Законодательная база Российской Федерации

ИНСТРУКЦИЯ Сбербанка РФ от 30.06.92 N 1-р (ред. от 27.12.95) "О ПОРЯДКЕ СОВЕРШЕНИЯ УЧРЕЖДЕНИЯМИ СБЕРЕГАТЕЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ОПЕРАЦИЙ ПО ВКЛАДАМ НАСЕЛЕНИЯ"

и перечисление сумм с этих счетов

2.26. Перечисление сумм денежных доходов трудящихся на счета по вкладам производится на основе договора между предприятием и отделением Сбербанка со взиманием комиссионного вознаграждения за выполнение этой работы.

2.27. Бухгалтерия предприятия, учреждения, организации или колхоза составляет список, в котором указываются: номер филиала, номер счета по вкладу, фамилия, имя и отчество вкладчика и перечисляемая сумма. На общую сумму списка и сумму комиссионного вознаграждения, согласно заключенному договору, составляется платежное поручение учреждению банка с указанием вида перечисления и периода, за который оно производится.

2.28. Предприятия, учреждения, организации, где начисление и учет денежных сумм, причитающихся трудящимся, механизированы, могут производить перечисления на основании табуляграмм, составляемых взамен именных списков.

2.29. При переходе на перечисление сумм во вклады с применением табуляграмм предприятие, учреждение или организация присваивает каждому заявлению рабочего, служащего или пенсионера постоянный порядковый номер. В случае прекращения перечисления сумм отдельным лицам ранее закрепленные за ними порядковые номера вновь поступившим заявлениям не присваиваются. Предприятие, учреждение или организация составляет контрольные именные списки вкладчиков, указывая в них порядковый номер заявления рабочего или служащего или закрепленный за ним табельный номер либо номер пенсионного листа, фамилию, имя, отчество вкладчика и номер лицевого счета по вкладу. Контрольные списки составляются в двух экземплярах по каждому учреждению Сбербанка в отдельности, удостоверяются подписями руководителя и главного бухгалтера и оттиском печати предприятия, учреждения или организации и направляются в отделение Сбербанка.

Отделение Сбербанка направляет в соответствующее учреждение Сбербанка оба экземпляра контрольных списков. В учреждении Сбербанка контролер (оператор) проверяет правильность указания в списках номеров лицевых счетов вкладчиков и одновременно на лицевых счетах проставляет порядковые номера заявлений или табельные номера, присвоенные рабочим и служащим, либо номера пенсионных листов (на лицевой стороне карточки лицевого счета в правом верхнем углу). Затем второй экземпляр контрольного списка с отметкой контролера о произведенной проверке возвращается в отделение Сбербанка.

2.30. В табуляграмме на перечисление должны быть указаны: номер учреждения Сбербанка, период, за который причитается перечисленная сумма из заработной платы или других доходов либо пенсия; номер заявления или табельный номер, присвоенный рабочему или служащему, либо номер пенсионного листа; номер счета по вкладу, на который должно быть произведено зачисление, а также перечисляемая сумма; если перечисление производится на новый счет, то вместо номера счета по вкладу должно быть проставлено "00000".

В дальнейшем к табуляграмме, содержащей суммы, зачисляемые на новые лицевые счета по вкладам, должны прикладываться дополнительные контрольные именные списки в двух экземплярах на каждое учреждение Сбербанка в отдельности.

2.31. Предприятия, учреждения и организации, где начисление заработной платы или пенсий ведется на электронно-вычислительных машинах, могут представлять табуляграммы с указанием в них фамилии, имени и отчества (или фамилии и инициалов) рабочего или служащего вместо порядкового номера заявления или табельного номера, присвоенного рабочему и служащему, либо номера пенсионного дела.

Табуляграмма составляется в двух экземплярах, один из которых используется вместо ордеров ф. N 52.

2.32. Списки или табуляграммы составляются отдельно на каждое учреждение Сбербанка и должны быть удостоверены подписями и оттиском печати предприятия, учреждения, организации, колхоза.

2.33. Основанием для зачисления сумм во вклады в учреждениях Сбербанка является реестр - ордер ф. N 167, выписанный бухгалтерией отделения Сбербанка на общую сумму приложенных к реестру - ордеру списков либо платежных поручений.

На оборотной стороне реестра - ордера должны быть указаны наименование предприятия, учреждения, организации или колхоза и суммы каждого списка (табуляграммы) или платежного поручения, а на списках (табуляграммах) или платежных поручениях - дата реестра - ордера. Все перечисленные записи подписываются лицом, составившим реестр - ордер.

