Законодательная база Российской Федерации

"ПОЛОЖЕНИЕ О СИСТЕМЕ ВАЛОВЫХ РАСЧЕТОВ В РЕЖИМЕ РЕАЛЬНОГО ВРЕМЕНИ БАНКА РОССИИ" (утв. ЦБ РФ 24.08.98 N 50-П)

Глава 6. РАСЧЕТЫ МЕЖДУ УЧАСТНИКАМИ СВР

6.1. Расчеты между участниками СВР осуществляются как по платежам их клиентов, так и по собственным платежам, связанным с их финансово - хозяйственной деятельностью.

6.2. При осуществлении расчетов между участниками СВР по платежам их клиентов участник СВР - плательщик составляет ЭПД на основе принятого платежного документа клиента, проставляет в нем собственный код (коды) аутентификации, при этом он несет ответственность за сохранение в нем неизменными реквизитов, указанных в платежном документе клиента.

6.3. При осуществлении расчетов между участниками СВР по их собственным платежам участник СВР - плательщик составляет ЭПД от своего имени и проставляет в нем собственный код (коды) аутентификации.

6.4. По ЭПД, составленному участником СВР - плательщиком, совершаются следующие действия.

6.4.1. На балансе участника СВР - плательщика осуществляется отражение расчетной операции по данному ЭПД проводкой по дебету счета клиента - плательщика (или по иным счетам) и кредиту лицевого счета на Б/С N 30911.

6.4.2. Осуществляется передача данного ЭПД от имени участника СВР - плательщика в адрес ФРЦ для проведения расчета и отражения операций по счетам в ФРЦ.

6.5. ЭПД, поступивший от имени участника СВР - плательщика в адрес ФРЦ, проходит подтверждение подлинности и логический контроль в порядке, установленном настоящим Положением (см. Приложение 2), и в соответствии с требованиями к форматам ЭД в СВР.

6.5.1. При подтверждении подлинности и положительном результате логического контроля полученного ЭПД ФРЦ осуществляет:

- отражение расчетной операции по данному ЭПД по дебету лицевого счета участника СВР - плательщика на Б/С N 30909 и кредиту лицевого счета на Б/С N 30913;

- составление и отправку в адрес участника СВР - плательщика ЭСИД, подтверждающего дебет его лицевого счета на Б/С N 30909.

6.5.2. При неподтверждении подлинности и / или обнаружении ошибок при логическом контроле полученного ЭПД ФРЦ осуществляет:

- составление и отправку в адрес участника СВР - плательщика ЭСИД, извещающего об отказе в приеме данного ЭПД с указанием причины отказа;

- помещение не принятого к исполнению ЭПД в электронный архив.

6.6. При получении от имени ФРЦ ЭСИД с подтверждением дебета его лицевого счета в ФРЦ участник СВР - плательщик сверяет реквизиты платежа из ЭПД и подтверждающего ЭСИД и по результатам сверки совершает следующие действия.

6.6.1. При положительных результатах сверки участник СВР - плательщик:

- отражает расчетную операцию по данному ЭПД текущим днем проводкой по дебету лицевого счета на Б/С N 30911 и кредиту счета на Б/С N 30907;

- составляет и направляет в адрес ФРЦ собственный ЭСИД, подтверждающий кредит счета на Б/С N 30907;

- помещает данный ЭПД вместе с ЭСИД, полученным из ФРЦ, в документы дня.

6.6.2. При отрицательных результатах сверки участник СВР - плательщик:

- составляет и направляет в адрес ФРЦ соответствующие ЭСИД, которые могут содержать следующие виды запросов: о состоянии счета в ФРЦ, о состоянии ЭПД, о содержании реквизитов ЭПД, не прошедшего сверку;

- помещает данный ЭПД вместе с ЭСИД, полученным из ФРЦ, в электронный архив.

