Законодательная база Российской Федерации

УКАЗАНИЕ ЦБ РФ от 14.11.97 N 27-У (ред. от 25.12.98) "О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫМИ УЧРЕЖДЕНИЯМИ БАНКА РОССИИ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"

1. В отчет включаются все счета второго порядка, по которым ведут операции учреждения Банка России в соответствии с Правилами ведения бухгалтерского учета в Центральном банке Российской Федерации (Банке России), утвержденными приказом Банка России от 18.09.97 N 02-398.

2. Отчет составляется в соответствии с приложением 13 Правил ведения бухгалтерского учета в Центральном банке Российской Федерации (Банке России).

3. В графе 2 проставляется номер счета второго порядка либо номер итоговой строки.

4. Суммы в графах отчета 6, 9 (раздела А), 5 (раздела В) и 4 (раздела Г) указываются в рублевом эквиваленте.

5. Отчет представляется расчетно-кассовыми центрами по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным, в территориальное учреждение Банка России.

6. Отчет территориальных учреждений Банка России представляется в Центральный банк Российской Федерации согласно письму Центрального банка Российской Федерации от 31.10.96 N 354 с 6 по 10 число месяца, следующего за отчетным.

7. Отчет представляется в рублях и копейках.