Законодательная база Российской Федерации

ИНСТРУКЦИЯ ЦБ РФ от 10.09.2001 N 101-И "О ПОРЯДКЕ УЧЕТА УПОЛНОМОЧЕННЫМИ БАНКАМИ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ РЕЗИДЕНТОВ, СВЯЗАННЫХ С ПОЛУЧЕНИЕМ ОТ НЕРЕЗИДЕНТОВ КРЕДИТОВ И ЗАЙМОВ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ И ПРЕДОСТАВЛЕНИЕМ НЕРЕЗИДЕНТАМ ЗАЙМОВ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ"

На основании Закона Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле" Центральный банк Российской Федерации устанавливает порядок учета уполномоченными банками валютных операций, связанных с получением резидентами от нерезидентов кредитов и займов в иностранной валюте, предоставлением резидентами нерезидентам займов в иностранной валюте и возвратом указанных кредитов и займов.

1.1. Действие настоящей Инструкции распространяется на следующие валютные операции, осуществляемые на основании кредитных договоров (договоров займа) между резидентами (юридическими или физическими лицами) и нерезидентами (далее - кредитный договор):

- зачисление на счета в иностранной валюте, открытые уполномоченными банками резидентам на основании договора банковского счета, включая счета, открываемые в соответствии с требованиями валютного законодательства Российской Федерации (далее - счет), средств в иностранной валюте в счет получения кредитов и займов от нерезидентов, возврата предоставленных в иностранной валюте нерезидентам займов, исполнения других обязательств по кредитным договорам и договорам займа (проценты за пользование кредитом (займом), штрафные санкции и иные платежи);

- списание со счетов резидентов в уполномоченных банках средств в иностранной валюте в счет предоставления нерезидентам займов, возврата предоставленных в иностранной валюте нерезидентами кредитов, займов, исполнения других обязательств по кредитным договорам и договорам займа (проценты за пользование кредитом (займом), штрафные санкции и иные платежи).

Действие настоящей Инструкции распространяется на указанные в настоящем пункте валютные операции, расчеты по которым осуществляются в безналичном порядке.

Действие настоящей Инструкции распространяется на любые операции, связанные с полным или частичным прекращением обязательств по кредитным договорам иным способом, отличным от исполнения обязательств путем совершения платежа в иностранной валюте.

1.2. Действие настоящей Инструкции не распространяется на валютные операции:

осуществляемые на основании кредитных договоров, заключенных уполномоченными банками, федеральными органами государственной власти, органами государственной власти субъектов Российской Федерации;

осуществляемые на основании кредитных договоров через счета, открытые резидентами за пределами Российской Федерации в порядке, установленном валютным законодательством Российской Федерации;

по получению, предоставлению и возврату средств в иностранной валюте на основании кредитных договоров, связанных с выпуском и размещением ценных бумаг (долговых обязательств).

1.3. Юридическое или физическое лицо, являющееся резидентом Российской Федерации, которому (на имя которого) в уполномоченных банках открыты счета в иностранной валюте, через которые проводятся валютные операции на основании кредитного договора (далее - клиент), составляет документ по форме, приведенной в Приложениях 1 или 2 к настоящей Инструкции (далее - Сведения о договоре (дополнения к Сведениям о договоре)), и представляет его, а также иные документы и информацию в указанные уполномоченные банки в порядке, установленном настоящей Инструкцией.

По каждому кредитному договору допускается наличие не более одних Сведений о договоре, оформленных клиентом в уполномоченных банках и не закрытых в порядке, установленном настоящей Инструкцией.

1.3.1. Операции в иностранной валюте по кредитному договору могут проводиться клиентом через счета в уполномоченном банке (филиале уполномоченного банка), который оформляет Сведения о договоре, представляемые клиентом, осуществляет по поручению клиента валютные операции по кредитному договору и ведет учет всех операций по кредитному договору в порядке, установленном настоящей Инструкцией (далее - Банк заемщика (займодавца)), а также, - на основании Сведений о договоре, - через счета в иных уполномоченных банках (филиалах уполномоченных банков) (далее - Банк).

