Законодательная база Российской Федерации

"ПОЛОЖЕНИЕ О ПОРЯДКЕ ВЫДАЧИ БАНКОМ РОССИИ РАЗРЕШЕНИЙ НА ПРОВЕДЕНИЕ ОТДЕЛЬНЫХ ВИДОВ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ, СВЯЗАННЫХ С ДВИЖЕНИЕМ КАПИТАЛА" (утв. ЦБ РФ от 20.07.99 N 82-П)

В целях введения особого режима контроля за отдельными видами валютных операций, связанных с движением капитала, и в соответствии с пунктом 2 статьи 6 Закона Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле" Центральный банк Российской Федерации устанавливает следующий порядок подготовки и выдачи разрешений Банка России на проведение валютных операций, указанных в пункте 2 настоящего Положения.

1.1. Основные понятия, используемые в настоящем Положении.

Взнос инвестора в уставный капитал нерезидента:

- осуществление резидентом - инвестором взноса в уставный капитал нерезидента в иностранной валюте (валютными ценностями);

- приобретение резидентом - инвестором за иностранную валюту (валютные ценности) доли в уставном капитале нерезидента, пая в имуществе нерезидента;

- приобретение резидентом - инвестором за иностранную валюту (валютные ценности) акций (за исключением привилегированных акций), эмитированных нерезидентами, а также ценных бумаг, конвертируемых в указанные акции.

Инвестор - юридическое лицо, созданное в соответствии с законодательством Российской Федерации, с местонахождением в Российской Федерации, осуществляющее перевод иностранной валюты или валютных ценностей за границу для внесения в уставный капитал нерезидента Российской Федерации или в целях осуществления совместной деятельности. Инвестором - кредитной организацией является уполномоченный банк, имеющий лицензию Банка России на осуществление банковских операций со средствами в рублях и в иностранной валюте.

Кредитная организация за границей - юридическое лицо, признанное банком по законодательству иностранного государства, на территории которого оно зарегистрировано.

Инвестиционная операция - осуществление инвестором взноса в уставный капитал нерезидента в иностранной валюте или валютными ценностями (за исключением взноса инвестора - кредитной организации в уставный капитал кредитной организации за границей).

Оффшорная компания - юридическое лицо - нерезидент Российской Федерации, зарегистрированное в стране или на территории, имеющей оффшорный статус, в пределах которой действуют налоговые, таможенные, инвестиционные и другие льготы, и которое уполномочено осуществлять операции с нерезидентами страны местонахождения оффшорной компании.

Финансовая компания - юридическое лицо - нерезидент, не являющееся зарубежным кредитным институтом, но в то же время осуществляющее один или несколько следующих видов деятельности: финансовый лизинг; операции с ценными бумагами от своего имени и за свой счет, а также за счет и по поручению клиентов; операции с производными и другими финансовыми инструментами, включая инструменты срочного рынка; привлечение средств в любых формах и их размещение; операции на фондовых, валютных и других биржах; выпуск ценных бумаг, производных и финансовых инструментов; оказывающие другие финансовые услуги.

Заявка - документ, составленный по определенной настоящим Положением форме, подписанный инвестором и уполномоченным банком, осуществляющим расчетное обслуживание по инвестиционной операции, представляемый инвестором в Банк России для получения разрешения Банка России на вывоз капитала.

Разрешение Банка России - официальный документ, подготавливаемый Департаментом валютного контроля (ДВК), дающий право инвестору на проведение инвестиционной операции.

2.1. Осуществление инвестором (не являющимся кредитной организацией) инвестиционной операции на сумму свыше 1 млн. долларов США или эквивалентной суммы в других валютах (по курсу на день подписания заявки).

2.2. Осуществление инвестором взноса в уставный капитал оффшорной компании.

2.3. Осуществление инвестором взноса в уставный капитал нерезидента - финансовой компании.

2.4. Осуществление инвестором, не являющимся кредитной организацией, взносов в уставный капитал кредитной организации за границей.

2.5. Осуществление инвестором совместной с нерезидентом деятельности за границей.

При наличии по меньшей мере одного из вышеперечисленных условий инвестиционная операция подпадает под действие настоящего Положения.

3.1. Разрешения Банка России на проведение инвестиционных операций, указанных в пункте 2 настоящего Положения, подготавливаются ДВК и выдаются только на основе решений, принимаемых КБН.

