Последнее обновление: 13.11.2024
Законодательная база Российской Федерации
8 (800) 350-23-61
Бесплатная горячая линия юридической помощи
- Главная
- ПРИКАЗ ЦБ РФ от 24.10.97 N 02-469 (ред. от 26.06.98) "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ УКАЗАНИЙ "О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"
Порядок составления и представления Отчета
Кредитная организация, филиал кредитной организации (далее по тексту кредитная организация) представляет в учреждение Банка России, в котором открыт корреспондентский счет (субсчет), следующие сведения.
1. По картотеке к счету N 90903 кредитной организации необходимо представлять следующие данные (раздел I):
- сумма неоплаченных расчетных документов, учитываемых на счете N 90903 "Расчетные документы клиентов, не оплаченные в срок из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах кредитной организации", на отчетную дату;
- длительность картотеки - количество непрерывных календарных дней, в течение которых до отчетной даты к корреспондентскому счету кредитной организации имелась картотека к счету N 90903.
2. По картотеке к счету N 90904 кредитная организация, ведущая счета "лоро", представляет следующие данные в разрезе кредитных организаций - корреспондентов (раздел II):
- сумма неоплаченных расчетных документов, учитываемых на отдельных лицевых счетах кредитных организаций - корреспондентов по счету N 90904 "Не оплаченные в срок расчетные документы из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах кредитной организации", на отчетную дату;
- длительность картотеки - количество непрерывных календарных дней, в течение которых до отчетной даты к корреспондентскому счету кредитной организации - корреспондента имелась картотека к счету N 90904;
- итоговая сумма графы "сумма неоплаченных расчетных документов".
Для кредитной организации - корреспондента в отчете указываются ее наименование и банковский идентификационный код в соответствии со Справочником БИК РФ.
Итог по картотеке к счету N 90904 , а также сумма картотеки к счету N 90903 в отчетах должны быть равны остаткам на соответствующих внебалансовых счетах в ежедневных балансах кредитной организации за отчетные даты.
Кредитные организации направляют по состоянию на 1, 11 и 21 числа каждого месяца отчеты по картотекам, которые они ведут к счетам N 90903 (раздел I) и N 90904 (раздел II), в следующие сроки:
- по состоянию на 1 число месяца - на третий рабочий день месяца, следующего за отчетным;
- по состоянию на 11 и 21 числа - на второй рабочий день после отчетной даты.
Порядок составления и представления отчетности кредитной организацией по картотекам неоплаченных расчетных документов из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах определен "Положением о порядке ведения и представления отчетности кредитной организацией по картотекам неоплаченных расчетных документов из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах (субсчетах) кредитных организаций" от 16.07.96 N 305 с учетом изменений и дополнений.
Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409401
- Главная
- ПРИКАЗ ЦБ РФ от 24.10.97 N 02-469 (ред. от 26.06.98) "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ УКАЗАНИЙ "О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"