1.3.2. При покупке иностранной валюты за рубли на внутреннем валютном рынке Российской Федерации в целях осуществления валютных операций по кредитному договору, в распоряжении о проведении уполномоченным банком операции покупки иностранной валюты за рубли (далее - Поручение на покупку) клиент указывает номер Сведений о договоре, присвоенный Банком заемщика (займодавца) в соответствии с пунктом 3.1 настоящей Инструкции.

2.1. Клиент, осуществляющий валютные операции на основании кредитного договора, представляет в Банк заемщика (займодавца) в установленном с учетом требований настоящей Инструкции Банком заемщика (займодавца) порядке, следующие документы:

- два экземпляра Сведений о договоре (дополнений к Сведениям о договоре);

- копии документов, заверенные клиентом в порядке, установленном Банком заемщика (займодавца), на основании которых клиентом составляются Сведения о договоре (далее - обосновывающие документы), а именно:

копию кредитного договора (дополнительного соглашения к кредитному договору),

копию разрешения на осуществление валютных операций, связанных с движением капитала, или документа о регистрации указанных валютных операций, выдаваемых Банком России, - если в соответствии с законодательством Российской Федерации валютные операции по кредитному договору осуществляются в разрешительном или регистрационном порядке;

- документ, содержащий информацию о валютной операции, осуществляемой на основании кредитного договора, составляемый по форме, приведенной в Приложении 4 к настоящей Инструкции (далее - Справка о содержании операции);

- документ, содержащий информацию об изменении задолженности по кредитному договору по основаниям, предусмотренным законодательством, отличным от исполнения обязательств путем совершения платежа в иностранной валюте, и о текущем состоянии задолженности по кредитному договору, составляемый по форме, приведенной в Приложении 5 к настоящей Инструкции (далее - Справка о состоянии задолженности по кредитному договору);

- документ, содержащий информацию о платежах в иностранной валюте, осуществленных клиентом по кредитному договору через счета в Банке в течение календарного месяца, оформляемый Банком в соответствии с пунктом 5.3 и Приложением 6 к настоящей Инструкции (далее - Реестр платежей в иностранной валюте по кредитному договору);

- заявление на закрытие Сведений о договоре и досье по кредитному договору;

- распечатку базы данных по кредитному договору (при условии перехода из другого Банка заемщика (займодавца)).

В случае установления Банком заемщика (займодавца) порядка представления клиентом указанных документов путем обмена в электронном виде, должна быть установлена процедура признания аналога собственноручной подписи клиента.

2.2. Сведения о договоре (дополнения к Сведениям о договоре) и обосновывающие документы представляются клиентом в Банк заемщика (займодавца) однократно до начала проведения любой из следующих валютных операций по кредитному договору в следующие сроки:

а) при зачислении иностранной валюты на счета клиента в Банке заемщика (займодавца) -

клиентом - юридическим лицом - не позднее, чем за 3 (три) рабочих дня до ее зачисления на текущий валютный счет клиента;

клиентом - физическим лицом - не позднее, чем за 3 (три) рабочих дня до ее зачисления на счет клиента:

б) при списании иностранной валюты со счетов клиента в Банке заемщика (займодавца) - не позднее, чем за 3 (три) рабочих дня до ее списания со счета клиента;

в) при покупке иностранной валюты за рубли на внутреннем валютном рынке Российской Федерации - не позднее, чем за 3 (три) рабочих дня до представления в уполномоченный банк Поручения на покупку.

2.2.1. Сведения о договоре (дополнения к Сведениям о договоре) по кредитному договору, предусматривающему возврат полученных (предоставленных) средств в иностранной валюте и уплату денежных средств за пользование кредитом (займом) в сроки, не превышающие тридцати календарных дней от даты зачисления (списания) средств на (со) счет(а) клиента (далее - Кредитный договор сроком не более 30 дней), составляются и представляются клиентом в Банк заемщика (займодавца) по краткой форме, установленной Приложением 1 к настоящей Инструкции.

2.2.2. Сведения о договоре (дополнения к Сведениям о договоре) по кредитному договору, предусматривающему возврат полученных (предоставленных) средств в иностранной валюте и уплату денежных средств за пользование кредитом (займом) в сроки, превышающие тридцать календарных дней от даты зачисления (списания) средств на (со) счет(а) клиента (далее - Кредитный договор сроком свыше 30 дней), составляются и представляются клиентом в Банк заемщика (займодавца) по форме, установленной Приложением 2 к настоящей Инструкции.