3.2. В отношении инвестиционных операций, указанных в пункте 2 настоящего Положения, действует следующий порядок подготовки разрешений Банка России (отказа в выдаче разрешения) на вывоз капитала.

3.2.1. Инвестор направляет в уполномоченный банк, осуществляющий расчетное обслуживание по инвестиционной операции, комплект документов, предусмотренный в Приложении 1, в который входит Заявка, оформленная в соответствии с Приложением 2 к настоящему Положению.

3.2.2. Инвестор несет ответственность за достоверность информации, содержащейся в представленных документах, в соответствии с федеральными законами.

3.2.3. Для получения разрешения Банка России на вывоз капитала инвестором, не являющимся кредитной организацией, в комплект документов включается положительное заключение Министерства экономики Российской Федерации (подготовленное по форме, приведенной в Приложении 3). Без положительного заключения Минэкономики России разрешение Банка России не выдается <*>.

<*> В соответствии с Постановлением Правительства Российской Федерации "Об утверждении Положения о Министерстве экономики Российской Федерации" N 844 от 25.05.99 Минэкономики России является органом, который "организует разработку и обеспечивает реализацию государственной политики по размещению инвестиций за рубежом, осуществляет экспертизу предложений в области международного инвестиционного сотрудничества".

3.2.4. Уполномоченный банк в течение 5 рабочих дней проверяет представленные инвестором документы и при их соответствии требованиям валютного законодательства Российской Федерации и настоящего Положения подписывает Заявку и направляет документы в ДВК. С момента подписания Заявки уполномоченный банк несет ответственность за соответствие информации, содержащейся в документах, требованиям пункта 3.2.1 настоящего Положения.

3.2.5. При наличии замечаний к оформлению документов или представлении инвестором неполного пакета документов уполномоченный банк в течение 5 рабочих дней с даты получения документов возвращает их инвестору на доработку. Документы направляются в адрес инвестора заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении либо вручаются под роспись представителю инвестора, имеющему надлежащим образом оформленную доверенность. Договором, заключенным между уполномоченным банком и инвестором, может быть предусмотрен иной способ обмена документами.

3.2.6. После получения документов ДВК проверяет их соответствие требованиям валютного законодательства Российской Федерации и настоящего Положения. В случае представления неполного комплекта документов, документов, оформленных с нарушением требований настоящего Положения или содержание которых противоречит валютному законодательству Российской Федерации, ДВК направляет инвестору (копия уполномоченному банку) уведомление об отказе в их рассмотрении с указанием причин отказа.

3.2.7. После доработки документов с учетом требований валютного законодательства Российской Федерации и настоящего Положения инвестор направляет документы в уполномоченный банк, который после проверки и подписания Заявки направляет их в Банк России для получения разрешения. В этом случае срок рассмотрения документов в ДВК, составляющий 30 рабочих дней, исчисляется с даты регистрации в Банке России доработанного с учетом требований настоящего Положения комплекта документов.

3.2.8. Если инвестором является кредитная организация, то в течение пяти рабочих дней с даты регистрации документов в Банке России ДВК направляет копии представленной Заявки в Департамент пруденциального банковского надзора, Департамент инспектирования кредитных организаций, Департамент по организации банковского санирования, которые в двухнедельный срок с даты поступления документов рассматривают их и направляют в ДВК заключения о финансовом состоянии инвестора - кредитной организации.

3.2.9. В случае необходимости при рассмотрении документов, представленных инвестором, не являющимся кредитной организацией, ДВК может направить запрос на получение заключения в следующие министерства Российской Федерации: Министерство торговли, Министерство иностранных дел, Министерство государственного имущества и другие государственные органы управления в зависимости от характера проводимой инвестиционной операции, уведомив об этом инвестора, а также запросить дополнительную информацию непосредственно у инвестора. Запросы направляются в течение 30 рабочих дней с даты регистрации документов в Банке России. В этом случае срок рассмотрения документов в ДВК (30 рабочих дней) исчисляется с даты представления в Банк России последнего запрошенного документа.

3.2.10. Общий срок рассмотрения документов, представленных инвестором для получения разрешений Банка России на проведение инвестиционной операции в случаях, предусмотренных в подпунктах 3.2.7 и 3.2.9 настоящего Положения, не должен превышать трех месяцев.

