Законодательная база Российской Федерации

ИНСТРУКЦИЯ Внешторгбанка СССР от 25.12.85 N 1 (ред. от 05.02.91) "О ПОРЯДКЕ СОВЕРШЕНИЯ БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ ПО МЕЖДУНАРОДНЫМ РАСЧЕТАМ"

253. Инкассо является расчетной банковской операцией, при которой банк - ремитент, действующий в строгом соответствии с инструкциями своего клиента (доверителя), принимает на себя обязательство осуществить операции с представленными доверителем документами в целях получения от плательщика (импортера) акцепта и / или платежа, либо выдачи коммерческих документов против акцепта и / или платежа, либо выдачи документов на иных условиях, в зависимости от случая.

254. Банк - ремитент для выполнения инструкций доверителя пользуется, как правило, услугами других банков (инкассирующих банков). Инкассирующим банком может быть банк, указанный доверителем, а при отсутствии такого указания - любой банк по выбору банка - ремитента или другого инкассирующего банка в стране платежа или акцепта. Инкассирующий банк, непосредственно представляющий документы плательщику, называется "представляющим банком".

Банки, пользующиеся услугами других банков для выполнения инструкций доверителя, делают это за счет и риск последнего. Доверитель обязан также предоставить возмещение банкам по всем обязательствам, возлагаемым на них иностранными законами и обычаями.

255. Любые документы, отсылаемые на инкассо, должны сопровождаться инкассовым поручением, в котором должны содержаться полные и точные инструкции. Банкам, участвующим в инкассовых расчетах, разрешается действовать только в соответствии с этими инструкциями и Унифицированными правилами. О невозможности выполнить указанные инструкции банк - участник расчетов должен немедленно известить сторону, от которой он получил инкассовое поручение.

При инкассовых расчетах банки осуществляют лишь посреднические функции и не несут никакой ответственности за неакцепт или неоплату плательщиком инкассируемых документов.

261. Внешторгбанк СССР в качестве банка - ремитента принимает от своих клиентов, советских внешнеторговых и других организаций (доверителей), документы на инкассо при инкассовом поручении, которое выписывается клиентом на специальном бланке установленной формы (04068314).

262. Инструкции, содержащиеся в инкассовом поручении, должны быть полными и точными.

При оформлении инкассового поручения клиентом (доверителем) должны учитываться, в частности, следующие положения:

- в перечне приложенных к инкассовому поручению документов, подлежащих выдаче плательщику, необходимо отдельно указывать количество оригиналов коносаментов и количество копий;

- наименование и полный адрес плательщика и/или место, по которому должны быть представлены документы, должны точно соответствовать данным контракта;

- при определении суммы, подлежащей инкассированию, обязательно указывается наименование валюты платежа. В том случае, если документы выражены в валюте иной, чем валюта платежа, должен быть также указан курс пересчета или способ его определения.

263. В инкассовом поручении должны содержаться также четкие инструкции, касающиеся:

- условий и срока оплаты инкассируемых документов (подлежат ли документы выдаче плательщику против акцепта (Д/А) или против платежа (Д/П), либо на иных условиях);

- необходимости совершения протеста или иных юридических действий в случае неакцепта или неоплаты векселей. При отсутствии таких инструкций банки, участвующие в инкассировании, не обязаны совершать протест или иные юридические действия взамен него. Не следует предусматривать совершение протеста по векселям, выставленным на правительственные организации в общества (фирмы) за границей с участием советского капитала;

- возможности принятия частичных платежей по инкассо и передачи против частичных платежей документов плательщику. При отсутствии таких инструкций документы будут переданы представляющим банком плательщику только после получения полного платежа;

- порядок и условия оплаты комиссии и расходов, связанных с инкассированием, а также инструкций на случай отказа плательщика от оплаты комиссии и / или расходов в соответствии с положениями статей 22 и 23 Унифицированных правил;

- условий инкассирования процентов по финансовым документам в соответствии с положениями статьи 21 Унифицированных правил.

264. Советская внешнеторговая организация - доверитель указывает в инкассовом поручении наименование иностранного инкассирующего (представляющего) банка, если его выбор обусловлен сторонами внешнеторгового контракта.

Таким банком, как правило, должен быть иностранный банк, числящийся в списке банков - корреспондентов Внешторгбанка СССР. Если иностранный банк не является корреспондентом Внешторгбанка СССР, В/О "Союзрасчетэкспорт" принимает от клиента инкассовые поручения лишь в том случае, когда нет специальных указаний Валютного управления, запрещающих работу с этим иностранным банком. При этом документы направляются В/О "Союзрасчетэкспорт" представляющему банку через другой иностранный инкассирующий банк, являющийся корреспондентом Внешторгбанка СССР. Если во внешнеторговом контракте не указан иностранный инкассирующий банк, выбор представляющего банка (и заполнение соответствующего реквизита инкассового поручения) производится непосредственно В/О "Союзрасчетэкспорт". Внешторгбанк СССР может давать советским организациям свои рекомендации, касающиеся выбора иностранных инкассирующих банков.