6.7. В случае получения от имени ФРЦ ЭСИД с извещением об отказе в приеме данного ЭПД с указанием причины отказа участник СВР - плательщик:

- до завершения текущего операционного дня устраняет причины, вызвавшие ошибки в данном ЭПД, после чего направляет новый исправленный ЭПД в адрес ФРЦ;

- при невозможности до завершения текущего операционного дня устранить причины, вызвавшие ошибки в данном ЭПД, возвращает средства на счет клиента.

6.8. ФРЦ, после получения от имени участника СВР - плательщика ЭСИД, подтверждающего кредит счета на Б/С N 30907, производит сверку реквизитов платежа из ЭПД и данного ЭСИД.

6.8.1. При положительных результатах сверки:

- отражает расчетную операцию по данному ЭПД проводкой по дебету лицевого счета на Б/С N 30913 и кредиту лицевого счета на Б/С N 30914;

- помещает данный ЭПД вместе с подтверждающим ЭСИД участника СВР - плательщика в документы дня.

6.8.2. При отрицательных результатах сверки:

- составляет и направляет в адрес участника СВР - плательщика новый ЭСИД, извещающий о результатах сверки;

- помещает данный ЭПД вместе с соответствующим ЭСИД участника СВР - плательщика в электронный архив;

- активизирует процедуры внутреннего аудита и защиты информации;

- до выяснения причин приостанавливает документооборот по данному платежу.

6.9. После успешной сверки и зачисления средств на лицевой счет на Б/С N 30914 ФРЦ направляет данный ЭПД в адрес участника СВР - получателя.

6.10. Участник СВР - получатель после поступления ЭПД от имени ФРЦ проводит подтверждение его подлинности и логический контроль.

6.11. При подтверждении подлинности и положительном результате логического контроля ЭПД, полученного от имени ФРЦ, участник СВР - получатель:

- отражает перевод средств по данному ЭПД проводкой по дебету счета на Б/С N 30908 и кредиту лицевого счета на Б/С N 30912;

- составляет и направляет в адрес ФРЦ ЭСИД, подтверждающий дебет счета на Б/С N 30908.

6.12. При неподтверждении подлинности и / или обнаружении ошибок при логическом контроле полученного ЭПД участник СВР - получатель:

- составляет и направляет в адрес ФРЦ ЭСИД, извещающий об отказе в приеме данного ЭПД с указанием причины отказа;

- помещает не принятый к исполнению ЭПД в электронный архив.

6.13. ФРЦ после получения ЭСИД от имени участника СВР - получателя совершает следующие действия.

6.13.1. При получении от участника СВР - получателя ЭСИД, подтверждающего дебет счета на Б/С N 30908, производит сверку реквизитов платежа из ЭПД и данного ЭСИД:

- при положительных результатах сверки - отражает перевод средств по данному ЭПД проводкой по дебету лицевого счета на Б/С N 30914 и кредиту лицевого счета участника СВР - получателя на Б/С N 30910, после чего составляет и направляет в адрес участника СВР - получателя новый ЭСИД, подтверждающий кредит его лицевого счета на Б/С N 30910;

- при отрицательных результатах сверки - составляет и направляет в адрес участника СВР - плательщика новый ЭСИД, извещающий о результатах сверки, помещает данный ЭПД вместе с соответствующим ЭСИД в электронный архив, активизирует процедуры внутреннего аудита и защиты информации и до выяснения причин приостанавливает документооборот по данному платежу.

6.13.2. При извещении о невозможности отражения операции по данному ЭПД участником СВР - получателем (кроме ЭПД, не прошедших подтверждение подлинности):

- отражает операцию по данному ЭПД проводкой по дебету лицевого счета на Б/С N 30914 и кредиту счета на Б/С N 30811;

- до завершения следующего операционного дня ФРЦ устраняет причины, вызвавшие ошибки в данном ЭПД, после чего направляет новый исправленный ЭПД в адрес участника СВР - получателя.

6.13.3. При извещении о невозможности отражения операции по данному ЭПД участником СВР - получателем из-за неподтверждения его подлинности ФРЦ активизирует процедуры внутреннего аудита и защиты информации в СВР для выяснения причин возникновения данной ситуации.