3.2.11. Если инвестором является кредитная организация, то ДВК готовит заключение о возможности проведения инвестиционной операции на основе рассмотрения представленных инвестором документов, заключений Департамента пруденциального банковского надзора, Департамента инспектирования кредитных организаций, Департамента по организации банковского санирования. Если инвестор не является кредитной организацией, то ДВК готовит заключение о возможности проведения инвестиционной операции на основе рассмотрения представленных инвестором документов, заключения Минэкономики России, а в случае направления запросов в другие государственные органы управления - их заключений. Заключение ДВРиВК направляется на имя Председателя (заместителя Председателя) КБН для рассмотрения на заседании КБН и принятия соответствующего решения.

3.2.12. КБН принимает решение о выдаче разрешения (отказа в выдаче) Банка России на вывоз капитала, на основании которого ДВК в течение 5 рабочих дней со дня принятия решения направляет инвестору разрешение (мотивированный отказ) Банка России на вывоз капитала за подписью Председателя КБН или уполномоченного им лица.

4.1. Настоящее Положение вступает в силу со дня его опубликования в "Вестнике Банка России".

4.2. С момента вступления в силу настоящего Положения письмо Банка России от 6 октября 1995 года N 12-524 при выдаче разрешения Банка России на осуществление операций, предусмотренных в пункте 2, не применяется.

4.3. С момента вступления в силу настоящего Положения действие Указания Банка России N 193-У от 27.03.98 не распространяется на операции уполномоченных банков, указанные в пунктах 2.1 - 2.3 настоящего Положения.

Председатель
Центрального банка
Российской Федерации
В.В.ГЕРАЩЕНКО

Согласовано
Заместитель Министра экономики
Российской Федерации
М.М.ЦИКАНОВ
20 июля 1999 года

Приложение 1
к Положению Банка России
"О порядке подготовки Банком
России разрешений на проведение
отдельных видов валютных операций,
связанных с движением капитала"
от 20.07.99 N 82-П

1.1. Заявка, оформленная в соответствии с Приложением 2 к настоящему Положению.

1.2. Нотариально удостоверенная копия документа о государственной регистрации инвестора.

1.3. Справка из налогового органа о постановке инвестора на учет и об отсутствии у инвестора задолженности по платежам в бюджет, внебюджетные фонды.

1.4. Нотариально удостоверенные копии учредительных документов инвестора.

1.5. Копии выписки из соответствующего реестра иностранного государства о регистрации нерезидента с информацией об учредителях и собственниках (если нерезидент уже зарегистрирован) с приложением заверенного перевода на русский язык (для уже зарегистрированных нерезидентов) или нотариально заверенные копии проектов учредительных документов нерезидентов с приложением заверенного перевода на русский язык (для нерезидентов, находящихся в стадии регистрации). Если нерезидент зарегистрирован и функционирует в оффшорной зоне, сведения о собственниках не указываются.

1.6. Копия соглашения (проекта соглашения), регулирующего порядок приобретения инвестором акций (долей в уставном капитале) нерезидента на государственном языке оригинала (учредительный договор, договор купли - продажи и т.д.), подписанного обеими сторонами либо завизированного руководством инвестора, с приложением заверенного инвестором перевода на русский язык.

1.7. Разрешение контрольного органа страны местонахождения нерезидента на отчуждение акций, доли в уставном капитале нерезидента (если выдача такого документа предусмотрена законодательством иностранного государства), с приложением заверенного перевода на русский язык.

1.8. Выписка из протокола Общего собрания или иного органа управления инвестора, имеющего на то полномочия, подтверждающая принятие решения об участии в капитале нерезидента.

2.1. Справка из уполномоченного банка, осуществляющего расчетное обслуживание по данной инвестиционной операции, о достаточности средств в иностранной валюте на текущем валютном счете инвестора для осуществлении перевода, а также об источнике средств в иностранной валюте.

2.2. Справка из уполномоченных банков, в которых у инвестора открыты валютные счета, об отсутствии задолженности по поступлению валютной выручки и обязательной продаже ее части на внутреннем валютном рынке Российской Федерации и об имевших место нарушениях (устраненных и неустраненных) валютного законодательства на момент обращения в Банк России с просьбой о выдаче Разрешения.

2.3. Заключение Минэкономики России для представления в Банк России.

2.4. В случае использования для осуществления инвестиционной операции средств из федерального бюджета, бюджета субъекта Российской Федерации или бюджета муниципального образования инвестор обязан представить документ из Министерства финансов РФ или иного органа, ответственного за распределение бюджетных ресурсов, о согласовании с ним цели расходования средств из соответствующего бюджета, а также справку, подтверждающую включение расходов на инвестирование в бюджет в соответствующей сумме на соответствующий год.