265. Когда платежи по инкассо обеспечены гарантией иностранного банка, в инкассовое поручение дополнительно включаются требования о платеже в счет гарантии на случай неоплаты плательщиком инкассированных документов в установленный срок, при условии, однако, что такое требование не будет противоречить положениям выданной гарантии.

Если банк - гарант не участвует в инкассировании, в инкассовом поручении может содержаться (при тех же условиях) просьба к представляющему банку предъявить требования платежа в счет гарантии иностранному банку - гаранту.

Во всех случаях при наличии гарантии внешнеторговая организация - доверитель должна указать в инкассовом поручении полное наименование банка - гаранта, дату гарантии, ее номер, сумму и срок действия. На 4 и 5 экземплярах инкассового поручения дополнительно должно быть указано: в чью пользу выдана гарантия, место ее хранения, соответствуют ли документы условиям гарантии и покрывает ли сумма гарантии стоимость представленных по инкассо документов (с учетом всех ранее представленных к оплате и неоплаченных в счет этой гарантии документов), а также предоставляет ли гарант Внешторгбанку СССР право дебетования клирингового счета или счета "Лоро" и на каких условиях.

266. В инкассовом поручении (на 4 и 5 экземплярах) внешнеторговая организация - доверитель указывает также: дату получения ею от советской организации, поставляющей товары на экспорт, документов, необходимых для выписки коммерческого счета на иностранного покупателя, номер счета, на который подлежит зачислению рублевый эквивалент выручки в иностранной валюте, и соответствующую статью валютного плана. Четвертый экземпляр инкассового поручения подписывается руководителем и главным бухгалтером внешнеторговой организации (или их заместителями) и скрепляется печатью внешнеторговой организации.

267. В/О "Союзрасчетэкспорт" по получении инкассового поручения проверяет наличие указанных в нем документов, чтобы удостовериться, что полученные документы по внешним признакам соответствуют тем, которые перечислены в инкассовом поручении.

Об отсутствии какого-либо документа В/О "Союзрасчетэкспорт" должно немедленно известить внешнеторговую организацию - доверителя.

Осуществляя инкассовые операции Внешторгбанк СССР и инкассирующие банки не имеют каких-либо иных обязательств по проверке документов и не принимают на себя никакой ответственности за форму, полноту, точность, подлинность, подделку, юридическое значение любых документов, равно как и за общие и/или частные условия, имеющиеся в документах, а также не несут никакой ответственности за соответствие содержащихся в инкассовом поручении данных условиям внешнеторгового контракта.

268. В/О "Союзрасчетэкспорт" тщательно проверяет правильность оформления представляемых внешнеторговыми организациями инкассовых поручений и при обнаружении ошибок или неточностей возвращает их клиентам на переоформление. В/О "Союзрасчетэкспорт" осуществляет также тщательную проверку представляемых при инкассовом поручении коммерческих и финансовых документов, поскольку под залог указанных документов Внешторгбанком СССР оформляются ссуды советским внешнеторговым организациям в порядке, установленном действующей инструкцией о кредитовании внешнеторговых и других организаций по экспортным и импортным операциям.

При проверке коммерческих и финансовых документов, представленных на инкассо, В/О "Союзрасчетэкспорт" руководствуется следующим:

а) к инкассовому поручению, как правило, должен прилагаться полный комплект документов, обусловленных контрактом. При поставках на условиях СИФ и СИП в комплект документов обязательно должен входить страховой полис, выписанный минимально на сумму счета;

б) коносаменты и страховые документы должны выписываться на имя внешнеторговой организации - экспортера и оформляться передаточной надписью (индоссаментом) в пользу Внешторгбанка СССР по установленной форме (Приложение N 15). В отдельных случаях коносаменты и страховые документы могут быть выписаны непосредственно приказу Внешторгбанка СССР. Выписка коносаментов на имя или приказу грузополучателя, а также направление части документов непосредственно в адрес покупателя, минуя банки, допускается при наличии разрешения Валютного управления соответствующего министерства (ведомства), согласованного с Управлением по кредитованию внешнеэкономических связей, о чем делается отметка в инкассовом поручении;

в) при расчетах за товар, поставленный иностранной фирме на условиях коммерческого кредита, внешнеторговая организация должна представлять при инкассовом поручении вместе с товарными и другими документами срочные тратты (переводные векселя), которые выписываются ею на иностранную фирму приказу Внешторгбанка СССР и подлежат предъявлению фирме для акцепта и последующей оплаты. Векселя должны оформляться в строгом соответствии с требованиями Положения о переводном и простом векселе (Приложение N 7). При этом следует учитывать, что вексель является строго формальным документом и нарушение установленной законом формы влечет за собой его недействительность.