6.14. Участник СВР - получатель после поступления от имени ФРЦ ЭСИД, подтверждающего кредит его лицевого счета на Б/С N 30910 в ФРЦ, совершает следующие действия.

6.14.1. Осуществляет сверку реквизитов платежей из данного ЭПД и подтверждающего ЭСИД:

- при положительном результате сверки отражает расчетную операцию проводкой по дебету счета на Б/С N 30912 и кредиту счетов клиентов - получателей (или иных счетов по назначению) в соответствии с регламентом, установленным договором между участником СВР и его клиентами;

- при отрицательном результате сверки до завершения текущего операционного дня составляет и направляет в адрес ФРЦ соответствующие ЭСИД, которые могут содержать следующие виды запросов: о состоянии счета в ФРЦ, о состоянии ЭПД, о содержании реквизитов ЭПД, не прошедшего сверку;

- при неполучении до завершения текущего операционного дня уточнения или подтверждения реквизитов ЭПД, не прошедшего сверку, но отраженного в выписке, отражает сумму по данному ЭПД проводкой по дебету счета на Б/С N 30912 и кредиту счета на Б/С N 30811.

6.14.2. Полученные от имени ФРЦ и подтвержденные им ЭПД участник СВР - получатель:

- оформляет в установленном Банком России порядке и вместе с подтверждающими ЭСИД помещает в документы дня;

- передает клиенту в порядке и на условиях, установленных договором между ними.

6.15. Правила документооборота между ФРЦ и участниками СВР при проведении расчетов в СВР изложены в Приложении 2.

Глава 7. РАСЧЕТЫ МЕЖДУ ПОЛЬЗОВАТЕЛЯМИ СВР

7.1. При осуществлении расчетов в СВР пользователь - плательщик составляет ЭПД и передает его в адрес ФРЦ для проведения расчета и отражения операций по счетам на балансе ФРЦ.

7.2. ЭПД, полученный ФРЦ от пользователя СВР, проходит подтверждение подлинности и логический контроль в порядке, установленном настоящим Положением, и в соответствии с требованиями к форматам ЭД в СВР.

7.3. При неподтверждении подлинности и / или обнаружении ошибок при логическом контроле полученного ЭПД от имени ФРЦ в адрес пользователя СВР - плательщика направляется ЭСИД, извещающий об отказе в приеме данного ЭПД с указанием причины отказа.

7.4. При подтверждении подлинности, положительном результате логического контроля ЭПД и достаточности средств на счете пользователя СВР - плательщика ФРЦ совершает следующие действия.

7.4.1. Отражает операцию по данному ЭПД проводкой по дебету счета пользователя СВР - плательщика и кредиту счета пользователя СВР - получателя.

7.4.2. Помещает в документы дня ЭПД, на основании которого произведены операции по счетам.

7.4.3. Составляет и направляет в адрес пользователя СВР - плательщика ЭСИД, подтверждающий дебет его счета в ФРЦ.

7.4.4. Составляет и направляет в адрес пользователя СВР - получателя исполненный ЭПД и ЭСИД, подтверждающий кредит счета пользователя СВР - получателя в ФРЦ.

7.5. Пользователь СВР - плательщик после получения от имени ФРЦ ЭСИД, подтверждающего дебет его счета в ФРЦ, совершает следующие действия.

7.5.1. Осуществляет сверку реквизитов платежа из ЭПД и подтверждающего ЭСИД, после чего:

- при положительных результатах сверки отражает операцию по данному ЭПД в установленном порядке;

- при отрицательных результатах сверки составляет и направляет в адрес ФРЦ соответствующие ЭСИД, которые могут содержать следующие виды запросов: о состоянии счета в ФРЦ, о состоянии ЭПД, о содержании реквизитов ЭПД, не прошедшего сверку.

7.5.2. Оформляет сверенные ЭПД в установленном порядке для помещения в документы дня.