2.3. Дополнения к Сведениям о договоре составляются и представляются клиентом в Банк заемщика (займодавца) в порядке, установленном пунктом 2.2 настоящей Инструкции, в случае заключения дополнительного соглашения к кредитному договору и / или изменения информации, содержащейся в Сведениях о договоре.

2.3.1. При изменении условий кредитного договора клиент представляет в Банк заемщика (займодавца) также копию дополнительного соглашения к кредитному договору, содержащую указанные изменения, заверенную клиентом в порядке, установленном Банком заемщика (займодавца).

2.3.2. В случае, если Сведения о договоре были оформлены по кредитному договору сроком не более 30 дней, а фактически срок исполнения, прекращения по иным основаниям обязательств по погашению основного долга и уплате денежных средств за пользование кредитом (займом), в том числе в связи с заключением дополнительного соглашения к кредитному договору, превысил 30 дней, и календарный месяц фактического исполнения либо прекращения по иным основаниям обязательств по погашению основного долга и уплате денежных средств за пользование кредитом (займом) не совпадает с месяцем, предусмотренным кредитным договором, клиент представляет дополнения к Сведениям о договоре по форме, установленной Приложением 2 к настоящей Инструкции.

2.4. Справка о содержании операции по кредитному договору представляется клиентом при проведении каждой валютной операции по кредитному договору через счета клиента в Банке заемщика (займодавца) в следующие сроки:

а) при зачислении иностранной валюты -

клиентом - юридическим лицом - до ее списания с транзитного валютного счета клиента;

клиентом - физическим лицом - в течение 7 (семи) календарных дней с даты ее зачисления на счет клиента;

б) при списании иностранной валюты - одновременно с распоряжением о ее списании со счета клиента в пользу нерезидента.

2.5. Справка о состоянии задолженности по кредитному договору составляется и представляется клиентом в Банк заемщика (займодавца) ежеквартально не позднее 10 числа месяца, следующего за отчетным кварталом, а также одновременно с представлением в Банк заемщика (займодавца) заявления на закрытие Сведений о договоре и досье до кредитному договору.

2.6. Клиент, осуществлявший в течение календарного месяца валютные операции на основании кредитного договора через счета в Банке, обращается в Банк за получением Реестра платежей в иностранной валюте по кредитному договору и представляет его в Банк заемщика (займодавца) не позднее 10 числа следующего месяца, а также одновременно с представлением в Банк заемщика (займодавца) заявления на закрытие Сведений о договоре и досье по кредитному договору.

2.7. Заявление на закрытие Сведений о договоре и досье по кредитному договору (далее - Заявление) представляется клиентом в случае:

2.7.1. перехода на обслуживание по кредитному договору в другой Банк заемщика (займодавца);

2.7.2. исполнения сторонами всех обязательств по кредитному договору или их прекращения по иным, отличным от исполнения путем платежа в иностранной валюте, основаниям, предусмотренным законодательством.

2.8. Распечатка базы данных по кредитному договору, оформленная в соответствии с пунктом 3.11 настоящей Инструкции, представляется клиентом в порядке и сроки, установленные пунктом 2.2 настоящей Инструкции, для оформления Сведений о договоре по кредитному договору при переходе из другого Банка заемщика (займодавца).

3.1. Работник уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка), имеющий право в случаях, установленных настоящей Инструкцией, проставлять на представленных клиентами документах отметки, свидетельствующие об их надлежащем оформлении, и подписывать документы, оформляемые уполномоченным банком (филиалом уполномоченного банка) в соответствии с требованиями настоящей Инструкции (далее - ответственное лицо}, не позднее третьего рабочего дня, следующего за днем представления клиентом в Банк заемщика (займодавца) документов, указанных в пунктах 2.2, 2.3 настоящей Инструкции, проставляет на каждом экземпляре Сведений о договоре (дополнений к Сведениям о договоре) номер Сведений о договоре и отметку, содержащую подпись ответственного лица Банка заемщика (займодавца), печать уполномоченного банка либо печать уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка), используемую для целей валютного контроля (далее - печать), и дату проставления отметки. Назначение ответственных лиц оформляется приказом по уполномоченному банку, в котором определяются полномочия этих лиц и ответственность за выполнение ими своих функций.