В случае нарушения внешнеторговой организацией указанных рекомендаций по оформлению инкассовых документов вопрос о предоставлении ссуды под такие документы решается Банком в соответствии с положениями инструкции о порядке кредитования внешнеторговых и других организаций по экспортным и импортным операциям.

269. Правильно оформленные инкассовые поручения и документы принимаются В/О "Союзрасчетэкспорт" от внешнеторговой организации под расписку.

Принятые инкассовые поручения регистрируются в специальном журнале установленной формы (04068306).

270. Принятые инкассовые поручения и приложенные к ним документы перед отсылкой иностранному инкассирующему банку оформляются следующим образом:

- в инкассовом поручении указывается наименование иностранного инкассирующего банка, когда выбор его производится Внешторгбанком СССР;

- представляющему банку даются инструкции о порядке зачисления суммы выручки на счета Внешторгбанка СССР, а также о способах извещения Внешторгбанка СССР о произведенном акцепте или платеже, а также о неакцепте / неплатеже (по почте, по телеграфу);

- в инкассовое поручение, выставленное на условиях предоставления плательщику коммерческого кредита с оформлением срочных тратт, включаются инструкции инкассирующему банку в отношении распоряжения акцептованными траттами: при сроке платежа до 1 года может быть дано указание хранить акцептованные тратты и предъявлять их плательщику для оплаты по наступлении сроков платежа, при сроке платежа более 1 года, а также при указании в тратте местом платежа Внешторгбанк СССР, Москва, дается поручение о возврате акцептованных тратт Внешторгбанку СССР. Тратты, направляемые для акцепта через банки с участием советского капитала, оставляются после акцепта на хранение в этих банках независимо от сроков их оплаты;

- коносаменты, страховые полисы, а также переводные векселя, выписанные или индоссированные приказу Внешторгбанка СССР, снабжаются передаточными надписями в пользу инкассирующего банка в соответствии с образцами индоссаментов, приведенными в Приложении N 15.

Первый и четвертый экземпляры инкассового поручения подписываются уполномоченными работниками Банка.

Оформленные надлежащим образом инкассовые поручения вместе с приложенными к ним документами сдаются В/О "Союзрасчетэкспорт" в экспедицию для отсылки за границу заказной авиапочтой. По просьбе внешнеторговой организации часть документов может отправляться при сопроводительном письме второй почтой на следующий рабочий день.

271. При расчетах в форме инкассо с телеграфным уведомлением иностранному банку в день отсылки документов направляется заключеванная телеграмма с сообщением о высылке документов. В телеграмме указываются номер инкассо, наименование товара, сумма, количество, полное наименование покупателя, инструкции о зачислении выручки на счет Внешторгбанка СССР, условия платежа и другие необходимые данные. В инкассовом поручении, при котором иностранному банку направляются документы, отмечается, что данное инкассо направляется в дополнение к ранее посланной телеграмме. Если условиями инкассо с телеграфным уведомлением предусматривается платеж против телеграммы Внешторгбанка СССР о получении от доверителя на инкассо соответствующих документов, документы направляются иностранному банку только по получении от него кредитового авизо о зачислении суммы инкассо на счет Внешторгбанка СССР, если иное не оговорено в инкассовом поручении. В/О "Союзрасчетэкспорт" обеспечивает сохранность принятых от клиентов документов до их отсылки за границу.

272. Отосланные иностранному банку инкассовые поручения и документы учитываются на соответствующих внебалансовых счетах: N 99360 "Товарные документы и тратты по инкассовым операциям в счет коммерческого кредита, отосланные за границу для получения платежа наличными и акцепта тратт", N 99362 "Товарные документы, чеки, тратты и векселя по инкассовым операциям без рассрочки платежа, отосланные за границу для оплаты" и N 99376 "Товарные, расчетные и другие документы в счет коммерческого кредита, не оформленного векселями и траттами, отосланные иностранным банкам для получения платежа".

При оприходовании инкассо на соответствующий внебалансовый счет работник Банка определяет также, относится ли данное инкассо к разделу кредитуемых документов в порядке, установленном действующей инструкцией о кредитовании внешнеторговых и других организаций по экспортным и импортным операциям.

