Законодательная база Российской Федерации

УКАЗАНИЕ ЦБ РФ от 14.11.97 N 27-У (ред. от 25.12.98) "О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫМИ УЧРЕЖДЕНИЯМИ БАНКА РОССИИ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"

Учреждения Банка России представляют в Банк России сведения об остатках на внебалансовом счете N 91803 "Долги списанные в убыток, а также за счет фондов и резервов".

В разделе 1 "Сведения о фиктивных авизо, фиктивных платежных поручениях по межгосударственным расчетам и электронным платежам" указываются N МФО филиала "А", филиала "Б", номер, дата, сумма документа (авизо, платежного поручения по межгосударственным расчетам и электронным платежам).

В разделе 2 "Сведения о фиктивных чеках" указываются N МФО учреждения Банка России, в котором учитывается фиктивный чек, серия, номер, сумма чека.

В графах "Сумма" разделов 1 и 2 указывается сумма, не возмещенная на отчетную дату.

Для граф "Сумма" разделов 1 и 2 указываются итоговые суммы.

Сведения по состоянию на 1 число месяца, следующего за отчетным кварталом, представляются в Банк России на 10 рабочий день месяца, следующего за отчетным кварталом.

По состоянию на 1 января 1998 года учреждения Банка России представляют данную отчетность и без учета, и с учетом изменения нарицательной стоимости российских денежных знаков.

Начиная с отчетности по состоянию на 1 апреля 1998 года, отчетность представляется учреждениями Банка России с учетом изменения нарицательной стоимости российских денежных знаков.

Отчет составляется и передается в соответствии с телеграммой Банка России от 10.09.96 N 7863/к.