Законодательная база Российской Федерации

ПИСЬМО ЦБ РФ от 09.07.2001 N 84-Т "О МЕТОДИЧЕСКИХ РЕКОМЕНДАЦИЯХ ПО ПРОВЕДЕНИЮ ПРОВЕРОК СОБЛЮДЕНИЯ ТРЕБОВАНИЙ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА ПРИ ОСУЩЕСТВЛЕНИИ УПОЛНОМОЧЕННЫМИ БАНКАМИ ВАЛЮТНО - ОБМЕННЫХ ОПЕРАЦИЙ"

Предпроверочный анализ валютно - обменных операций уполномоченного банка (филиала) проводится с целью определения объема проведенных валютно - обменных операций, а также выявления круга ОП (ОК), подлежащих первоочередной проверке.

При проведении предпроверочного анализа используются следующие документы:

- списки зарегистрированных ОП (ОК), проводящих валютно - обменные операции, также перечень ОП (ОК), заявленных уполномоченным банком (филиалом) на регистрацию (для последующего сравнения с данными, представленными уполномоченным банком (филиалом));

- отчет о движении наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте (форма 601) за последние три месяца.

На основании данных, отраженных в отчете формы 601, определяется доля приобретенной (проданной) физическими лицами наличной иностранной валюты в общем объеме израсходованной (поступившей) наличной иностранной валюты уполномоченного банка (филиала).

Анализируется динамика данного показателя, а также средний размер разовой сделки по покупке (продаже) наличной иностранной валюты на ряд дат.