273. В/О "Союзрасчетэкспорт" осуществляет контроль за своевременностью и правильностью акцепта и оплаты отосланных на инкассо документов по картотеке инкассовых документов и соответствующим разработкам Вычислительного центра. В картотеку помещаются экземпляр инкассового поручения и копии (если таковые имеются) документов, отосланных за границу на инкассо. По всем отосланным за границу инкассовым поручениям исчисляется контрольный срок получения авизо иностранного представляющего банка о выполнении инкассового поручения. Этот срок определяется исходя из условий инкассового поручения и данных соответствующих таблиц контрольных сроков, утверждаемых заместителем Председателя Правления Внешторгбанка СССР. Контрольный срок проставляется на экземпляре инкассового поручения, помещенного в картотеку.

При неполучении к указанному контрольному сроку авизо иностранному представляющему банку направляется запрос об инкассо. При этом в копии инкассового поручения, находящегося в картотеке, указывается новый срок ожидаемого ответа от иностранного банка, который по почтовым запросам исчисляется в 30 дней (независимо от страны местонахождения иностранного банка), а по телеграфным - не более 5 рабочих дней. Порядок и сроки посылки запросов устанавливаются распоряжением начальника В/О "Союзрасчетэкспорт" с учетом специфики работы отдельных внешнеторговых организаций и иностранных банков. Однако во всех случаях срок для посылки первого запроса не должен превышать 3 рабочих дней после даты ожидаемого платежа (акцепта).

274. При поступлении в течение контрольного срока кредитового авизо банка - корреспондента о зачислении инкассируемой суммы на счет Внешторгбанка СССР в этом банке (счет "Ностро" или клиринговый счет), или авизо представляющего банка из числа "доверительных" о зачислении суммы инкассо на счет Внешторгбанка СССР в третьем банке с указанием срока валютирования, или поручения на списание средств со счета "Лоро" В/О "Союзрасчетэкспорт" списывает сумму инкассо с соответствующего внебалансового счета и зачисляет рублевый эквивалент полученной иностранной валюты на соответствующий счет внешнеторговой организации - доверителя.

При получении сообщения о частичной оплате инкассо снятие с учета инкассового поручения в полной сумме производится лишь по указанию клиента - доверителя.

275. По получении в установленный срок от иностранного банка акцептованных тратт либо сообщения об оставлении им таких тратт у себя на хранении В/О "Союзрасчетэкспорт" после проверки правильности совершенного акцепта по форме приходует поступившие акцептованные тратты по внебалансовому счету N 99375 "Акцептованные тратты, векселя и другие платежные документы по предоставленному коммерческому кредиту, находящиеся в хранилищах", а тратты, оставленные на хранение в иностранном банке, - по счету N 99361 "Акцептованные тратты, векселя в счет коммерческого кредита, отосланные за границу для оплаты и находящиеся на хранении у иностранных корреспондентов". Выданные плательщику против акцепта тратт товарные документы списываются с внебалансового счета N 99360.

Акцептованные тратты передаются на хранение в Валютное хранилище при внебалансовом приходном ордере (04068492).

На копиях приходных ордеров, составляющих картотеку к внебалансовому счету N 99375, указывается срок отсылки тратт на инкассо. Сроки устанавливаются в соответствии с таблицей, утверждаемой начальником В/О "Союзрасчетэкспорт", и с учетом специфики работы иностранных банков. Копии акцептованных тратт, оставленных на хранение за границей, помещаются в картотеку внебалансового счета N 99361.

276. В/О "Союзрасчетэкспорт", получив от представляющего банка сообщение об отказе плательщика от акцепта и/или платежа, не позднее следующего рабочего дня передает полученную информацию клиенту - доверителю и просит в кратчайший срок дать необходимые инструкции для представляющего банка в отношении дальнейших действий с инкассируемыми документами. Вопрос о дальнейшем кредитовании этих операций решается в соответствии с инструкцией Банка о кредитовании внешнеторговых и других организаций по экспортным и импортным операциям.

Если в авизо иностранного банка содержится сообщение о совершенном протесте векселей (в неакцепте или неплатеже) В/О "Союзрасчетэкспорт" запрашивает у внешнеторговой организации - доверителя инструкции в отношении распоряжения опротестованными векселями, которые могут быть либо возвращены через Внешторгбанк СССР доверителю, либо переданы его уполномоченному представителю в стране плательщика. При этом опротестованные векселя снимаются с учета во Внешторгбанке СССР и одновременно производится погашение ранее выданной внешнеторговой организации ссуды в порядке, установленном действующей инструкцией Банка о кредитовании внешнеторговых и других организаций по экспортным и импортным операциям. При неполучении указаний от доверителя в течение 15 дней В/О "Союзрасчетэкспорт" просит иностранный банк возвратить опротестованные векселя и передает их доверителю.

Факт протеста регистрируется в специальном журнале с указанием наименования плательщика, номера, даты и суммы векселя, срока платежа и др. Данные этой регистрации один раз в месяц передаются Управлению кредитования внешнеэкономических связей для принятия соответствующих мер.

