Законодательная база Российской Федерации

ИНСТРУКЦИЯ Сбербанка РФ от 30.06.92 N 1-р (ред. от 27.12.95) "О ПОРЯДКЕ СОВЕРШЕНИЯ УЧРЕЖДЕНИЯМИ СБЕРЕГАТЕЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ОПЕРАЦИЙ ПО ВКЛАДАМ НАСЕЛЕНИЯ"

(в ред. - Письма Сбербанка РФ от 27.12.95 N 1/1р)

1. Номерные вклады принимаются отделениями и филиалами Сбербанка России, которым это право предоставлено территориальным Сбербанком. При этом в целях обеспечения анонимности владельцев номерных вкладов их обслуживание должно производиться в отдельных, специально выделенных в операционном отделе отделения либо в филиале, помещениях.

2. Работник, совершающий операции по приему и выдаче номерных вкладов, а также работник бухгалтерии, осуществляющий последующий контроль за этими операциями, назначаются приказом по отделению Сбербанка. Другие работники доступа к документам по номерным вкладам иметь не должны.

Ответственное лицо, оформляющее операции по номерным вкладам, совмещает функции контролера и кассира.

3. Операции по номерным вкладам совершаются в порядке, установленном по вкладам до востребования с учетом следующего.

4. Счет по вкладу может быть открыт только наличными деньгами лично вкладчиком на основании договора и по предъявлении им паспорта или заменяющего его документа.

Минимальный размер первоначального взноса 20 млн. руб.

5. Срок хранения вклада не ограничен.

6. Ежемесячная процентная ставка по номерному вкладу устанавливается Советом директоров Сбербанка России. В зависимости от уровня инфляции и доходов Сбербанка России процентная ставка по этому виду вкладов может быть изменена банком в одностороннем порядке.

7. В случае закрытия счета до истечения одного месяца со дня его открытия доход не выплачивается.

8. По номерным вкладам могут совершаться как приходные, так и расходные операции. Остаток вклада после совершения операций может составлять любую сумму.

9. Нумерация лицевых счетов по номерным вкладам ведется отдельно от других видов вкладов, начиная с N 1. Перед номером счета ставится буква "Я", например, Я-12, Я-105 и т.д.

10. При оформлении операции по открытию счета вкладчик заполняет и подписывает договор о номерном вкладе в двух экземплярах. В договоре обязательно указываются фамилия, имя и отчество вкладчика, его год рождения, адрес, а также данные предъявленного паспорта. Первый экземпляр договора выдается вкладчику, а второй - остается в Сбербанке и помещается для хранения в специальный сейф.

Кроме того, при открытии счета по номерному вкладу вкладчик заполняет ордер ф. N 51/36, в котором вместо фамилии, имени и отчества указывает "номерной". Алфавитная карточка ф. N 13 при открытии номерного вклада не составляется.

Получив от вкладчика заполненные им документы, ответственное лицо оформляет лицевой счет, предлагает вкладчику дать образец своей подписи и выписывает сберегательную книжку. При этом в лицевом счете и на титульном листе сберегательной книжки вместо фамилии, имени и отчества вкладчика указывается "номерной". Затем ответственное лицо подписывает оба экземпляра договора и проставляет на них оттиск печати, а на обороте ордера ф. N 51/36 делает отметку о составленном по вкладу договоре.

Операции по открытию счета, а также по совершению приходных и расходных операций в операционном дневнике отражаются в общеустановленном порядке, при этом вместо фамилии, имени и отчества вкладчика указывается "номерной".

При открытии счета ответственное лицо, оформляющее операции по номерным вкладам, должно предупредить вкладчика о том, что при оформлении приходных операций безналичным путем в платежном поручении будут указаны его фамилия, имя и отчество, тем самым будет нарушена анонимность счета по номерному вкладу.

11. Дополнительные взносы могут быть внесены как наличными деньгами, так и безналичным путем. Размер дополнительного взноса должен составлять не менее 10 млн. руб. Периодичность дополнительных взносов не ограничена.