2.5. Справка о наличии у инвестора текущих валютных счетов в уполномоченных банках.

3.1. Экономическое обоснование участия кредитной организации в капитале нерезидента, включая расчет нормативов использования собственных средств кредитной организации для приобретения акций, долей других юридических лиц (Н12) и для инвестирования на приобретение долей (акций) одного юридического лица (Н 12.1) с учетом предполагаемого перевода средств.

3.2. Справка о внесении взноса в полном объеме в об?зательные резервы, об отсутствии просроченных денежных обязательств перед Банком России (в том числе по кредитам Банка России, неустойкам и штрафам).

Приложение 2
к Положению Банка России
"О порядке подготовки Банком
России разрешений на проведение
отдельных видов валютных операций,
связанных с движением капитала"
от 20.07.99 N 82-П

ЗАЯВКА

Настоящим инвестор просит выдать Разрешение Банка России на вывоз капитала

Раздел I. Сведения об инвесторе

5. Данные о государственной регистрации:

Раздел II. Сведения о нерезиденте

Раздел III. Сведения об уполномоченном банке, осуществляющем расчетное обслуживание по инвестиционной операции

Раздел IV. Сведения об инвестиционной операции

Порядок оформления Заявки

Под датой подачи Заявки инвестором подразумевается дата отправки инвестором Заявки в комплекте документов.

В графе 2 раздела I указывается адрес государственной регистрации инвестора.

В графе 7 раздела I указывается доля иностранного участия в уставном капитале инвестора. Если взносы нерезидентов в уставный капитал инвестора отсутствуют, то в данной графе ставится прочерк.

В графах 8 - 10 раздела I приводятся идентификационные коды инвестора:

код территории по СОАТО - указываются первые четыре (4) цифры кода территории местонахождения инвестора согласно общероссийскому классификатору "Систем обозначений административно - территориального деления", утвержденному Постановлением Госстандарта России от 31 июля 1995 года N 413;

код инвестора по ОКПО - указывается код, присвоенный инвестору органами государственной статистики в соответствии с Общероссийским классификатором предприятий и организаций, утвержденным Постановлением Госстандарта России от 30 декабря 1993 года N 297;

код инвестора ИНН - указывается идентификационный номер налогоплательщика. Раздел I Заявки подписывается руководителем организации - инвестора. Печать, заверяющая подпись руководителя организации - инвестора, ставится в случае, если она имеется. Если инвестором является кредитная организация, то графа 12 раздела I не заполняется.

В графе 1 раздела II указывается полное наименование нерезидента в соответствии с учредительными документами на языке страны его местонахождения или английском языке, а также в транскрипции на русском языке.

В графе 2 раздела II указывается адрес государственной регистрации нерезидента.

В графе 6 раздела II указывается объем уставного капитала нерезидента.

В графе 7 раздела II дается краткое описание основной сферы деятельности нерезидента. Если нерезидент сочтет необходимым указать и другие сферы деятельности его компании, то это допустимо.

Если инвестором является кредитная организация, то раздел III не заполняется.

В графе 1 раздела IV указываются следующие коды:

11 - приобретение инвестором доли уставного капитала нефинансовой организации нерезидента;

12 - приобретение инвестором доли уставного капитала финансовой организации нерезидента;

21 - портфельные инвестиции не в финансовую сферу;

22 - портфельные инвестиции в финансовую сферу.

Приложение 3
к Положению Банка России
"О порядке подготовки Банком
России разрешений на проведение
отдельных видов валютных операций,
связанных с движением капитала"
от 20.07.99 N 82-П

ЗАКЛЮЧЕНИЕ
о возможности (невозможности) и целесообразности (нецелесообразности)проведения инвестиционной операции

 Настоящим Министерство экономики Российской Федерации  считает\r\nвозможным (невозможным)    и   целесообразным   (нецелесообразным)\r\nосуществление ____________________________________________________\r\n              (наименование инвестора, представившего Заявку)\r\nинвестиционной операции\r\n__________________________________________________________________\r\n           (наименование инвестиционной операции)\r\n \r\n 

(далее приводится обоснование возможности (невозможности) и целесообразности (нецелесообразности) проведения валютной операции организацией - резидентом)

(Заключение готовится на бланке Заместителя министра экономики, подпись Заместителя министра экономики заверяется гербовой печатью)