2.34. При поступлении в учреждение Сбербанка реестра - ордера с именными списками (платежными поручениями) контролер (оператор):

проверяет наличие на реестре - ордере разрешительных надписей и подписей управляющего и главного бухгалтера отделения Сбербанка или заменяющих их лиц, а также отметки о сумме каждого списка (платежного поручения), а на списках (платежных поручениях) - наличие даты составления реестра - ордера и подписи лица, его составившего;

устанавливает соответствие фамилии, имени и отчества, номера счета, указанных в списке (платежном поручении), данным лицевого счета;

составляет ордера ф. N 52 на зачисление по каждому счету (в том числе и по счетам, по которым вкладчикам выданы сберкнижки ф. N 2-о), в тексте ордера указывает вид зачисления и период, за который перечисляется сумма, при этом дата составления ордера записывается цифрами;

зачисляет сумму поступившего перечисления на лицевой счет по вкладу, указывая в первой (свободной) графе лицевого счета номер реестра - ордера, а также вид зачисления и период;

заполняет при открытии новых лицевых счетов алфавитные карточки ф. N 13, которые затем помещаются в отдельную картотеку и находятся в ней до первого посещения вкладчикам учреждения Сбербанка, а затем дооформляются в установленном порядке;

проверяет правильность зачисления сумм на счета вкладчиков путем подсчета суммы по ордерам ф. N 52 и сопоставления итога с общей суммой списков (платежных поручений). В учреждениях Сбербанка, где имеются суммирующие машины, проверка правильности зачисления сумм производится путем составления на этих машинах ведомости на основании ордеров ф. N 52 с указанием в ней номера счета со знаком "Не считать" и суммы. В верхней части данной ведомости контролер (оператор) указывает номер учреждения Сбербанка и дату, общий итог по ведомости сопоставляет с общей суммой списков (платежных поручений) и записывает указанную сумму в операционный дневник в графе "Мемориальные обороты - зачислено". Списки (платежные поручения) и ведомость подсчета прилагаются к операционному дневнику;

делает на именном списке (в платежном поручении) и на реестре - ордере отметку: "Сумма по данному списку (платежному поручению) зачислена на счета вкладчиков", проставляет дату и подписывает эту запись;

направляет реестр - ордер, ведомость, списки (платежные поручения) и ордера ф. N 52 на зачисление в отделение Сбербанка в составе дневного отчета.

2.35. Если в учреждение Сбербанка при реестре - ордере поступила табуляграмма, то контролер (оператор) сопоставляет указанные в ней номер лицевого счета вкладчика и порядковый номер заявления или табельный номер либо номер пенсионного листа с данными в лицевом счете вкладчика, а в необходимых случаях - с контрольным именным списком и производит зачисление во вклады сумм применительно к вышеуказанному порядку. В ордере ф. N 52 на зачисление контролер (оператор) вместо фамилии, имени и отчества вкладчика указывает порядковый номер заявления или табельный номер, присвоенный рабочему, служащему, либо номер пенсионного листа.

В случае несоответствия данных лицевого счета и списка (табуляграммы, платежного поручения) зачисление на счет по вкладу указанной в списке суммы не производится до получения от предприятия, учреждения или организации письма о внесении соответствующих исправлений или о возврате этой суммы.

Ордер ф. N 63 составляется на каждую сумму, не зачисленную во вклад.

2.36. Основанием для зачисления во вклады сумм почтовых переводов в учреждениях Сбербанка служит реестр - ордер и извещение о почтовых переводах. В этом случае в операционный дневник записываются операции по каждому лицевому счету. Талон к почтовому переводу находится при лицевом счете и выдается вкладчику при первом его посещении учреждения Сбербанка.

2.37. При предъявлении сберкнижки, в которую не было записано несколько операций по зачислению сумм на счет вкладчика, каждая сумма записывается в сберкнижке отдельной строкой и выводится остаток вклада, который указывается только цифрами. Прописью остаток вклада указывается только один раз после последней записи причитающихся вкладчику сумм. С согласия вкладчика запись в сберкнижку нескольких операций по зачислению может быть произведена одной общей суммой; в этом случае остаток вклада в сберкнижке указывается цифрами и прописью. По просьбе вкладчика ему также может быть выдана отдельная справка с указанием всех зачисленных сумм.

2.38. При предъявлении сберкнижки ф. N 2-о операции по безналичным расчетам записываются контролером (оператором) на обороте корешка последнего из числа использованных к этому времени ордеров. При записи каждой такой операции контролер (оператор) указывает ее дату, сумму, зачисленную во вклад, и остаток вклада цифрами и прописью и расписывается.