Указанная отметка является подтверждением оформления Сведений о договоре (дополнений к Сведениям о договоре) Банком заемщика (займодавца) и соответствия информации Листа 1 Сведений о договоре (дополнений к Сведениям о договоре) обосновывающим документам.

Номер Сведений о договоре, присвоенный Банком заемщика (займодавца) при их первоначальном оформлении, переносится Банком заемщика (займодавца) на дополнения к Сведениям о договоре и сохраняется в неизменном виде до закрытия Банком заемщика (займодавца) Сведений о договоре и досье по кредитному договору.

В случае представления клиентом в Банк заемщика (займодавца) Сведений о договоре (дополнений к Сведениям о договоре) в электронном виде, Банк заемщика (займодавца) распечатывает указанные документы на бумажном носителе и оформляет их в установленном в настоящем пункте порядке.

3.2. Банк заемщика (займодавца) отказывает клиенту в оформлении Сведений о договоре (дополнений к Сведениям о договоре) в случае непредставления клиентом в Банк заемщика (займодавца) обосновывающих документов, а также в случае несоответствия информации Листа 1 представленных клиентом Сведений о договоре (дополнений к Сведениям о договоре) обосновывающим документам.

3.3. Один экземпляр Сведений о договоре (дополнений к Сведениям о договоре), оформленных в соответствии с пунктом 3.1 настоящей Инструкции, возвращается клиенту.

Второй экземпляр Сведений о договоре (дополнений к Сведениям о договоре), оформленных в соответствии с пунктом 3.1 настоящей Инструкции, вместе с обосновывающими документами помещается Банком заемщика (займодавца) в досье по кредитному договору.

3.4. Банк заемщика (займодавца) отказывает клиенту в выполнении распоряжения о списании иностранной валюты с его счета для перевода в пользу нерезидента на основании кредитного договора в следующих случаях:

клиентом не оформлены в Банке заемщика (займодавца) в порядке, установленном настоящей Инструкцией, Сведения о договоре (дополнения к Сведениям о договоре);

клиентом не представлена в Банк заемщика (займодавца) либо оформлена с нарушением порядка, установленного настоящей Инструкцией, Справка о содержании операции.

3.5. Банк заемщика (займодавца) в электронном виде формирует базу данных по кредитному договору и ведет учет всех операций, совершаемых по кредитному договору (далее - база данных по кредитному договору).

Информация, содержащаяся в документах, представляемых клиентом и Банком в Банк заемщика (займодавца) в соответствии с требованиями настоящей Инструкции, вводится Банком заемщика (займодавца) в базу данных по кредитному договору в течение 3 (трех) рабочих дней с даты представления указанных документов.

3.6. Банк заемщика (займодавца) не позднее 14 числа каждого календарного месяца отражает в базе данных по кредитному договору сумму задолженности по основному долгу.

3.6.1. Сумма задолженности по основному долгу по кредитному договору сроком не более 30 дней по состоянию на конец календарного месяца рассчитывается Банком заемщика (займодавца) в соответствии с требованиями Порядка заполнения Сведений о договоре, установленными Приложением 1 к настоящей Инструкции.

3.6.2. Сумма задолженности по основному долгу по кредитному договору сроком свыше 30 дней по состоянию на конец первого и второго месяцев квартала рассчитывается Банком заемщика (займодавца) в соответствии с требованиями Порядка заполнения Сведений о договоре, установленными Приложением 2 к настоящей Инструкции.

3.6.3. Сумма задолженности по основному долгу по кредитному договору сроком свыше 30 дней по состоянию на конец последнего месяца квартала отражается на основании информации, содержащейся в Справке о состоянии задолженности по кредитному договору, представленной клиентом в Банк заемщика (займодавца) в соответствии с пунктом 2.5 настоящей Инструкции, а также на основании информации, содержащейся в базе данных по кредитному договору, с учетом требований, установленных Приложением 2 к настоящей Инструкции.