277. В/О "Союзрасчетэкспорт" по состоянию на 1 число каждого месяца составляет отчет о всех инкассо, неоплаченных в срок, по форме и в порядке, установленном действующей инструкцией Банка о статистической отчетности.

Начальник В/О "Союзрасчетэкспорт" принимает необходимые меры для того, чтобы обеспечить своевременное получение ответов от иностранных банков. О случаях систематической задержки иностранным банком ответов на запросы начальник объединения сообщает Валютному управлению для решения вопроса о целесообразности в дальнейшем продолжать осуществление расчетных операций с таким банком.

278. В тех случаях, когда внешнеторговая организация - доверитель предоставляет плательщику отсрочку платежа по векселю, она извещает об этом В/О "Союзрасчетэкспорт", указывая одновременно избранный ею способ пролонгации.

Пролонгация может быть осуществлена одним из следующих способов:

- посредством письменной договоренности между кредитором и должником без внесения изменений в содержание векселя (простая пролонгация);

- изменением срока платежа на самом векселе, посредством оговорки "пролонгирован до..." или аналогичной. При этом вексель должен быть вторично подписан или акцептован плательщиком (прямая пролонгация);

- путем выставления нового векселя с новым сроком платежа. Старые векселя возвращаются плательщику против выставления или акцепта новых векселей (косвенная пролонгация).

Внешнеторговая организация при предоставлении отсрочки платежа направляет В/О "Союзрасчетэкспорт" письмо с указанием причин пролонгации векселей и мер, принимаемых к их оплате. Кредитование таких операций производится в соответствии с действующей инструкцией Банка о кредитовании внешнеторговых и других организаций по экспортным и импортным операциям.

279. Документы по консигнационным операциям внешнеторговых и других организаций направляются при инкассовом поручении иностранному банку с инструкциями выдать их фирме - консигнатору против представления соответствующего обеспечения (акцепт тратт, банковская гарантия и др.). В случае направления инкассовых документов непосредственно в распоряжение банка, являющегося консигнатором, в счете должна быть ссылка на прямо выраженное согласие этого банка принять поставленный товар в соответствии с п. 19 Унифицированных правил.

Такие инкассовые поручения учитываются на внебалансовом счете N 99360 до поступления от иностранного банка - консигнатора подтверждения о их получении. Если консигнатором выступает иностранная фирма, инкассовые поручения учитываются на этом счете до получения от нее обеспечения, указанного в инкассовом поручении.

Векселя и гарантии, поступающие во Внешторгбанк СССР по мере продажи товара с консигнационных складов в качестве обеспечения платежей за проданную часть товара, учитываются на счетах Внешторгбанка СССР в порядке, установленном настоящей Инструкцией.

280. Внешторгбанк СССР может выступать в роли инкассирующего банка и принимать от иностранных банков инкассовые поручения, выставленные ими на плательщиков других стран. Порядок исполнения таких поручений определяется содержащимися в них инструкциями.

293. Инкассовые поручения вместе с товарными и другими документами поступают в экспедицию Внешторгбанка СССР, которая после проставления на инкассовом поручении штампа с датой поступления документов во Внешторгбанк СССР направляет их для исполнения В/О "Союзрасчетимпорт".

294. Работник В/О "Союзрасчетимпорт" тщательно проверяет инкассовое поручение, полноту и точность содержащихся в нем инструкций, а также наличие товарных и других документов (оригиналов, дубликатов), указанных в инкассовом поручении.

В случае, когда Внешторгбанк СССР по какой-либо причине не может выполнить инструкции, содержащиеся в инкассовом поручении (в том числе, когда эти инструкции не ясны или не точны), а также при отсутствии тех или иных документов В/О "Союзрасчетимпорт" в течение трех рабочих дней уведомляет об этом иностранный банк - ремитент, запрашивая у него соответствующие инструкции. Копия такого письма направляется плательщику, а инкассовые документы выдаются внешнеторговой организации в установленном порядке. По инкассовым поручениям с неясными и неточными инструкциями документы хранятся до получения ответа иностранного банка.

295. Инкассовые поручения регистрируются В/О "Союзрасчетимпорт" в специальном журнале установленной формы (04068303), который ведется по странам с указанием номинала валют.

Первый экземпляр инкассового поручения помещается в срочную картотеку для контроля за оплатой (акцептом) инкассо. Второй экземпляр вместе с приложенными к нему документами не позднее следующего рабочего дня выдается в установленном порядке представителю плательщика под расписку на первом экземпляре инкассового поручения.