7.6. При недостаточности средств на счете пользователя СВР - плательщика, являющегося кредитной организацией, в ФРЦ совершаются следующие действия.

7.6.1. При отсутствии документов в картотеке к счету пользователя СВР, учитываемой на счете N 90904:

- данный ЭПД принимается на временное хранение (помещается во внутридневную очередь) до момента поступления средств на счет, достаточных для его исполнения (но не позднее времени окончания операционного дня);

- от имени ФРЦ в адрес пользователя СВР - плательщика направляется ЭСИД, извещающий о помещении данного ЭПД во внутридневную очередь.

7.6.2. При наличии документов в картотеке к счету пользователя СВР, учитываемой на счете N 90904:

- ЭПД по платежам, подлежащим в соответствии с законодательством учету в данной картотеке, помещаются в разделы картотеки, соответствующие их группам очередности, а внутри раздела - в порядке поступления, при этом от имени ФРЦ по каждому из таких ЭПД в адрес пользователя СВР - плательщика направляется ЭСИД, извещающий о том, что данный ЭПД помещен в картотеку к его счету, учитываемую на счете N 90904;

- ЭПД по иным платежам отвергаются, при этом от имени ФРЦ в адрес пользователя СВР - плательщика направляется ЭСИД, извещающий о том, что данный ЭПД отвергнут ФРЦ и должен быть отражен в учете пользователя СВР - плательщика в установленном Банком России порядке.

7.7. При недостаточности средств на счете пользователя СВР - плательщика, не являющегося кредитной организацией, в ФРЦ совершаются следующие действия.

7.7.1. При отсутствии документов в картотеке к счету пользователя СВР, учитываемой на счете N 90902:

- данный ЭПД помещается во внутридневную очередь до момента поступления на счет средств, достаточных для его исполнения (но не позднее времени окончания операционного дня);

- от имени ФРЦ в адрес пользователя СВР - плательщика направляется ЭСИД, извещающий о помещении данного ЭПД во внутридневную очередь.

7.7.2 При наличии документов в картотеке к его счету, учитываемой на счете N 90902:

- все ЭПД помещаются в разделы картотеки, соответствующие их группам очередности, а внутри раздела - в порядке поступления;

- от имени ФРЦ по каждому ЭПД в адрес пользователя СВР - плательщика направляется ЭСИД, извещающий о том, что данный ЭПД помещен в картотеку.

7.8. При поступлении средств на счет пользователя СВР - плательщика в течение регулярного сеанса СВР автоматически производится оплата ЭПД:

- из картотеки к его счету, учитываемой на счете N 90904 или на счете N 90902, в порядке очередности, а в пределах одной группы очередности - в порядке поступления;

- из внутридневной очереди (образуется только при отсутствии картотеки) - в порядке поступления без учета группы очередности.

7.9. В ходе сеанса завершения операционного дня ФРЦ ЭПД, находящиеся во внутридневной очереди к счету пользователя СВР (при ее наличии), учитываются следующим образом.

7.9.1. ЭПД, предъявленные к счету пользователя СВР - плательщика, являющегося кредитной организацией:

- по платежам, подлежащим в соответствии с законодательством учету в картотеке к счету пользователя СВР на счете N 90904 - помещаются в указанную картотеку, при этом от имени ФРЦ в адрес пользователя СВР - плательщика по каждому из таких ЭПД направляется ЭСИД, извещающий о помещении данного ЭПД в картотеку;

- по иным платежам - отвергаются, при этом составителю ЭПД от имени ФРЦ направляется ЭСИД, извещающий о том, что данный ЭПД отвергнут ФРЦ.

7.9.2. ЭПД по всем платежам, предъявленные к счету пользователя СВР - плательщика, не являющегося кредитной организацией - помещаются в картотеку к его счету, учитываемую на счете N 90902, при этом от имени ФРЦ в адрес пользователя СВР - плательщика по каждому из таких ЭПД направляется ЭСИД, извещающий о помещении данного ЭПД в картотеку.