3.6.3.1. В случае несовпадения данных о сумме задолженности по основному долгу, представленных клиентом и рассчитанных Банком заемщика (займодавца) в указанном в настоящем пункте порядке, Банк заемщика (займодавца) запрашивает у клиента, а клиент представляет в Банк заемщика (займодавца) в порядке, установленном Банком заемщика (займодавца), в течение 7 (семи) календарных дней с даты получения указанного запроса, дополнительную информацию, подтверждающую или уточняющую представленные клиентом данные о сумме задолженности по основному долгу.

При выявлении на основании представленной клиентом дополнительной информации необходимости внесения изменений в базу данных по кредитному договору, Банк заемщика (займодавца) вносит указанные изменения в течение 3 (трех) рабочих дней с даты представления клиентом дополнительной информации.

3.7. В случае выявления нарушения клиентом, осуществляющим операции по кредитному договору, валютного законодательства Российской Федерации, Банк заемщика (займодавца) в течение 3 (трех) рабочих дней с даты выявления нарушения отражает указанную информацию в базе данных по кредитному договору.

3.8. Банк заемщика (займодавца) ведет подборку документов по кредитному договору, формируемую для целей валютного контроля в соответствии с требованиями настоящей Инструкции (далее - досье по кредитному договору), в следующем порядке.

3.8.1. В досье по кредитному договору помещаются:

обосновывающие документы,

Сведения о договоре (дополнения к Сведениям о договоре), оформленные в соответствии с пунктом 3.1 настоящей Инструкции,

распечатка базы данных по кредитному договору - при оформлении Сведений о договоре по кредитному договору в связи с переходом из другого Банка заемщика (займодавца),

другие документы, на основании которых осуществляются валютные операции по кредитному договору.

3.8.2. В случае установления процедуры признания аналога собственноручной подписи клиента, допускается ведение досье по кредитному договору в электронном виде, за исключением следующих документов, представляемых клиентом в Банк заемщика (займодавца) в соответствии с пунктом 2.1 настоящей Инструкции:

Сведения о договоре (дополнения к Сведениям о договоре),

Реестр платежей в иностранной валюте по кредитному договору (кроме случаев, установленных абзацем 3 пункта 5.3.1 настоящей Инструкции,

распечатка базы данных по кредитному договору.

3.9. Банк заемщика (займодавца) закрывает Сведения о договоре и досье по кредитному договору по Заявлению клиента в следующем порядке:

3.9.1. при представлении клиентом Заявления в соответствии с пунктом 2.7.1 настоящей Инструкции - в течение 3 (трех) рабочих дней с даты его представления в Банк заемщика (займодавца);

3.9.2. при представлении клиентом Заявления в соответствии с пунктом 2.7.2 настоящей Инструкции Банк заемщика (займодавца) на основании информации, содержащейся в базе данных по кредитному договору, включающей информацию, введенную Банком заемщика (займодавца) на основании документов, представленных клиентом одновременно с Заявлением в соответствии с пунктами 2.5 и 2.6 настоящей Инструкции, проверяет исполнение либо прекращение по иным основаниям обязательств по погашению основного долга по кредитному договору.

3.9.2.1. При подтверждении информацией, содержащейся в базе данных по кредитному договору, исполнения либо прекращения по иным основаниям обязательств по погашению основного долга, Банк заемщика (займодавца) закрывает Сведения о договоре и досье по кредитному договору в течение 3 (трех) рабочих дней с даты представления клиентом в Банк заемщика (займодавца) Заявления.

При выявлении, что указанные обязательства по кредитному договору не исполнены, не прекращены по иным основаниям, Банк заемщика (займодавца), в течение 3 (трех) рабочих дней с даты представления клиентом Заявления, запрашивает у клиента дополнительную информацию, подтверждающую исполнение либо прекращение по иным основаниям обязательств по погашению основного долга по кредитному договору.

Клиент представляет дополнительно запрашиваемую информацию в порядке, установленном Банком заемщика (займодавца), в течение 7 (семи) календарных дней с даты получения указанного запроса.

