Законодательная база Российской Федерации

ПРИКАЗ Росфинмониторинга от 07.06.2005 N 86 "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ИНСТРУКЦИИ О ПРЕДСТАВЛЕНИИ В ФЕДЕРАЛЬНУЮ СЛУЖБУ ПО ФИНАНСОВОМУ МОНИТОРИНГУ ИНФОРМАЦИИ, ПРЕДУСМОТРЕННОЙ ФЕДЕРАЛЬНЫМ ЗАКОНОМ ОТ 7 АВГУСТА 2001 ГОДА N 115-ФЗ "О ПРОТИВОДЕЙСТВИИ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЮ) ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ, И ФИНАНСИРОВАНИЮ ТЕРРОРИЗМА"

2.1. В реквизите 110 "Номер сообщения" указывается порядковый числовой номер сообщения об операции, подлежащей контролю, информация о которой представляется в Росфинмониторинг.

Порядковый номер операции, подлежащей контролю, формируется структурным подразделением организации (лицом), осуществляющей(им) процедуру внутреннего контроля, в порядке возрастания, начиная с номера "1" в числовом формате в течение одного календарного года представления сообщений.

Реквизит является обязательным для заполнения.

2.2. В реквизите 111 "Дата сообщения" указывается дата непосредственной передачи (отправки) сообщения об операции с денежными средствами или иным имуществом. Дата сообщения указывается в формате ДД.ММ.ГГГГ, где: ДД - день месяца, ММ - номер месяца, ГГГГ - номер года.

Реквизит является обязательным для заполнения.

2.3. Реквизиты "Номер сообщения" и "Дата сообщения" являются уникальными для каждого сообщения, представляемого организацией (лицом) в Росфинмониторинг, и используются для идентификации сообщения организацией (лицом) в случаях обнаружения ошибок и направления письменных запросов на представление информации.

Номер и дата сообщения определяются при первичном направлении сообщения об операции в Росфинмониторинг.

2.4. Реквизит "Вид документа" имеет следующие значения:

а) "1" - добавление новой записи;

б) "2" - исправление записи;

в) "3" - запрос замены записи.

Каждому новому сообщению, направляемому в Росфинмониторинг, присваивается значение реквизита "Вид документа" - "1 - добавление новой записи".

Если значение реквизита не указано, по умолчанию принимается значение "1 - добавление новой записи".

В случае получения от Росфинмониторинга запроса о представлении информации в связи с непринятием формы организация принимает меры по устранению указанных в сообщении причин непринятия сообщения, исправляет указанные в запросе замечания и в течение 5 рабочих дней с даты получения запроса направляет форму повторно в исправленном виде. При этом указываются первичная пара значений реквизитов номера и даты сообщения, а реквизит "Вид документа" у сообщения имеет значение "2 - исправление записи".

В случае инициативного внесения организацией (лицом) изменений или дополнений в ранее представленную и принятую Росфинмониторингом информацию об операции, например, в сообщении была неправильно указана сумма операции, или код валюты, или основание совершения операции, или адреса участников, организация (лицо) направляет в Росфинмониторинг заменяющее сообщение по форме целиком, которое имеет тот же номер и дату сообщения, что и первичное сообщение. При этом реквизит "Вид документа" у заменяющего сообщения имеет значение "3 - запрос замены записи", а в реквизите "Дополнительная информация" указываются вносимые изменения и дополнения.

2.5. В реквизите 112 "Признак операции, связанной с финансированием терроризма" указываются следующие значения:

а) "1" - в случае приостановления операции (сделки) с денежными средствами или иным имуществом, в которых хотя бы одной из сторон является организация или физическое лицо, в отношении которых имеются полученные в установленном в соответствии с пунктом 2 статьи 6 Федерального закона порядке сведения об их участии в террористической деятельности, либо юридическое лицо, прямо или косвенно находящееся в собственности или под контролем таких организации или лица;

б) "2" - в случае совершения операции (сделки) с денежными средствами или иным имуществом, в которых хотя бы одной из сторон является организация или физическое лицо, в отношении которых имеются полученные в установленном в соответствии с пунктом 2 статьи 6 Федерального закона порядке сведения об их участии в террористической деятельности, либо юридическое лицо, прямо или косвенно находящееся в собственности или под контролем таких организации или лица;

в) "0" - в ином случае.

2.6. В реквизите 113 "Дата совершения операции" указывается дата совершения операции с денежными средствами или иным имуществом. Дата совершения операции указывается в формате ДД.ММ.ГГГГ, где: ДД - день месяца, ММ - номер месяца, ГГГГ - номер года.

Реквизит является обязательным для заполнения.

2.7. В реквизите 114 "Код вида операции" указывается 4-значный цифровой код вида операции согласно Справочнику видов операций, информация о которых в соответствии с Федеральным законом представляется в Росфинмониторинг (Приложение 4 к настоящей Инструкции).