В отдельных случаях, когда обе строки, отведенные для записи безналичных расчетов на обороте корешка ордера сберкнижки ф. N 2-о заполнены, а вкладчик, не внося и не получая наличных денег, вновь совершит операцию по безналичным расчетам и желает записать ее в сберкнижку, запись операции (по данным лицевого счета) производится на обороте корешка следующего ордера. При этом контролер (оператор), отделив от последнего корешка, заполненного записями по безналичным операциям, ордер, проставляет на нем номер лицевого счета, фамилию и инициалы вкладчика и погашает надписью поперек ордера "Погашено в связи с операцией по зачислению (списанию) вклада", указывает дату и расписывается, а в лицевом счете пишет: "Орд. 10 погашен". Погашенный ордер направляется в отделение Сбербанка в составе отчета для присоединения к ордеру ф. N 52 или другому документу.

2.39. Сумма, зачисленная на счет по вкладу, не может быть возвращена учреждением Сбербанка предприятию, организации или колхозу, перечислившему ее, без письменного заявления вкладчика.

Суммы пенсий, перечисленные на счет по вкладу после смерти вкладчика - пенсионера, могут быть возвращены органу социальной защиты населения на основании его письменной просьбы. По поступлении такого письма (в двух экземплярах) управляющий и главный бухгалтер отделения Сбербанка проверяют правильность его оформления, наличие в нем данных свидетельства органа ЗАГСа либо органа исполнительной власти или органа местного самоуправления о смерти вкладчика, убеждаются по документам последконтроля в том, что сумма пенсии, подлежащая возврату, действительно была зачислена во вклад после смерти вкладчика, и дают письменное разрешение на первом экземпляре письма на списание суммы со вклада для возврата на счет органа социальной защиты населения. Указанный экземпляр письма направляется в учреждение Сбербанка, ведущее лицевой счет, для оформления операции по списанию, а второй экземпляр письма хранится в бухгалтерии отделения Сбербанка для осуществления контроля за своевременным и правильным списанием суммы со вклада.

Если вклад, на который зачислялась пенсия, уже выплачен наследникам умершего вкладчика, отделение Сбербанка сообщает об этом органу социальной защиты населения, от которого поступило письмо.

(в ред. Письма Сбербанка РФ от 27.12.95 N 1/1р)

2.40. Вклад может быть перечислен с одного лицевого счета на другой в том же учреждении Сбербанка как на имя самого вкладчика, так и на имя другого лица. Указанная операция производится на основании составленного и подписанного вкладчиком ордера ф. N 52 на списание и предъявленной им сберкнижки.

Получив такой ордер, в тексте которого приводится номер счета, фамилия и инициалы лица, на чье имя перечисляется сумма, и сличив подпись на нем с образцом подписи вкладчика, а также номер счета,фамилию, имя и отчество вкладчика и остаток вклада по сберкнижке и по лицевому счету, контролер (оператор):

записывает расходную операцию в лицевом счете, с которого перечисляется сумма вклада, отмечая в первой (свободной) графе:

записывает произведенную операцию в сберкнижке вкладчика. Если перечисляется вся сумма вклада, то счет закрывается;

предлагает вкладчику заполнить и подписать ордер ф. N 52 на зачисление;

записывает приходную операцию в лицевой счет, на который перечисляется сумма вклада, отмечая в первой (свободной) графе:

Запись о произведенной операции делается в сберкнижке вкладчика, на счет которого перечисляется сумма вклада, при первом ее предъявлении;

если вклад перечисляется на новый счет, выдает лицу,совершающему операцию, сберкнижку, а при перечислении вклада на ранее открытый счет на имя другого лица - квитанцию ф. N 31;

оформляет ордер ф. N 63 на списываемую и отдельно ордер ф. N 63 на зачисляемую сумму;

записывает перечисление в операционный дневник по графе "Мемориальные обороты" двумя строками, указывая в графе "Краткое содержание операций":

2.41. Вкладчик может прислать в учреждение Сбербанка по почте заявление о перечислении вклада в этом же учреждении Сбербанка на счет другого лица. Такое заявление должно быть удостоверено в порядке, изложенном в п. 9.6 настоящей Инструкции. К заявлению прилагается сберкнижка, которая после оформления операции возвращается вкладчику по почте. Если при перечислении вклада открывается новый счет, то сберкнижка выписывается при явке вкладчика, на имя которого открыт счет. Вкладчик оформляет образец своей подписи на лицевом счете и дает расписку в получении сберкнижки на извещении ф. N 36, которая одновременно является образцом его подписи. На этом же извещении контролер (оператор) записывает сведения о предъявленном вкладчиком паспорте и удостоверяет эти записи своей подписью.

(в ред. Письма Сбербанка РФ от 28.07.94 N 01-2-2396)

2.42. Исключен.

Выдача вкладов по данным последконтроля