Законодательная база Российской Федерации

ИНСТРУКЦИЯ Сбербанка РФ от 30.06.92 N 1-р (ред. от 27.12.95) "О ПОРЯДКЕ СОВЕРШЕНИЯ УЧРЕЖДЕНИЯМИ СБЕРЕГАТЕЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ОПЕРАЦИЙ ПО ВКЛАДАМ НАСЕЛЕНИЯ"

(в ред. - Письма Сбербанка РФ от 27.12.95 N 1/1р)

1. Срочные вклады с ежемесячной выплатой дохода принимаются учреждениями Сбербанка с одним и более штатными работниками.

2. Операции по срочным вкладам с ежемесячной выплатой дохода совершаются в порядке, установленном для вкладов до востребования, с учетом следующего.

3. Счет по вкладу может быть открыт вкладчиком как путем внесения наличных денег, так и безналичным путем.

Минимальная сумма первоначального взноса - 300 тыс. руб.

4. Срок хранения вклада не ограничен.

5. Ежемесячно по вкладу начисляется доход, размер которого определяется Сбербанком России.

В зависимости от уровня инфляции и дохода Сбербанка России процентная ставка по этому виду вкладов может быть увеличена или уменьшена Банком в одностороннем порядке.

6. Вкладчику предоставляется право пополнять вклад путем внесения дополнительных взносов, размер которых составляет не менее 300 тыс. руб. каждый. Периодичность дополнительных взносов не ограничена.

7. Частичные выдачи сумм со вклада не производятся. Вклад может быть выплачен полностью с причитающимися за время хранения процентами. Вместе с тем, вкладчику предоставляется право получать проценты ежемесячно или за несколько месяцев сразу.

8. В случае закрытия счета до истечения месяца со дня его открытия доход не выплачивается. По взносам, хранившимся во вкладе до дня его закрытия менее месяца, проценты не выплачиваются.

9. Нумерация лицевых счетов по срочным вкладам с ежемесячной выплатой дохода ведется отдельно от других видов вкладов. Перед номером счета ставятся буквы "ОД", например, ОД-1, ОД-25, ОД-345 и т.д.

Карточки лицевых счетов по этому виду вкладов хранятся в отдельной картотеке или в отдельной части общей картотеки.

10. Оформление операции по открытию счета производится в установленном порядке.

Контролер знакомит вкладчика с условиями данного вида сбережений, после чего оформляются два экземпляра договора о срочном вкладе с ежемесячной выплатой дохода в порядке, изложенном в п. 1.9 настоящей Инструкции. Подпись вкладчика в договоре служит подтверждением того, что с условиями вклада он ознакомлен.

На ордере ф. N 51/36 на лицевой стороне в верхней части, а также в алфавитной карточке ф. N 13 вкладчик или вноситель указывает вид вклада: "срочный вклад с ежемесячной выплатой дохода".

На обороте ордера ф. N 51/36 контролер (оператор) записывает: "По вкладу составлен договор N _____ от "____" ___________ 19__ г.", проставляет дату и расписывается.

11. При внесении первоначального и дополнительных взносов проценты не начисляются. Начисление процентов производится в последний день каждого календарного месяца по всем взносам, в том числе и по взносам, внесенным в месяце, за который исчисляются проценты, при этом проценты на вновь вносимые взносы начисляются со дня, следующего за днем внесения взноса, по конец месяца.

Начисленная за месяц сумма процентов в установленном порядке зачисляется во вклад, и выводится остаток на первое число следующего месяца. В конце следующего месяца на остаток вклада на первое число (включая зачисленные проценты), а также на внесенные во вклад в течение месяца дополнительные взносы начисляются проценты, которые присоединяются к остатку вклада на конец месяца.

Начисление процентов за месяц хранения суммы во вкладе производится по формуле:

     С x У x П\r\nД = ------------ , где\r\n     А x 100

Д - сумма дохода;

С - сумма взноса;

У - количество дней хранения суммы в месяце, за который исчисляется доход;

П - размер ежемесячной процентной ставки;

А - количество календарных дней в месяце, за который начисляется доход;

100 - постоянная величина.

Например, вклад внесен 24 ноября. Доход на первоначальный взнос за период с 25 по 30 ноября включительно подлежит начислению 30 ноября. Полученная сумма процентов причисляется к сумме вклада, и выводится остаток по состоянию на 1 декабря. В конце декабря на остаток вклада на 1 декабря (вместе с процентами за ноябрь) должны быть начислены проценты за декабрь, которые причисляются к остатку вклада, после чего выводится новый остаток вклада на 1 января. Если в декабре были совершены операции по внесению дополнительных взносов, то в конце месяца на каждый взнос начисляются проценты за период со дня, следующего за днем внесения, по 31 декабря включительно, которые также присоединяются к остатку вклада.

12. При явке вкладчика за получением процентов ему может быть выплачена любая сумма в пределах той, которая была зачислена во вклад за все время хранения до первого числа текущего месяца и не получена вкладчиком, за исключением суммы процентов по взносам, срок хранения которых ко дню совершения расходной операции составит меньше месяца.

