Законодательная база Российской Федерации

ИНСТРУКЦИЯ Сбербанка РФ от 30.06.92 N 1-р (ред. от 27.12.95) "О ПОРЯДКЕ СОВЕРШЕНИЯ УЧРЕЖДЕНИЯМИ СБЕРЕГАТЕЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ОПЕРАЦИЙ ПО ВКЛАДАМ НАСЕЛЕНИЯ"

Неподвижные вклады с остатками 3000 руб. и выше

13.1. Вклады по счетам с остатками 3000 руб. и выше (кроме срочных, срочных с ежемесячной выплатой дохода, номерных и целевых вкладов на детей), по которым в течение последних десяти лет, предшествующих дню передачи, не совершалось никаких операций кроме причисления процентов или зачисления выигрышей и компенсаций, ежегодно в июне месяце передаются для дальнейшего хранения в операционные отделы отделений Сбербанка.

(в ред. Писем Сбербанка РФ от 14.12.94 N 01-2811, от 27.12.95 N 1/1р)

13.2. При передаче вкладов в операционные отделы отделений Сбербанка на лицевые счета с остатком вкладов 3000 руб. и выше операционный отдел и подчиненные филиалы и агентства составляют списки в трех экземплярах по каждому виду в отдельности, в которых указываются: фамилия, имя и отчество вкладчика, номер лицевого счета по вкладу и остаток вклада. По вкладам на предъявителя вместо фамилии, имени и отчества вкладчика в списке указывается номер последнего выданного контрольного листа. Списки подписываются начальником или контролером (оператором) операционного отдела, заведующим или контролером (оператором) филиала или агентства.

На общую сумму списка по каждому виду вкладов филиал (агентство) составляет в двух экземплярах ордер ф. N 63; сумма проводится по операционному дневнику в графе "Мемориальные обороты - списано" и при заключении операционного дня отражается в приложении к операционному дневнику ф. N 25-а или в III разделе операционного дневника ф. N 24-а по графе "Убыло". Выделение лицевых счетов по неподвижным вкладам из общей картотеки операционного отдела производится без составления ордера ф. N 63 и отражения суммы вкладов по отчету.

Все экземпляры списков, ордера ф. N 63, карточки лицевых счетов, включенные в списки, и алфавитные карточки ф. N 13 по счетам представляются в бухгалтерию отделения Сбербанка.

(в ред. Письма Сбербанка РФ от 14.12.94 N 01-2811)

13.3. Управляющий и главный бухгалтер отделения Сбербанка убеждаются в полноте изъятия неподвижных вкладов, проверяют правильность составленных списков путем сверки их с лицевыми счетами и документами последконтроля, а итоги остатков вкладов в списках - путем арифметического подсчета. На всех экземплярах списков за их подписями указывается: "Список проверен, лицевые счета и алфавитные карточки ф. N 13 переданы в операционный отдел отделения" и ставится дата. Одновременно управляющий и главный бухгалтер на каждом лицевом счете под записью последней операции указывают "Неподвижный" и удостоверяют своими подписями остатки вкладов.

13.4. Первые экземпляры всех списков остаются для хранения в бухгалтерии отделения, вторые - возвращаются в операционный отдел или в соответствующий филиал (агентство) для справок, а третьи экземпляры высылаются территориальному банку, которому подчинено отделение.

Ордера ф. N 63, карточки лицевых счетов и алфавитные карточки ф. N 13 по этим счетам передаются в операционный отдел, где сумма неподвижных вкладов проводится по операционному дневнику в графе "Мемориальные обороты - зачислено" и при заключении операционного дня отражаются в приложении к названному дневнику. Ордера ф. N 63 возвращаются при отчете в бухгалтерию.

Лицевые счета по неподвижным вкладам, переданные из подчиненных филиалов (агентств), а также счета, выделенные из общей картотеки по вкладам операционного отдела, хранятся в операционном отделе в отдельной картотеке, внутри которой раскладываются по филиалам (агентствам) и номерам счетов. Эта картотека запирается и опечатывается начальником или старшим контролером (оператором) операционного отдела, а также управляющим отделением Сбербанка. Алфавитные карточки ф. N 13 по таким вкладам помещаются в общую алфавитную картотеку.

(в ред. Письма Сбербанка РФ от 27.12.95 N 1/1р)

13.5. Выдача неподвижных вкладов производится только с разрешения управляющего и главного бухгалтера отделения Сбербанка.

Если вкладчик желает получить в операционном отделе отделения Сбербанка весь вклад, выдача его производится по имеющейся карточке лицевого счета при предъявлении вкладчиком сберкнижки.