Дополнительный взнос может быть принят и от вносителя, но в этом случае ответственное лицо должно обратить внимание на обеспечение анонимности вкладчика и тайны вклада во время совершения операции.

12. Вкладчик вправе оформить в установленном порядке доверенность на распоряжение вкладом. Текст доверенности записывается вкладчиком на карточке лицевого счета и на извещении последконтролю ф. N 36, при этом вместо фамилии, имени и отчества вкладчика на извещении ф. N 36 указывается "номерной".

Если доверенность оформлена вне учреждения Сбербанка, она хранится вместе с договором, составленным при открытии счета, а в бухгалтерию отделения Сбербанка направляется составленное за подписью ответственного лица извещение ф. N 36 об имеющейся доверенности с образцом подписи представителя вкладчика и с данными его паспорта. На извещении ф. N 36 вместо фамилии, имени и отчества вкладчика указывается "номерной".

При совершении операции по доверенности представитель вкладчика на приходно-расходных ордерах ф. N 51 вместо фамилии, имени и отчества вкладчика указывает "номерной", а перед своей подписью записывает "по доверенности".

13. При оформлении завещательного распоряжения в учреждении Сбербанка вкладчик записывает текст его на отдельном листе бумаги, а также на оборотной стороне первоначального ордера ф. N 51/36 (при открытии счета) или на извещении ф. N 36 (по действующему счету). При этом вместо своих фамилии, имени и отчества на ордере ф. N 51/36 или на извещении ф. N 36 вкладчик указывает "номерной". Завещательное распоряжение, записанное на отдельном листе бумаги и на ордере ф. N 51/36 или на извещении ф. N 36, подписывается вкладчиком и после проверки правильности его составления, сверки паспортных данных и сличения подписи вкладчика под текстом завещательного распоряжения с образцом его подписи на лицевом счете и в договоре удостоверяется контролером (оператором).

В лицевом счете в графе "Для отметок" контролер (оператор) делает запись "Вклад завещан", указывает дату составления завещательного распоряжения и удостоверяет эту отметку своей подписью.

Завещательное распоряжение по номерному вкладу, составленное на отдельном листе бумаги, хранится вместе с договором.

Поступившее в учреждение Сбербанка завещание (или копия его), оформленное в нотариальном порядке, хранится вместе с договором, а в лицевом счете в графе "Для отметок" контролер (оператор) записывает "Вклад завещан", делая ссылку на завещание, хранящееся вместе с договором, и подписывает эту запись, указав дату. Одновременно он составляет за своей подписью извещение ф. N 36 с указанием текста поступившего завещания, в котором вместо фамилии, имени и отчества вкладчика указывается "номерной".

Вкладчик вправе изменить или отменить завещательное распоряжение или завещание по вкладу. Данная операция производится в порядке, установленном настоящей Инструкцией, с учетом особенностей оформления лицевого счета и извещения ф. N 36, изложенных в данном пункте.

Новое завещательное распоряжение или завещание по вкладу хранится вместе с договором и ранее оформленным завещательным распоряжением или завещанием.

14. При совершении операций по номерному вкладу в приходных и расходных ордерах ф. N 51 вместо фамилии, имени и отчества вкладчика указывается "номерной". Подпись вкладчика на расходном ордере должна соответствовать образцу, данному при открытии счета. При несоответствии подписи ответственное лицо банка, совершающее операции по номерным вкладам, может потребовать от вкладчика предъявления паспорта и, убедившись в личности вкладчика, сверить указанные в нем данные с данными паспорта, записанными в договоре, оформленном при открытии счета и хранящемся в учреждении Сбербанка. На ордере ф. N 51 при этом ответственный работник банка делает отметку "Данные предъявленного паспорта соответствуют данным, указанным в договоре" и расписывается.

15. При явке вкладчика или его представителя за получением части вклада, срок хранения которого со дня открытия составляет более месяца, ему может быть выдана любая сумма в пределах остатка вклада, числящегося на день обращения. Если срок хранения вклада на день явки вкладчика составляет менее одного месяца, он может получить любую сумму в пределах остатка вклада на день обращения без учета процентов, причисленных к сумме вклада в конце месяца, в котором вклад был открыт.