В случае установления на основании дополнительно представленной клиентом информации факта исполнения либо прекращения по иным основаниям обязательств по погашению основного долга, Банк заемщика (займодавца) закрывает Сведения о договоре и досье по кредитному договору в течение 3 (трех) рабочих дней с даты представления клиентом в Банк заемщика (займодавца) такой информации.

3.9.2.2. При непредставлении клиентом указанной в настоящем пункте дополнительно запрашиваемой информации, а также в случае, если, по мнению Банка заемщика (займодавца), дополнительно представленная клиентом информация не подтверждает исполнение либо прекращение по иным основаниям обязательств по погашению основного долга по кредитному договору, Банк заемщика (займодавца) закрывает Сведения о договоре и досье по кредитному договору в порядке, установленном пунктом 3.10 настоящей Инструкции. В указанных случаях Банк заемщика (займодавца) не позднее третьего рабочего дня с даты истечения срока представления клиентом дополнительно запрашиваемой информации или с даты представления клиентом такой информации направляет клиенту сообщение об отказе в закрытии Сведений о договоре и досье по кредитному договору по Заявлению клиента с указанием причины отказа.

3.10. В случае непредставления клиентом в Банк заемщика (займодавца) Заявления, Банк заемщика (займодавца) закрывает Сведения о договоре и досье по кредитному договору по истечении 90 (девяноста) календарных дней с даты окончания срока действия кредитного договора, установленной на основании информации, содержащейся в Сведениях о договоре, при условии непредставления клиентом в Банк заемщика (займодавца) в течение указанного периода Справки о состоянии задолженности по кредитному договору.

Если в течение указанного периода клиент представлял в Банк заемщика (займодавца) Справку о состоянии задолженности по кредитному договору, Банк заемщика (займодавца) закрывает Сведения о договоре и досье по кредитному договору по истечение 90 (девяноста) календарных дней с даты последнего представления клиентом Справки о состоянии задолженности по кредитному договору.

3.10.1. Если в указанном случае Банком заемщика (займодавца) установлено на основании информации, содержащейся в базе данных по кредитному договору, что сторонами не исполнены, не прекращены по иным основаниям обязательства по погашению основного долга, а также в случае, установленном в подпункте 3.9.2.2 настоящей Инструкции, Банк заемщика (займодавца) не позднее 3 (третьего) рабочего дня с даты закрытия Сведений о договоре и досье по кредитному договору направляет в органы валютного контроля в порядке, установленном Банком России, информацию о нарушении клиентом валютного законодательства Российской Федерации.

3.11. Банк заемщика (займодавца) проставляет дату закрытия Сведений о договоре и досье по кредитному договору в базе данных по кредитному договору, распечатывает базу данных по кредитному договору на бумажном носителе по состоянию на дату закрытия Сведений о договоре и досье по кредитному договору, заверяет ее подписью ответственного лица Банка заемщика (займодавца) и помещает в закрываемое досье по кредитному договору.

Банк заемщика (займодавца) по просьбе клиента не позднее рабочего дня, следующего за днем обращения клиента, выдает ему копию распечатки базы данных по кредитному договору, помещаемой в досье по кредитному договору, заверенную печатью Банка заемщика (займодавца).

3.12. Документы, помещенные в досье по кредитному договору (в том числе, в досье, ведущееся в электронном виде), подлежат хранению в течение не менее пяти лет с даты его закрытия.

4.1. Клиент, осуществляющий валютные операции по кредитному договору через счета в Банке, представляет в Банк в установленном Банком с учетом требований настоящей Инструкции порядке, следующие документы:

копию Листа 1 Сведений о договоре (дополнений к Сведениям о договоре), оформленных Банком заемщика (займодавца) в порядке, установленном настоящей Инструкцией;

Справку о содержании операции.

В случае установления Банком порядка представления клиентом Справки о содержании операции путем обмена в электронном виде, должна быть установлена процедура признания аналога собственноручной подписи клиента.

4.2. Копия Листа 1 Сведений о договоре (дополнений к Сведениям о договоре) представляется клиентом в Банк однократно до начала проведения любой из следующих валютных операций по кредитному договору через счета клиента в Банке в следующие сроки:

а) при зачислении иностранной валюты -

клиентом - юридическим лицом - до ее списания с транзитного валютного счета клиента;

клиентом - физическим лицом - в течение 7 (семи) календарных дней с даты ее зачисления на счет клиента;

б) при списании иностранной валюты - одновременно с распоряжением о ее списании со счета клиента в пользу нерезидента.