Когда вкладчик желает оставить вклад для дальнейшего хранения в операционном отделе отделения Сбербанка и получить лишь его часть или внести по вкладу дополнительный взнос, то до выполнения операции весь остаток неподвижного вклада вместе с причисленными процентами должен быть перечислен на новый счет. Вкладчик заполняет и подписывает ордера ф. N 52 на списание и на зачисление, а также дает образец своей подписи на карточке нового лицевого счета. К ордеру ф. N 52 на списание при перечислении вклада на новый счет или к расходному ордеру ф. N 51 при выплате всего вклада присоединяется погашенная сберкнижка, предъявленная вкладчиком.

Если вкладчик пожелает получить неподвижный вклад в филиале (агентстве), выдавшем ему сберкнижку, или хочет, чтобы вклад в дальнейшем хранился в этом филиале (агентстве), контролер (оператор) принимает от него под квитанцию ф. N 31 сберкнижку и заявление о переводе вклада из операционного отдела отделения Сбербанка. В выдаваемой вкладчику квитанции ф. N 31 обязательно указываются дата совершения последней операции и остаток вклада, записанные в сберкнижке. За перевод вклада в таком случае плата с вкладчика не взимается.

Если вкладчик, подав заявление о переводе неподвижного вклада в филиал (агентство), одновременно желает внести вклад, филиал (агентство) открывает на принятую сумму новый счет, на который в дальнейшем зачисляется и сумма неподвижного вклада (включая присоединенные к вкладу проценты), переведенная из отделения Сбербанка.

Неподвижные вклады в размере до 3000 руб.

13.6. Неподвижные вклады в размере до 3000 руб. (кроме срочных депозитов и целевых вкладов на детей), по которым операции, кроме причисления процентов или зачисления выигрышей и компенсаций не совершались в течение 5 лет, условно закрываются и ежегодно в июне передаются для дальнейшего хранения в операционные отделы отделений Сбербанка.

(в ред. Письма Сбербанка РФ от 27.12.95 N 1/1р)

13.7. Передача неподвижных вкладов до 3000 руб. в операционные отделы и зачисление их на объединенный счет, открытый в 1981 г., производится в следующем порядке:

(в ред. Письма Сбербанка РФ от 14.12.94 N 01-2811)

13.7.1. По каждому виду вкладов составляется список (в подчиненных филиалах и агентствах - в трех экземплярах, а в операционных отделах - в двух экземплярах), в которых указываются: фамилия, имя и отчество вкладчика, номер лицевого счета по вкладу и остаток вклада. По вкладам на предъявителя вместо фамилии, имени и отчества вкладчика в списке указывается номер последнего выданного контрольного листа. Списки подписываются начальником операционного отдела либо заведующим или контролером (оператором) филиала (агентства).

На карточках лицевых счетов, включенных в список, делается отметка "Списано для перечисления на объединенный счет "___" ___________ 19__ г.", которая подписывается лицами, подписавшими списки.

13.7.2. На общую сумму списка по каждому виду вкладов филиал (агентство) составляет и прикладывает к списку ордер ф. N 63. Сумма каждого ордера проводится по операционному дневнику в графе "Мемориальные обороты - списано" и при заключении операционного дня отражается в приложении к операционному дневнику ф. N 25-а или в IV разделе операционного дневника ф. N 24-а по графе "Расход".

Все экземпляры списков с карточками лицевых счетов, алфавитные карточки ф. N 13 по этим счетам и ордера ф. N 63 вместе с отчетом передаются в бухгалтерию отделения Сбербанка.

13.7.3. Управляющий и главный бухгалтер отделения Сбербанка должны лично просмотреть все карточки лицевых счетов и проверить законность образования вкладов, перечисляемых на объединенный счет. На всех экземплярах списков за их подписями указывается: "Список проверен, сумма вкладов __________ руб. подлежит зачислению на объединенный счет" и указывается дата.

13.7.4. Первый экземпляр каждого списка вместе с ордером ф. N 63 остается в бухгалтерии, а второй возвращается в операционный отдел или филиал (агентство). В операционный отдел направляются, кроме того, третьи экземпляры списков, составленные подчиненными учреждениями Сбербанка.

13.8. Запись на объединенный счет, который ведется на карточке лицевого счета ф. N 1, производится в следующем порядке: в первой (свободной) графе карточки лицевого счета указывается номер учреждения Сбербанка, в графе "Дата" - число, месяц и год зачисления, в графе "Вклад - приход" - передаваемая сумма, в графе "Контрольное число" - количество переданных лицевых счетов и в графе "Проценты" - год, по который причислены проценты по переданным вкладам. На сумму каждого списка неподвижных вкладов операционный отдел составляет ордера ф. N 63 и ф. N 52 на зачисление и записывает эту сумму на объединенный счет и в операционный дневник.