Контролер (оператор) учреждения Сбербанка:

определяет по карточке лицевого счета общую сумму процентов, которая была зачислена во вклад за все время хранения до первого числа текущего месяца и не получена вкладчиком, при этом проценты, начисленные за предыдущий месяц на взносы, срок хранения которых ко дню явки вкладчика составляет менее одного месяца, в расчет не принимаются;

на выплачиваемую сумму начисляет проценты за период с начала текущего месяца по день, предшествующий дню совершения расходной операции (по вышеприведенной формуле), записав ее в карточке лицевого счета по графе "Приход" и составив ордер ф. N 52 на зачисление;

предлагает вкладчику заполнить и подписать расходный ордер ф. N 51 на истребуемую сумму вместе с начисленными на нее за текущий месяц процентами;

оформляет в установленном порядке операцию по выдаче со вклада истребуемой вкладчиком суммы процентов вместе с начисленными на нее за текущий месяц процентами;

записывает в сберегательную книжку сумму процентов, зачисленных во вклад за время хранения до первого числа текущего месяца, и операцию по выдаче истребуемой вкладчиком суммы. Если сумма записанных в сберегательную книжку процентов больше, чем сумма, которая может быть выплачена вкладчику (за счет процентов на взносы, хранившиеся менее месяца), контролер обязан объяснить ему причину невыплаты части процентов и что он сможет получить ее по истечении месячного срока хранения взносов, по которым они начислены.

Зачисленная во вклад по состоянию на первое число текущего месяца сумма процентов по взносам, срок хранения которых ко дню явки вкладчика составляет меньше месяца, продолжает храниться на счете и может быть выплачена вкладчику в указанном выше порядке при его явке по истечении месячного срока хранения взносов, по которым она начислена.

В конце месяца, в котором вкладчик получал проценты, доход начисляется на остаток вклада, числящийся на начало этого месяца, без учета суммы, истребованной вкладчиком, а также на все взносы, внесенные в этом месяце.

Для удобства учета процентов, подлежащих выплате при явке вкладчиков, по вкладам, по которым совершается большое количество операций, контролер (оператор) учреждения Сбербанка может вести внесистемный учет процентов, начисляемых по таким вкладам. Для этого на свободном поле карточки лицевого счета контролер записывает нарастающим итогом сумму ежемесячно начисляемых на остаток вклада и на взносы процентов, уменьшая ее на сумму, выплачиваемую вкладчику.

13. Территориальные банки вправе устанавливать для подчиненных учреждений Сбербанка, где позволяют средства автоматизации, порядок начисления ежемесячного дохода не в конце каждого календарного месяца, а при явке вкладчика. В конце каждого операционного года при годовом заключении счетов учреждения Сбербанка, где введен такой порядок, должны по всем вкладам начислить проценты за каждый месяц хранения в истекшем году (как это указано выше), капитализировать их и вывести остаток вклада на 1 января.

14. При закрытии счета по взносам, срок хранения которых ко дню совершения расходной операции составляет меньше месяца, проценты вкладчику не выплачиваются.

Оформляя операцию по закрытию счета, контролер (оператор):

по взносам, хранившимся ко дню закрытия счета менее 1 месяца, списывает проценты, начисленные за время их хранения в предыдущем месяце, оформив ордер ф. N 52 на списание;

на оставшуюся после списания сумму процентов, начисленных за предыдущий месяц, начисляет проценты (по вышеуказанной формуле) за период с начала текущего месяца по день, предшествующий дню закрытия счета;

на остаток вклада, образовавшийся после совершения операции по приему последнего дополнительного взноса, срок хранения которого ко дню закрытия счета составляет более одного месяца, начисляет проценты (по вышеуказанной формуле) за период с начала текущего месяца по день, предшествующий дню закрытия счета;

обе суммы процентов, исчисленные за текущий месяц, присоединяет к остатку вклада, оформив ордер ф. N 52 на зачисление, и выводит сумму, подлежащую выплате;

оформляет расходную операцию в установленном порядке.

Если закрывается вклад, по которому все взносы, внесенные в предыдущем месяце, ко дню закрытия счета хранились более одного месяца, на остаток вклада на первое число текущего месяца (вместе с начисленными за предыдущий месяц процентами) начисляются проценты за период с начала текущего месяца по день, предшествующий дню закрытия счета, полученная сумма присоединяется к остатку вклада на день совершения расходной операции и выводится сумма, подлежащая выплате.

15. При переводе всей суммы срочного вклада с ежемесячной выплатой дохода в другое учреждение Сбербанка срок хранения вклада нарушается. Исчисленные в установленном порядке проценты присоединяются к остатку вклада, и счет закрывается. По счету, на который зачислена переведенная сумма, срок хранения исчисляется со дня оформления платежного поручения на сумму перевода.

При истребовании вкладчиком перевода части срочного вклада с ежемесячной выплатой дохода счет закрывается, а оставшаяся после перевода сумма перечисляется на новый счет по тому же виду вкладов (если размер этой суммы не менее 300 тыс. руб., а также если вкладчиком не указан другой вид вклада). В случае перевода части вклада, образованной за счет начисленных процентов, срочность вклада не нарушается и оставшаяся сумма на новый счет не перечисляется.

В тех случаях, когда по счету срочного вклада с ежемесячной выплатой дохода переводится часть вклада одному из наследников после смерти вкладчика, оставшаяся сумма на новый счет не перечисляется. Доход по такому вкладу со дня совершения переводной операции исчисляется исходя из процентной ставки, установленной по вкладам до востребования.

Приложение 6