Реквизит является обязательным для заполнения.

2.8. В реквизите 115 "Дополнительные коды вида операции" указываются 4-значные цифровые коды видов операций в соответствии со Справочником видов операций, информация о которых в соответствии с Федеральным законом представляется в Росфинмониторинг (Приложение 4 к настоящей Инструкции), соответствующие характеру операции, сведения по которой представляются в сообщении, но отличающиеся от основного вида операции, код которого указан в поле "Код вида операции".

Например, основной код вида операции 5003 (получение или предоставление имущества по договору финансовой аренды (лизинга), а дополнительные коды вида операции могут быть указаны 4005 (зачисление на счет (вклад) или списание денежных средств со счета (вклада) юридического лица, период деятельности которого не превышает трех месяцев со дня его регистрации), 4006 (зачисление на счет (вклад) или списание денежных средств со счета (вклада) юридического лица, в случае, если операции по указанному счету (вкладу) не производились с момента их открытия).

При необходимости указания нескольких кодов видов операций соответствующие коды видов операций указываются через запятую.

2.9. В реквизите 116 "Код валюты" указывается 3-значный цифровой код валюты совершения операции в соответствии с Общероссийским классификатором валют.

Реквизит является обязательным для заполнения.

2.10. В реквизите 117 "Сумма операции в валюте ее проведения" указывается сумма в валюте проведения операции.

Реквизит является обязательным для заполнения.

2.11. В реквизите 118 "Сумма операции в рублевом эквиваленте" указывается сумма операции в рублевом эквиваленте по курсу Центрального банка Российской Федерации на дату совершения операции.

Реквизит является обязательным для заполнения.

2.12. В реквизите 119 "Код драгоценных металлов и драгоц. камней, ювелирных изделий и лома таких изделий" указывается 3-значный цифровой код согласно Справочнику кодов драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, используемых для представления информации в Росфинмониторинг (Приложение 9 к настоящей Инструкции).

Данный реквизит является обязательным при представлении информации об операциях с драгоценными металлами и драгоценными камнями, ювелирными изделиями из них и лома таких изделий. В ином случае - данный реквизит не указывается.

2.13. В реквизите 120 "Основание совершения операции" указываются данные об основании совершения операции с денежными средствами или иным имуществом и предмете операции (сделки), например, "Договор N 1 от 01.01.2005 на передачу в лизинг автомобиля марки...".

Реквизит является обязательным для заполнения.

2.14. В реквизите 121 "Назначение платежа" указываются данные обо всех обосновывающих и подтверждающих документах, на основании которых осуществляется операция с денежными средствами или иным имуществом, например, "Счет N 1 от 01.01.2005", "Платежное поручение N 1 от 01.01.2005", "Акт приема-передачи N 1 от 01.01.2005".

2.15. Реквизит 122 "Характеристика операции" предназначен для отражения характера операции, особенностей ее проведения, действий физических и юридических лиц с денежными средствами или иным имуществом независимо от формы и способа их осуществления, направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ним гражданских прав и обязанностей.

Например, для лизинговых операций в этом реквизите указываются форма, тип и вид лизинговой операции: "Передача имущества в лизинг", "Перечисление лизинговых (авансовых) платежей", "Получение кредита (займа) под договор лизинга".

2.16. В реквизите 123 "Код признака необычной операции" указывается 3-значный цифровой код признака необычной операции согласно Справочнику видов необычных операций, информация о которых в соответствии с Федеральным законом представляется в Росфинмониторинг (Приложение 8 к настоящей Инструкции).

Данный реквизит является обязательным в случае представления информации по операции (сделке), в отношении которой при реализации программ внутреннего контроля возникают подозрения о ее осуществлении с целью легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Информация о таких операциях представляется в Росфинмониторинг в соответствии с пунктом 3 статьи 7 Федерального закона. При этом в реквизите 114 "Код вида операции" указывается код вида операции "6001". В ином случае - данный реквизит не указывается.

2.17. В реквизите 124 "Дополнительная информация" указываются пояснения по операции (сделке), в отношении которой при реализации программ внутреннего контроля возникают подозрения о ее осуществлении с целью легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Информация о таких операциях представляется в Росфинмониторинг в соответствии с пунктом 3 статьи 7 Федерального закона.

В случае представления заменяющего сообщения в данном реквизите указываются скорректированные реквизиты, например, изменена сумма операции, назначение платежа и т.д.

Кроме того, в этом реквизите организация (лицо) указывает номер и дату письменного запроса Росфинмониторинга, если информация является ответом на письменный запрос.

2.18. В реквизите "Сведения об операции представлены на __ листах" указывается общее количество листов в сообщении об одной операции с денежными средствами или иным имуществом.

Реквизит является обязательным для заполнения.