При получении трех экземпляров инкассового поручения третий экземпляр после соответствующего оформления возвращается банку - ремитенту в качестве подтверждения о получении Внешторгбанком СССР инкассовых документов. Во всех остальных случаях, если нет иной договоренности, подтверждение иностранному банку о получении инкассовых документов посылаются лишь по его запросу.

В том случае, когда от иностранного банка поступает инкассовое поручение в одном экземпляре, документы выдаются плательщику при фотокопии инкассового поручения.

Регистрация инкассовых документов, поступивших второй почтой, производится в журнале (04068303), с указанием количества листов поступивших документов. Документы выдаются клиенту под расписку в порядке, указанном выше.

296. По получении из-за границы коммерческих и финансовых документов при инкассовом поручении Внешэкономбанк СССР делает представление советской организации - плательщику поступивших инкассо в соответствии с инструкциями, содержащимися в инкассовом поручении.

При наличии в инкассовом поручении указаний о выдаче документов против акцепта / платежа, Внешэкономбанк СССР направляет соответствующее извещение плательщику, при этом документы остаются на хранении во Внешэкономбанке СССР (В/О "Союзвнешрасчет") до полной оплаты / акцепта.

В отдельных случаях документы могут быть выданы плательщику по разрешению начальника или заместителя начальника В/О "Союзвнешрасчет" для проверки на срок 14 дней под обязательство (по форме Приложения N 17) при условии возврата документов во Внешэкономбанк СССР в установленный в обязательстве срок, либо оплаты / акцепта документов. В случае невозврата / неоплаты плательщиком каких-либо документов в установленный срок дальнейшая выдача ему инкассовых документов для проверки не производится. В/О "Союзвнешрасчет" принимает меры для получения платежа по документам, не возвращенным плательщиком, или для возврата этих документов во Внешэкономбанк СССР. В случае задержки оплаты / возврата документов более, чем на 14 дней против установленного срока начальник объединения докладывает Заместителю Председателя Правления.

(в ред. приказа Внешэкономбанка СССР от 05.02.91 N 14)

297. При инкассо с телеграфным уведомлением В/О "Союзрасчетимпорт" составляет инкассовое извещение в двух экземплярах (04068312).

Первый экземпляр инкассового извещения с указанием срока платежа вместе с копией телеграммы иностранного банка передается советской организации - плательщику под расписку на копии инкассового извещения. Второй экземпляр с оригиналом телеграммы помещается в картотеку для контроля за оплатой. При поступлении документов по инкассо с телеграфным уведомлением они передаются уполномоченному представителю плательщика в порядке, установленном п. 296, о чем делается отметка в регистрационном журнале.

298. На каждом поступившем инкассовом поручении указывается срок для оплаты (акцепта) инкассированных документов. Этот срок исчисляется со дня получения документов Внешторгбанком СССР (т.е. от даты штампа экспедиции).

По инкассо сроком оплаты по предъявлении или без указания срока документы выдаются советским организациям без проставления в инкассовом поручении срока платежа.

Если в инкассовом поручении содержится инструкция о выдаче документов без оплаты, документы не позднее следующего рабочего дня передаются представителю внешнеторговой организации, о чем делается отметка в регистрационном журнале.

299. Инкассо сроком оплаты по предъявлении или без указания срока оплачиваются в течение двух недель со дня получения документов Внешторгбанком СССР, если во внешнеторговом контракте не установлены иные сроки оплаты. Инкассо с указанием срока оплаты оплачивается не позднее чем в день наступления соответствующего срока платежа.

Акцепт тратт и других платежных документов, а также выставление простых векселей совершается плательщиком в срок, указанный в инкассовом поручении, а когда срок не указан - не позднее двух недель со дня получения документов Внешторгбанком СССР. Истечение срока производится в порядке, указанном п. 298.

В том случае, если последний день срока, обозначенного в инкассовом поручении, приходится на нерабочий день, акцепт или выставление векселей и оплата документов могут быть совершены в первый следующий рабочий день.

300. В/О "Союзрасчетимпорт" осуществляет контроль за своевременной оплатой (акцептом) советскими организациями по инкассовым поручениям, а также своевременным возвратом документов в случае полного или частичного отказа от оплаты (акцепта) инкассо. В этих целях работник В/О "Союзрасчетимпорт" ежедневно проверяет картотеку срочных инкассо и в необходимых случаях направляет плательщику письмо с требованием немедленно решить вопрос об оплате (акцепте) инкассированных документов. В случае отказа от оплаты (акцепта) плательщик обязан представить Банку мотивированное уведомление и возвратить полученные документы. По инкассо сроком по предъявлении или без указания срока указанные требования направляются плательщику не позднее следующего рабочего дня после получения запроса иностранного банка о судьбе инкассо, а при отсутствии запроса - не позднее чем через 30 дней после получения документов Внешторгбанком СССР; по инкассо с установленным сроком - не позднее следующего рабочего дня после истечения этого срока.