7.10. Пользователь СВР - получатель после получения от имени ФРЦ ЭСИД, подтверждающего кредит его счета в ФРЦ, совершает следующие действия.

7.10.1. Осуществляет сверку реквизитов платежа из ЭПД и подтверждающего ЭСИД, после чего:

- при положительных результатах сверки отражает операцию по данному ЭПД в установленном порядке;

- при отрицательных результатах сверки составляет и направляет в адрес ФРЦ соответствующие ЭСИД, которые могут содержать следующие виды запросов: о состоянии счета в ФРЦ, о состоянии ЭПД, о содержании реквизитов ЭПД, не прошедшего сверку.

7.10.2. Оформляет сверенные ЭПД в установленном порядке для помещения в документы дня и / или выдачи клиенту.

7.11. По завершении операционного дня ФРЦ каждый пользователь СВР, осуществлявший расчеты по своему счету в ФРЦ в течение данного дня, проводит выверку расчетов:

- получает окончательную выписку из своего счета в ФРЦ;

- осуществляет окончательную сверку реквизитов платежей из выписки и полученных им в течение дня ЭПД, по которым из ФРЦ поступили ЭСИД с подтверждениями дебета или кредита;

- при отрицательных результатах сверки отражает операции по платежам, содержащимся в выписке и не подтвержденным исполненными ЭПД на Б/С N 47417 "Суммы, списанные с корреспондентских счетов до выяснения" или на Б/С N 47416 "Суммы, поступившие на корреспондентские счета до выяснения" (для пользователей - кредитных организаций), после чего в установленном настоящим Положением порядке направляет в адрес ФРЦ ЭСИД, содержащий платежи, ошибочно записанные в кредит или дебет его счета, при этом ФРЦ активизирует процедуры внутреннего аудита и защиты информации в СВР для выяснения причин возникновения данной ситуации.

7.12. Правила документооборота между ФРЦ, ОКЦ и пользователями СВР при проведении расчетов в СВР, в том числе - при отзыве ЭПД из внутридневной очереди и картотеки, а также при проведении частичной оплаты ЭПД из картотек к счетам пользователей СВР, изложены в Приложении 3.

Глава 8. РАСЧЕТЫ МЕЖДУ УЧАСТНИКАМИ И ПОЛЬЗОВАТЕЛЯМИ СВР

8.1. Расчеты между пользователем СВР - плательщиком и участником СВР - получателем осуществляются в две стадии.

8.1.1. На первой стадии осуществляется расчет между пользователем СВР - плательщиком и ФРЦ, документооборот и порядок отражения расчетных операций по которому производятся в соответствии с п. п. 7.1 - 7.4.3 и 7.5 - 7.9 настоящего Положения, исключение составляет содержание проводки на балансе ФРЦ в п. 7.4.1 - проводка совершается по дебету счета пользователя СВР - плательщика и кредиту лицевого счета на Б/С N 30914.

8.1.2. На второй стадии осуществляется расчет между ФРЦ и участником СВР - получателем, документооборот и порядок отражения расчетных операций по которому производятся в соответствии с п. п. 6.9 - 6.14 настоящего Положения.

8.2. Расчеты в СВР между участником СВР - плательщиком и пользователем СВР - получателем также осуществляются в две стадии.

8.2.1. На первой стадии осуществляется расчет между участником СВР - плательщиком и ФРЦ, документооборот и порядок отражения расчетных операций по которому осуществляются в соответствии с пп. 6.2 - 6.8 настоящего Положения, исключение составляет содержание проводки в п. 6.8.1 - проводка совершается по дебету лицевого счета на Б/С N 30913 и кредиту счета пользователя СВР - получателя.

8.2.2. На второй стадии осуществляется расчет между ФРЦ и пользователем СВР - получателем, документооборот и порядок отражения расчетных операций по которому осуществляются в соответствии с п. п. 7.4.4 и 7.10 настоящего Положения.