Законодательная база Российской Федерации

УКАЗАНИЕ ЦБ РФ от 14.11.97 N 27-У (ред. от 25.12.98) "О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫМИ УЧРЕЖДЕНИЯМИ БАНКА РОССИИ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"

1. Отчетность представляется ежедневно территориальными учреждениями Банка России, Первым операционным управлением при Банке России (ОПЕРУ-1) и Межрегиональным хранилищем N 2 Центрального хранилища Банка России (МРХ-2) на следующий день после отчетного периода в Главный центр информатизации при Банке России.

2. Показатели отчетности сообщаются в тысячах рублей без десятичных знаков.

3. В показатель "Обороты по дебету" включается сумма поступлений наличных денег от кредитных организаций и других клиентов, принятых на кассовое обслуживание (без перечислений из резервных фондов в оборотную кассу).

В показатель "Обороты по кредиту" включается сумма выдач наличных денег кредитным организациям и другим клиентам (без перечислений из оборотной кассы в резервные фонды).

По показателю "в том числе выдачи наличных денег учреждениям Сбербанка России для выплаты компенсаций по вкладам" отражаются проставляемые на оборотной стороне денежного чека суммы денежной наличности, выданной учреждениям Сбербанка России для выплаты компенсаций по вкладам граждан.

Показатель "Остаток на конец дня" берется из лицевого счета с учетом всех оборотов.

В случае обнаружения ошибок исправленный отчет может быть выслан повторно в течение месяца после представления первоначального отчета.