16. При совершении каждой операции на принимаемую или выдаваемую сумму должны быть начислены проценты, начиная со дня, следующего за днем совершения операции, до конца календарного месяца.

Исчисление процентов по каждой операции производится по следующей формуле:

     С x Б x П\r\nД = ------------ , где\r\n     А x 100

Д - сумма дохода;

С - сумма взноса или выдачи;

Б - количество дней со дня, следующего за днем совершения операции, по конец месяца;

П - размер ежемесячной процентной ставки;

А - количество календарных дней в месяце, в котором произведена операция;

100 - постоянная величина.

Суммы процентов, исчисленные по приходным операциям, отражаются в лицевом счете в графе "Проценты - начислено", а по расходным операциям - в графе "Проценты - отчислено", после чего выводится остаток процентов после совершения операции.

17. В последний день каждого календарного месяца независимо от срока хранения вклада сумма, числящаяся в лицевом счете в графе "Проценты - остаток", причисляется к сумме вклада. При этом ответственный сотрудник банка, оформляющий операции по номерным вкладам, составляет ордер ф. N 52 на зачисление. На новый остаток вклада начисляются проценты вперед до конца следующего месяца, которые отражаются в графах "Проценты - начислено" и "Проценты - остаток".

18. В конце операционного дня первоначальный ордер ф. N 51/36, а также ордера ф. N N 51 и 52 передаются ответственным лицом, оформляющим операции по номерным вкладам, из операционного отдела отделения Сбербанка внутренним путем работнику бухгалтерии, осуществляющему последующий контроль за операциями по таким вкладам.

Ответственное лицо филиала Сбербанка, осуществляющего прием номерных вкладов, высылает документы по номерным вкладам в последующий контроль бухгалтерии отделения Сбербанка в опечатанном конверте вместе с дневным отчетом.

19. При закрытии счета, хранившегося более одного месяца, на остаток вклада, числящийся на день совершения операции, в том числе и на дополнительные взносы, не пролежавшие одного месяца, отчисляются проценты со дня, следующего за днем закрытия счета, до конца текущего месяца, которые отражаются в графе "Проценты - отчислено". Затем определяется остаток процентов на дату совершения операции, который присоединяется к остатку вклада, после чего выводится сумма, подлежащая выплате.

Если ко дню закрытия счета по номерному вкладу срок его хранения составил менее одного месяца, вкладчику выплачивается накопленная на счете сумма без начисленных на нее процентов. При этом проценты, начисленные за время хранения вклада в предыдущем месяце, списываются путем оформления ордера ф. N 52 на списание, а проценты, начисленные за текущий месяц, в расчет не принимаются.

Ответственный работник банка, оформляющий операции по номерным вкладам, делает отметку о закрытии счета на экземпляре договора, хранящемся в учреждении Сбербанка, а также на договоре, предъявленном вкладчиком или его представителем. Наряду с погашенной сберкнижкой оба экземпляра договора приобщаются к документам по закрытому счету и передаются в бухгалтерию отделения Сбербанка.

20. Перевод номерного вклада в другое учреждение Сбербанка может быть произведен по заявлению вкладчика или его представителя на любой другой вид вклада только на имя определенного лица. При этом в заявлении о переводе ф. N 143 вместо фамилии, имени и отчества вкладчика указывается: "От вкладчика номерного вклада по счету N ______".

21. В случае утраты сберкнижки по номерному вкладу заявление об утрате должно быть составлено лично вкладчиком. Выплата такого вклада либо перечисление его на новый счет производится только после тщательной проверки соответствия подписи вкладчика на заявлении об утрате сберегательной книжки с образцом его подписи в лицевом счете и в экземпляре договора, хранящемся в учреждении Сбербанка, и при наличии разрешения управляющего и главного бухгалтера отделения Сбербанка.

Приложение 8