Законодательная база Российской Федерации

ИНСТРУКЦИЯ ЦБ РФ от 10.09.2001 N 101-И "О ПОРЯДКЕ УЧЕТА УПОЛНОМОЧЕННЫМИ БАНКАМИ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ РЕЗИДЕНТОВ, СВЯЗАННЫХ С ПОЛУЧЕНИЕМ ОТ НЕРЕЗИДЕНТОВ КРЕДИТОВ И ЗАЙМОВ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ И ПРЕДОСТАВЛЕНИЕМ НЕРЕЗИДЕНТАМ ЗАЙМОВ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ"

1.1. Действие настоящей Инструкции распространяется на следующие валютные операции, осуществляемые на основании кредитных договоров (договоров займа) между резидентами (юридическими или физическими лицами) и нерезидентами (далее - кредитный договор):

- зачисление на счета в иностранной валюте, открытые уполномоченными банками резидентам на основании договора банковского счета, включая счета, открываемые в соответствии с требованиями валютного законодательства Российской Федерации (далее - счет), средств в иностранной валюте в счет получения кредитов и займов от нерезидентов, возврата предоставленных в иностранной валюте нерезидентам займов, исполнения других обязательств по кредитным договорам и договорам займа (проценты за пользование кредитом (займом), штрафные санкции и иные платежи);

- списание со счетов резидентов в уполномоченных банках средств в иностранной валюте в счет предоставления нерезидентам займов, возврата предоставленных в иностранной валюте нерезидентами кредитов, займов, исполнения других обязательств по кредитным договорам и договорам займа (проценты за пользование кредитом (займом), штрафные санкции и иные платежи).

Действие настоящей Инструкции распространяется на указанные в настоящем пункте валютные операции, расчеты по которым осуществляются в безналичном порядке.

Действие настоящей Инструкции распространяется на любые операции, связанные с полным или частичным прекращением обязательств по кредитным договорам иным способом, отличным от исполнения обязательств путем совершения платежа в иностранной валюте.

1.2. Действие настоящей Инструкции не распространяется на валютные операции:

осуществляемые на основании кредитных договоров, заключенных уполномоченными банками, федеральными органами государственной власти, органами государственной власти субъектов Российской Федерации;

осуществляемые на основании кредитных договоров через счета, открытые резидентами за пределами Российской Федерации в порядке, установленном валютным законодательством Российской Федерации;

по получению, предоставлению и возврату средств в иностранной валюте на основании кредитных договоров, связанных с выпуском и размещением ценных бумаг (долговых обязательств).

1.3. Юридическое или физическое лицо, являющееся резидентом Российской Федерации, которому (на имя которого) в уполномоченных банках открыты счета в иностранной валюте, через которые проводятся валютные операции на основании кредитного договора (далее - клиент), составляет документ по форме, приведенной в Приложениях 1 или 2 к настоящей Инструкции (далее - Сведения о договоре (дополнения к Сведениям о договоре)), и представляет его, а также иные документы и информацию в указанные уполномоченные банки в порядке, установленном настоящей Инструкцией.

По каждому кредитному договору допускается наличие не более одних Сведений о договоре, оформленных клиентом в уполномоченных банках и не закрытых в порядке, установленном настоящей Инструкцией.

1.3.1. Операции в иностранной валюте по кредитному договору могут проводиться клиентом через счета в уполномоченном банке (филиале уполномоченного банка), который оформляет Сведения о договоре, представляемые клиентом, осуществляет по поручению клиента валютные операции по кредитному договору и ведет учет всех операций по кредитному договору в порядке, установленном настоящей Инструкцией (далее - Банк заемщика (займодавца)), а также, - на основании Сведений о договоре, - через счета в иных уполномоченных банках (филиалах уполномоченных банков) (далее - Банк).

1.3.2. При покупке иностранной валюты за рубли на внутреннем валютном рынке Российской Федерации в целях осуществления валютных операций по кредитному договору, в распоряжении о проведении уполномоченным банком операции покупки иностранной валюты за рубли (далее - Поручение на покупку) клиент указывает номер Сведений о договоре, присвоенный Банком заемщика (займодавца) в соответствии с пунктом 3.1 настоящей Инструкции.