13.9. По вкладам, перечисленным на объединенный счет, в операционном отделе хранится список условно-закрытых счетов, подписанный управляющим и главным бухгалтером отделения Сбербанка. Копия списка находится в учреждении Сбербанка, из которого на объединенный счет были перечислены вклады. В случае, если список не сохранился, в отделении Сбербанка об этом должен быть составлен акт за подписями представителя территориального банка, управляющего отделением Сбербанка, главного бухгалтера и контролера. Копия этого акта находится в территориальном банке, которому подчинено отделение Сбербанка.

(в ред. Письма Сбербанка РФ от 27.12.95 N 1/1р)

13.10. Вклады на суммы менее 50 коп., перечисленные на объединенные счета к 1941 г., и вклады, остатки которых на 1 января 1944 г. составляли менее 10 руб., перечисленные на объединенные счета в 1944 г., переданы в 1951 г. на баланс территориального банка.

В операционных отделах Сбербанка хранятся объединенные счета по неподвижным вкладам до 10 руб., перечисленным с условнозакрытых счетов отдельных граждан. В 1954 г. перечислены вклады, по которым последняя операция была совершена до 1 января 1949 г.,

(в ред. Письма Сбербанка РФ от 27.12.95 N 1/1р)

13.11. Лицевые счета по условно-закрытым вкладам, а также документы последующего контроля по этим вкладам хранятся в архиве отделения Сбербанка. Заполненный и подписанный вкладчиком либо его представителем документ (расходный ордер, заявление о переводе, поручение на списание и т.д.) по последней операции, после которой производится передача этого вклада на объединенный счет, хранится постоянно вместе с первоначальным ордером по этому счету. Алфавитные карточки ф. N 13 находятся в картотеке закрытых алфавитных карточек.

Списки условно-закрытых вкладов подшиваются в отдельную папку.

13.12. По вкладам, числящимся на объединенных счетах, совершаются только расходные операции после причисления процентов за период до 1 января 1984 г. Выдача вклада, зачисленного на объединенный счет, производится по желанию вкладчика в отделении Сбербанка или в том учреждении Сбербанка, в котором вклад хранился до перечисления на объединенный счет. Выдача производится без предъявления паспорта на основании представленной им сберкнижки, в которой указывается сумма причисленных процентов, сумма, подлежащая выплате, и делается следующая отметка: "Сумма вклада числится в списке N ____ условно-закрытых счетов объединенного счета N ____". Надпись подписывается начальником операционного отдела либо заведующим филиалом Сбербанка (контролером). После оплаты сберкнижка погашается. Отметка о выдаче вклада делается и в списке условно-закрытых счетов.

13.13. Если список не сохранился, что подтверждается актом, выдача вкладов с объединенных счетов производится на основании предъявленных сберкнижек. На сберкнижке отмечаются номер и дата составления акта. Такие отметки подписываются начальником операционного отдела (контролером), а также управляющим и главным бухгалтером отделения.

13.14. Одновременно с основной суммой вклада вкладчику выплачиваются проценты по нему, которые исчисляются по вкладам до востребования из расчета 8% годовых за время до 1 июля 1936 г., из расчета 3% годовых - за время с 1 июля 1936 г. до 1 января 1955 г., из расчета 2% годовых - за период с 1 января 1955 г. до 1 января 1984 г. По срочным вкладам до 1 января 1955 г. проценты исчисляются из расчета 5% годовых, с 1 января 1955 г. до 1 января 1984 г. - из расчета 3% годовых. За период с 1 января 1984 г. по день закрытия счета проценты по вкладам, числящимся на объединенных счетах, не начисляются.

13.15. При выдаче вклада операционным отделом на выплачиваемую сумму составляются ордера ф. N 51 после предварительного присоединения процентов и составления на их сумму ордера ф. N 52 на зачисление.

13.16. Филиалом (агентством) на выплачиваемую сумму вклада составляется в двух экземплярах ордер ф. N 54, в тексте которого указывается, помимо других данных, раздельно остаток вклада, переданного на объединенный счет, сумма присоединенных процентов и выплачиваемая сумма. На одном из ордеров ф. N 54 вкладчик расписывается в получении вклада.

13.17. Отделение Сбербанка, получив из подчиненного учреждения Сбербанка два экземпляра ордера ф. N 54, один из них с распиской вкладчика в получении вклада вместе со сберкнижкой направляет в операционный отдел с распоряжением главного бухгалтера отделения на обороте ордера о списании выплаченной суммы с объединенного счета. На основании этого ордера операционный отдел присоединяет к остатку вклада по объединенному счету сумму выплаченных процентов и составляет на их сумму ордер ф. N 52 на зачисление. Производит списание выплаченной суммы вместе с присоединенными процентами с объединенного счета, составляет на списанную сумму, включая присоединенные проценты, ордер ф. N 52 на списание и проводит указанные суммы по операционному дневнику в графе "Мемориальные обороты". На ордере ф. N 54 делается отметка за подписью контролера о произведенном списании.