В случае, если плательщик в течение сроков, указанных В/О "Союзрасчетимпорт", не представит Внешторгбанку СССР заявление на перевод инкассируемой суммы, либо мотивированного отказа от оплаты (акцепта) и не возвратит полный комплект полученных документов, начальник В/О "Союзрасчетимпорт" вправе дать указание о списании со счета плательщика суммы инкассо и перевода ее иностранному банку.

301. Акцептованные тратты или выставленные простые векселя представляются внешнеторговыми организациями В/О "Союзрасчетимпорт" при письме, в котором должны быть указаны: номер инкассового поручения иностранного банка, номер контракта, номер и дата тратты (векселя), ее сумма, срок и место платежа и другие необходимые данные.

Внешторгбанк СССР как представляющий банк обязан следить за тем, чтобы простые векселя и акцепт переводных векселей по форме были полными и правильными и соответствовали требованиям Положения о переводном и простом векселе (Приложение N 7). Образцы простого векселя и правильно совершенного акцепта приведены в Приложении N 15.

Внешторгбанк СССР как представляющий банк не несет ответственности за подлинность какой-либо подписи или за наличие у какого-либо лица, подписавшего от имени советской организации акцепт, простой вексель, расписку или иной подобный финансовый документ, полномочий на такое подписание.

302. В соответствии с инструкциями, содержащимися в инкассовом поручении, акцептованные тратты и выставленные советскими организациями простые векселя либо возвращаются иностранному банку при сопроводительном письме заказной авиапочтой, либо сдаются на хранение в Валютное хранилище Внешторгбанка СССР до наступления срока их оплаты.

Векселя, отосланные иностранному банку, учитываются на внебалансовом счете N 99399 "Векселя и другие платежные документы по полученным коммерческим кредитам, находящиеся у векселедержателей до срока их оплаты", а векселя, находящиеся на хранении во Внешторгбанке СССР, учитываются на внебалансовом счете N 99371 "Платежные документы, принятые от советских организаций и иностранных банков на инкассо" или на счете N 99378 "Векселя и другие платежные документы, купленные Внешторгбанком СССР".

303. При оплате инкассового поручения советская организация - плательщик представляет В/О "Союзрасчетимпорт" заявление на перевод по установленной форме (Приложение N 21) не позднее чем за 3 рабочих дня до срока оплаты инкассо. Заявление подписывается руководителем и главным бухгалтером организации или их заместителями и скрепляется печатью организации. Образцы подписей уполномоченных должностных лиц организации и образец оттиска печати представляются Внешторгбанку СССР.

На таком заявлении должна содержаться также подпись должностного лица соответствующего министерства или ведомства, уполномоченного давать валютные разрешения на расходование иностранной валюты по валютному плану.

304. Работник В/О "Союзрасчетимпорт" проверяет правильность оформления представленного внешнеторговой организацией заявления на перевод в соответствии с положениями п. 329, а также соответствие наименования иностранного банка, номера и суммы инкассо и других данных, указанных в заявлении на перевод, с данными, содержащимися в инкассовом поручении.

Правильно оформленное заявление на перевод принимается В/О "Союзрасчетимпорт" под расписку на копии заявления на перевод.

305. В/О "Союзрасчетимпорт" переводит средства за границу в оплату инкассового поручения в соответствии с инструкциями Валютного управления.

Работник Валютного управления указывает на заявлении советской организации наименование иностранного банка, которому должно быть поручено выполнение перевода, вид счета ("Ностро" или "Лоро"), по которому должны проводиться расчеты. Если перевод выполняется по счету "Ностро", указывается также дата списания средств со счета. Сроки валютирования по счетам "Лоро" устанавливаются В/О "Союзрасчетимпорт" в соответствии с приказом по Внешторгбанку СССР.

В/О "Союзрасчетимпорт" осуществляет перевод средств за границу самостоятельно (без получения указаний Валютного управления) в случаях и в пределах сумм (по каждому переводу), установленных приказом по Внешторгбанку СССР.

306. На основе надлежащим образом оформленного заявления на перевод работник В/О "Союзрасчетимпорт" составляет в установленном порядке (см. § 3 Раздела IV настоящей главы) платежное поручение иностранному банку (04068550). Оплата инкассо должна производиться в полном соответствии с указаниями иностранного банка, содержащимися в инкассовом поручении, а также условиями расчетов с данным банком, указанными в распоряжении о порядке расчетов с банком - корреспондентом (Приложение N 1).

Если платеж производится через третий банк, выставившему инкассовое поручение банку направляется почтовое уведомление о произведенной оплате инкассо (при отсутствии иных инструкций в инкассовом поручении).

