Федерации физическими лицами (резидентами и нерезидентами)" от 19.09.1996 N 331.

34. Письмо Банка России "О порядке выдачи лицензии на осуществление операций с драгоценными металлами" от 03.12.1996 N 367 (редакция от 30.11.2000).

35. Письмо Банка России "О совершении банками сделок с природными драгоценными камнями на территории Российской Федерации" от 11.02.1997 N 410.

36. Комментарий части первой Гражданского кодекса Российской Федерации для предпринимателей. - М.: Фонд "Правовая культура", 1995.

37. Комментарий части второй Гражданского кодекса Российской Федерации для предпринимателей. - М.: Фонд "Правовая культура", 1996.

38. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части первой / Отв. ред. О.Н. Садиков. - М.: Юринформцентр, 1995.

39. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части второй / Отв. ред. О.Н. Садиков. - М.: Юринформцентр, 1995.

40. Кузнецова Р.Г., Маркалова Н.Г., Потапенкова Т.А. Отдельные виды обязательств: договоры в финансово - банковской сфере: Учеб. пособие / Финансовая академия при Правительстве Российской Федерации / Отв. ред. Н.Г. Маркалова. - М.: ФА, 1999.

41. Правовое регулирование предпринимательской деятельности. Учебно - практическое пособие (Правовые ситуации. Тесты. Практические вопросы) / Под ред. канд. юрид. наук Н.Г. Маркаловой. - М.: БЕК, 2000.