Законодательная база Российской Федерации

УКАЗАНИЕ ЦБ РФ от 14.11.97 N 27-У (ред. от 25.12.98) "О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫМИ УЧРЕЖДЕНИЯМИ БАНКА РОССИИ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"

Отчет о выполнении обязательных резервных требований Банка России составляется по всем кредитным организациям, зарегистрированным в Банке России, и территориальным банкам Сбербанка России, состоит из двух разделов и содержит следующие сведения:

первый раздел "Выполнение обязательных резервных требований Банка России"

второй раздел "О начисленных и взысканных штрафах за невыполнение обязательных резервных требований Банка России".

Территориальные учреждения Банка России составляют пояснительные записки о результатах контроля за формированием обязательных резервов кредитными организациями (территориальными банками Сбербанка России) и мерах воздействия, которые представляются одновременно с цифровой информацией.

1.1. Отчет о выполнении обязательных резервных требований Банка России составляется территориальными учреждениями Банка России ежемесячно в целых тысячах рублей без десятичных знаков по:

всем кредитным организациям, включая кредитные организации, у которых отозвана лицензия на осуществление банковских операций, вплоть до внесения записи о их ликвидации в Книгу государственной регистрации кредитных организаций по состоянию на 15 число и представляется ГЦИ Банка России 17 числа;

территориальному банку Сбербанка России по состоянию на 25 число и представляется ГЦИ Банка России в этот же день.

1.2. В графе 2 указывается наименование кредитных организаций (территориального банка Сбербанка России).

1.3. В графе 3 указывается банковский идентификационный код в соответствии со справочником БИК Российской Федерации.

1.4. В графе 4 указывается регистрационный номер кредитных организаций.

1.5. В графе 5 указывается количество проведенных проверок правильности составления кредитными организациями (территориальным банком Сбербанка России) Расчета регулирования размера обязательных резервов, подлежащих депонированию в Банке России, нарастающим итогом с начала года.

1.6. В графе 6 проставляются коды причин нулевой информации:

1 - кредитная организация не представила Расчет регулирования размера обязательных резервов, подлежащих депонированию в Банке России

2 - сумма обязательных резервов по Расчету регулирования размера обязательных резервов равна нулю в связи с тем, что при регулировании были учтены остатки денежных средств в кассе в пределах минимально допустимого их остатка

3 - кредитная организация не привлекала средства

4 - прочие причины

6 - средства обязательных резервов, депонированные в Банке России, перечислены на корреспондентский счет ликвидационной комиссии.

1.7. В графе 7 проставляется дата последнего регулирования по кредитным организациям, не представившим Расчет регулирования размера обязательных резервов, подлежащих депонированию в Центральном банке РФ.

1.8. В графах 8 и 10 проставляются суммы обязательных резервов, подлежащие депонированию в Банке России, заполняются на основании данных Расчета регулирования размера обязательных резервов, подлежащих депонированию в Центральном банке Российской Федерации. В графе 8 показываются данные строк 2.5 приложений 1 к положениям "Об обязательных резервах кредитных организаций, депонируемых в Центральном банке Российской Федерации" от 30 марта 1996 г. N 37 (в редакции письма Банка России от 25 апреля 1997 года N 440) и "Об обязательных резервах Сберегательного банка Российской Федерации, депонируемых в Центральном банке Российской Федерации" от 4 ноября 1996 года N 51 (в редакции письма Банка России от 25 апреля 1997 года N 441), в графе 10 - данные строк 2.6 указанных приложений.

1.9. В графах 9 и 11 проставляются суммы обязательных резервов, числящиеся на лицевых счетах кредитных организаций и территориального банка Сбербанка России (балансовые счета NN 30201 и 30203), по кредитным организациям по состоянию на 15 число, по территориальному банку Сбербанка России - на 25 число.

1.10. В отчете по территориальному банку Сбербанка России заполняются только 1-3, 5, 8-11 графы.

2.1. Отчет о начисленных и взысканных штрафах за нарушение порядка резервирования обязательных резервов с кредитных организаций по состоянию на 15 число и территориального банка Сбербанка России по состоянию на 25 число составляется территориальным учреждением Банка России ежемесячно нарастающим итогом с начала года в целых рублях без десятичных знаков и представляется ГЦИ Банка России в сроки, указанные в пункте 1.1.

Отчет о начисленных и взысканных штрафах составляется по всем кредитным организациям и по территориальному банку Сбербанка России, допустившим нарушение порядка резервирования обязательных резервов, установленное при осуществлении очередного регулирования обязательных резервов или выявленное при проведении проверок правильности составления Расчета регулирования размера обязательных резервов, подлежащих депонированию в Банке России.

2.2. По графе 2 указывается наименование кредитных организаций (территориального банка Сбербанка России), допустивших нарушение порядка резервирования обязательных резервов.

2.3. По графе 3 указывается БИК.

2.4. По графе 4 проставляется регистрационный номер кредитных организаций. По территориальному банку Сбербанка России графа не заполняется.

2.5. По графе 5 проставляется общая сумма начисленных штрафов.

2.6. По графе 6 проставляется количество случаев допущенных нарушений порядка резервирования кредитными организациями и территориальным банком Сбербанка России.

2.7. По графе 7 проставляется сумма начисленных штрафов за нарушение порядка резервирования.

2.8. По графе 8 проставляется количество случаев выявления недовзноса в обязательные резервы по результатам проверок правильности составления Расчета регулирования размера обязательных резервов, подлежащих депонированию в Центральном банке Российской Федерации.

2.9. По графе 9 проставляется сумма штрафов, начисленных территориальными учреждениями Банка России при выявлении недовзноса в обязательные резервы по результатам проверок правильности составления Расчета регулирования размера обязательных резервов.

2.10. По графе 10 проставляется фактически списанная сумма штрафов с корреспондентского счета кредитной организации, корреспондентского субсчета территориального банка Сбербанка России.