307. В/О "Союзрасчетимпорт" принимает от внешнеторговой организации - плательщика заявление на оплату инкассо и выполняет такое поручение лишь в той валюте, которая указана в инкассовом поручении иностранного банка.

Если инкассо выставлено в расчетной валюте, внешнеторговая организация в заявлении на оплату указывает наименование и курс валюты, в которой должен быть произведен платеж.

Работник В/О "Союзрасчетимпорт" на основании поступившего дебетового авизо иностранного банка проверяет правильность валютного курса, примененного иностранным банком, руководствуясь курсами иностранных валют, сообщаемых ГВЭУ Правления Госбанка СССР.

Курсовые разницы, возникающие при пересчете валюты цены в валюту платежа, регулируются за счет перевододателя и отражаются по тому же счету и по той же статье валютного плана, по которым отражается сумма платежа.

308. В случае полного или частичного отказа от оплаты или акцепта инкассо внешнеторговая организация - плательщик возвращает В/О "Союзрасчетимпорт" полный комплект документов при письме с указанием мотивов отказа и приложением к нему двух копий письма (телекса), направленного иностранной фирме - доверителю. Возвращенные документы принимаются под расписку работника Банка на копии сопроводительного письма.

В/О "Союзрасчетимпорт" не позднее следующего рабочего дня после отказа плательщика направляет извещение о неакцепте или неплатеже банку, от которого получено инкассовое поручение, с указанием причин неплатежа или неакцепта. У банка запрашиваются также инструкции в отношении дальнейших действий с документами, либо указанные документы возвращаются этому банку по просьбе внешнеторговой организации - плательщика.

При отсутствии специальных инструкций В/О "Союзрасчетимпорт" направляет все извещения банку, от которого было получено инкассовое поручение, авиапочтой, но если В/О "Союзрасчетимпорт" считает вопрос срочным, может быть использован, за счет иностранного банка, более быстрый способ связи (телеграф, телекс и др.).

В случае неполучения инструкций в течение 90 дней от даты извещения, документы могут быть возвращены банку, от которого было получено инкассовое поручение.

309. В/О "Союзрасчетимпорт" принимает по документарным инкассо от советских организаций частичные платежи только при наличии специального разрешения в инкассовом поручении. Тем не менее при отсутствии иных инструкций В/О "Союзрасчетимпорт" выдает документы в собственность плательщику только после получения полного платежа.

310. Если в инкассовом поручении содержится указание об инкассировании процентов, которые не включены в сумму векселей или иных финансовых документов, и плательщик отказывается их уплатить, В/О "Союзрасчетимпорт" может передать ему инкассовые документы против платежа или акцепта, в зависимости от случая, без инкассирования таких процентов, если только в инкассовом поручении не содержится прямого указания о недопустимости отказа от получения процентов.

Получив от плательщика отказ от оплаты процентов, В/О "Союзрасчетимпорт" не позднее следующего рабочего дня информирует о таком отказе банк, от которого получено инкассовое поручение.

Если документы включают вексель или другой финансовый документ, содержащий безусловную и определенную процентную ставку, считается, что сумма процентов составляет часть суммы документов, подлежащих инкассированию. Соответственно, сумма процентов оплачивается дополнительно к основной сумме, указанной в финансовом документе, и отказ от нее не может иметь места, если только нет прямого разрешения на это в инкассовом поручении.

311. После полной или частичной оплаты (акцепта) инкассо работник В/О "Союзрасчетимпорт" проставляет дату оплаты (акцепта) в регистрационном журнале; при частичной оплате в журнале проставляется также сумма платежа (акцепта).

312. Акцептованные советскими организациями тратты и выставленные ими простые векселя, находящиеся на хранении во Внешторгбанке СССР, оплачиваются на основании заявления на перевод, оформляемого советской организацией в порядке, установленном п. 329.

Советские организации обеспечивают контроль за сроками оплаты этих векселей и за своевременностью представления В/О "Союзрасчетимпорт" заявления на перевод.

Заявления на перевод в оплату векселей с местом платежа за границей должны представляться советскими организациями - плательщиками заблаговременно с таким расчетом, чтобы был обеспечен своевременный перевод средств в оплату этих векселей по почте.

В случае несвоевременного представления плательщиком заявления на перевод Внешторгбанк СССР вправе произвести перевод средств за границу по телеграфу с отнесением расходов на плательщика.

В/О "Союзрасчетимпорт" осуществляет контроль за своевременностью представления советскими организациями - плательщиками заявлений на перевод в оплату векселей, хранящихся в Банке.

Оплаченные векселя изымаются из Валютного хранилища в установленном порядке, снимаются с внебалансового учета во Внешторгбанке СССР в день их оплаты и возвращаются советской организации - плательщику.