4.3. Справка о содержании операции по кредитному договору представляется при проведении каждой валютной операции по кредитному договору через счета клиента в Банке в сроки, указанные в пункте 4.2 настоящей Инструкции.

5.1. Банк отказывает клиенту в выполнении распоряжения о списании иностранной валюты с его счета для перевода в пользу нерезидента на основании кредитного договора в случае, если клиентом не представлены в Банк в порядке, установленном настоящей Инструкцией, либо представлены оформленные с нарушением порядка, установленного настоящей Инструкцией:

копия Листа 1 Сведений о договоре (дополнений к Сведениям о договоре),

Справка о содержании операции.

5.2. Банк ведет Реестр платежей в иностранной валюте по кредитному договору по форме, приведенной в Приложении 6 к настоящей Инструкции.

Допускается ведение Банком Реестра платежей в иностранной валюте по кредитному договору в электронном виде.

5.3. Банк по просьбе клиента, не позднее рабочего дня, следующего за днем обращения клиента, выдает ему распечатанный на бумажном носителе Реестр платежей в иностранной валюте по кредитному договору, осуществленных клиентом через счета в Банке в течение календарного месяца.

Выдаваемый клиенту Реестр платежей в иностранной валюте по кредитному договору подписывается ответственным лицом Банка и заверяется печатью Банка.

5.3.1. Банк и Банк заемщика (займодавца) по согласованию с клиентом могут установить порядок передачи Банком непосредственно в Банк заемщика (займодавца) в установленные в пункте 2.6 настоящей Инструкции сроки Реестров платежей в иностранной валюте по кредитному договору.

В случае установления порядка передачи указанных документов на бумажном носителе, Реестр платежей в иностранной валюте по кредитному договору оформляется в соответствии с пунктом 5.3 настоящей Инструкции.

В случае установления порядка передачи указанных документов путем обмена в электронном виде, должна быть установлена процедура признания аналога собственноручной подписи Банка.

5.4. В случае, если клиент в течение календарного месяца осуществлял через счета в Банке валютные операции по кредитному договору и до 10 числа следующего календарного месяца не обратился в Банк за получением Реестра платежей в иностранной валюте по кредитному договору, Банк направляет в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за его деятельностью, информацию о нарушении клиентом требования пункта 2.6 настоящей Инструкции в порядке, установленном Банком России.

Указанная в настоящем пункте информация не направляется в случаях, установленных пунктом 5.3.1 настоящей Инструкции.

5.5. Банк ведет досье по кредитному договору, содержащее:

копию Листа 1 Сведений о договоре (дополнений к Сведениям о договоре), представленную клиентом в соответствии с пунктом 4.1 настоящей Инструкции;

другие документы, на основании которых осуществляются валютные операции по кредитному договору.

5.5.1. В случае установления процедуры признания аналога собственноручной подписи клиента допускается ведение Банком в электронном виде досье по документам, на основании которых осуществляются операции по кредитному договору, за исключением копии Листа 1 Сведений о договоре (дополнений к Сведениям о договоре).

5.5.2. Документы, помещенные в досье по кредитному договору (в том числе, в досье, ведущееся в электронном виде), подлежат хранению в течение не менее пяти лет с даты проведения клиентом последней операции по кредитному договору.

6.1. Уполномоченные банки (филиалы уполномоченных банков) формируют и в электронном виде представляют в территориальные учреждения Банка России, осуществляющие надзор за их деятельностью:

Отчет о валютных операциях, осуществленных на основании кредитных договоров между резидентами и нерезидентами;

информацию об изменениях, внесенных в базу данных по кредитному договору в течение отчетного периода.

6.2. Форма, порядок составления и представления отчетной информации уполномоченными банками (филиалами уполномоченных банков) устанавливается Банком России.

7.1. Резиденты в соответствии статьей 14 Закона Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле" за непредставление или несвоевременное представление органам и агентам валютного контроля документов или информации (в том числе за представление недостоверных документов или информации), в соответствии с пунктом 2 статьи 13 Закона Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле" несут ответственность в виде штрафов в пределах суммы операции, по которой документы или информация не были представлены в установленном порядке (были представлены недостоверные документы или информация).