13.18. На каждую произведенную выплату в карточке объединенного лицевого счета делаются две записи: сумма процентов, причисленных по вкладу; выплаченная сумма вклада, включая присоединенные проценты.

13.19. Исчисление выигрышей, выпавших на выигрышные вклады в размере до 3000 руб. в тиражах, состоявшихся после их перечисления на объединенные счета, не производится.

Неподвижные выигрышные вклады, числящиеся на объединенных счетах, выплачиваются после предварительной проверки предъявленной вкладчиком сберкнижки по официальным таблицам тиражей, проведенных до 1 января 1984 г. Если при такой проверке выяснится, что на этот вклад выпал выигрыш в одном из тиражей, состоявшихся после перечисления его на объединенный счет, выдача такого вклада вместе с суммой выигрыша производится с разрешения управляющего отделением.

Исчисление выигрышей, выпавших на неподвижные выигрышные вклады, числящиеся на объединенных счетах, в тиражах, проведенных после 1 января 1984 г., не производится.

(в ред. Письма Сбербанка РФ от 14.12.94 N 01-2811)

Неподвижные вклады, открытые безналичным путем,

по которым операции не совершались в течение двух лет со дня открытия счета

13.20. Лицевые счета по вкладам в сумме 3000 руб. и выше, а также лицевые счета по срочным вкладам в сумме до 3000 руб., открытые безналичным путем, по которым операции не совершались в течение двух лет и сберкнижки не выдавались, должны передаваться ежегодно в июне из филиалов (агентств) в операционные отделы отделений Сбербанка, а также выделяться из общей картотеки операционного отдела. Для этого в первой декаде июня контролер (оператор) филиала (агентства) или соответственно начальник или старший контролер (оператор) операционного отдела изымает из картотеки лицевые счета, открытые безналичным путем, по которым в течение двух лет со дня открытия не совершалось никаких операций (кроме причисления процентов и зачисления сумм выигрышей) и не выдавались сберкнижки, а также изымает алфавитные карточки ф. N 13 по таким счетам, после чего составляет и подписывает список в трех экземплярах по всем видам вкладов в алфавитном порядке по фамилиям вкладчиков.

Передача указанных счетов в операционный отдел отделения Сбербанка для дальнейшего хранения, а также выделение лицевых счетов по таким вкладам из общей картотеки операционного отдела производится в порядке, установленном для неподвижных вкладов с остатками 3000 руб. и выше.

Лицевые счета по вкладам в сумме до 3000 руб. (кроме срочных вкладов), открытым безналичным путем, по которым операции не совершались в течение двух лет и сберкнижки не выдавались, должны условно закрываться и перечисляться на объединенный счет в порядке, установленном для неподвижных вкладов с остатками до 3000 руб.

(в ред. Писем Сбербанка РФ от 14.12.94 N 01-2811, от 27.12.95 N 1/1р)

13.21. Выдача неподвижных вкладов, открытых безналичным путем, производится только с разрешения управляющего и главного бухгалтера отделения Сбербанка.

При явке вкладчика в операционный отдел отделения Сбербанка контролер (оператор) должен удостовериться в его личности по предъявленному паспорту и убедиться, что данный вклад принадлежит именно ему. Если вкладчик желает получить весь вклад, то выдача его вместе с причитающимися процентами, исчисленными, если остаток вклада превышал 3000 руб., производится на основании лицевого счета, который должен быть дооформлен (отобран образец подписи вкладчика, указаны его год рождения, адрес, гражданство и к какой социальной группе вкладчик относится).

Сберкнижка не выписывается, на обороте расходного ордера ф. N 51 указываются данные паспорта вкладчика, которые удостоверяются подписями контролера (оператора) и кассира.

Если вкладчик желает оставить весь вклад или часть его для дальнейшего хранения в операционном отделе или внести по вкладу дополнительный взнос, то после дооформления лицевого счета в порядке, указанном выше, счет закрывается и весь остаток вклада вместе с причисленными процентами, исчисленными, если остаток вклада превышал 3000 руб., перечисляется на новый счет. При этом вкладчик заполняет и подписывает ордер ф. N 52 на списание, на обороте которого контролер (оператор) записывает данные паспорта вкладчика и заверяет их своей подписью. На сумму, перечисляемую на новый счет, вкладчик составляет и подписывает ордер ф. N 52 на зачисление.

Выдача с объединенного счета вкладов, открытых безналичным путем, производится применительно к порядку, установленному для выплаты условно-закрытых вкладов в сумме до 3000 руб. по представлении вкладчиками своих паспортов.

(в ред. Писем Сбербанка РФ от 28.07.94 N 01-2-2396, от 14.12.94 N 01-2811, от 27.12.95 N 1/1р)