Размер взыскиваемых штрафов устанавливается органами валютного контроля самостоятельно с учетом характера допущенных нарушений, степени их общественной опасности, в том числе степени искажения представляемой в Банк России отчетности в связи с недостоверными сведениями резидента, причин, обусловивших возникновение выявленных нарушений, общего финансового состояния резидента.

7.2. Уполномоченные банки несут ответственность в соответствии со статьей 75 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" за следующие нарушения требований настоящей Инструкции:

7.2.1. за совершение перевода иностранной валюты в пользу нерезидента в счет исполнения обязательств по кредитному договору до представления клиентом Сведений о договоре (дополнений к Сведениям о договоре), копии Листа 1 Сведений о договоре (дополнений к Сведениям о договоре), Справки о содержании операции взыскивается штраф в пределах суммы совершенного перевода, но не более одной десятой процента от размера минимального уставного капитала, установленного на момент нарушения для вновь создаваемых кредитных организаций;

7.2.2. за оформление Сведений о договоре (дополнений к Сведениям о договоре) по кредитному договору без представления клиентом обосновывающих документов, либо при наличии несоответствия информации Листа 1 Сведений о договоре (дополнений к Сведениям о договоре), представленных клиентом, обосновывающим документам и иной имеющейся в уполномоченном банке информации о клиенте взыскивается штраф в пределах суммы, не превышающей одной десятой процента от размера минимального уставного капитала, установленного на момент нарушения для вновь создаваемых кредитных организаций;

7.2.3. за отсутствие учета валютных операций, ведение учета валютных операций по кредитному договору с нарушением порядка, установленного настоящей Инструкцией, а также за каждое непредставление, представление с нарушением сроков, установленных Банком России, в территориальное учреждение Банка России отчетности и другой информации о валютных операциях по кредитному договору, установленной настоящей Инструкцией, в том числе информации, указанной в пунктах 3.7 и 5.4 настоящей Инструкции, либо представление недостоверной информации по кредитному договору взыскивается штраф в пределах суммы, не превышающей одной десятой процента от размера минимального уставного капитала, установленного на момент нарушения для вновь создаваемых кредитных организаций;

7.2.4. за непредставление, представление с нарушением установленных настоящей Инструкцией сроков Реестра платежей в иностранной валюте по кредитному договору в случаях, установленных пунктом 5.3.1 настоящей Инструкции, взыскивается штраф в пределах суммы, не превышающей одной десятой процента от размера минимального уставного капитала, установленного на момент нарушения для вновь создаваемых кредитных организаций;

7.3. Если в течение года уполномоченный банк неоднократно привлекался к ответственности в соответствии с пунктом 7.2 настоящей Инструкции, и совершенные уполномоченным банком нарушения привели к существенному искажению представляемой в территориальное учреждение Банка России отчетности и другой информации о валютных операциях по кредитному договору, к уполномоченному банку может быть применена мера воздействия в виде ограничения проведения отдельных банковских операций, предусмотренных выданной лицензией, в том числе, операций купли - продажи иностранной валюты в наличной и безналичной формах, либо у него может быть отозвана лицензия на осуществление банковских операций.

8.1. Отчетная информация о валютных операциях, осуществляемых на основании кредитного договора, указанная в пункте 6.1 настоящей Инструкции, представляется, начиная с данных за октябрь 2001 года.

8.2. Уполномоченные банки несут ответственность, установленную пунктом 7.2.3 настоящей Инструкции:

за ведение учета валютных операций по кредитному договору с нарушением установленного настоящей Инструкцией порядка, - начиная с данных за ноябрь 2001 года;

за нарушение установленного настоящей Инструкцией порядка представления в Банк России отчетности и другой информации по кредитному договору, - начиная с отчетности по состоянию на 1 декабря 2001 года.

8.3. Настоящая Инструкция подлежит опубликованию в "Вестнике Банка России" и вступает в силу с 1 октября 2001 года.

Председатель
Центрального банка
Российской Федерации
В.В.ГЕРАЩЕНКО